普鴻 6590 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY	自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	1.63	66.33	-0.7	-1.17	0	-0.02	0.93	0	0.06	-97.8	0.01	0.89	-98.31	1.36	10.57	1.29	40.22	0.16	0.0	0.04	0.0	109.40	25.02
2022 (9)	0.98	88.46	-2.76	1.59	0	0	-1.78	0	2.73	13550.0	0	52.40	12056.62	1.23	39.77	0.92	8.24	0.16	33.33	0.04	-20.0	87.50	71.63
2021 (8)	0.52	-22.39	-0.47	-0.44	0	0	0.05	-90.74	0.02	0.0	0	0.43	-12.07	0.88	-6.38	0.85	13.33	0.12	-7.69	0.05	0.0	50.98	-29.24
2020 (7)	0.67	31.37	-0.13	0.05	25.0	0	0.54	3.85	0.02	100.0	0	0.49	96.57	0.94	70.91	0.75	74.42	0.13	116.67	0.05	-44.44	72.04	-18.07
2019 (6)	0.51	70.0	0.01	0.04	-88.24	0	0.52	225.0	0.01	0.0	0	0.25	-13.47	0.55	61.76	0.43	65.38	0.06	50.0	0.09	80.0	87.93	2.59
2018 (5)	0.3	0	-0.14	0.34	78.95	0.02	0.16	0	0.01	-66.67	0	0.29	-72.24	0.34	30.77	0.26	52.94	0.04	-20.0	0.05	25.0	85.71	0
2017 (4)	-0.2	0	-0.37	0.19	-13.64	-0.03	-0.57	0	0.03	0	0	1.04	0	0.26	-3.7	0.17	-26.09	0.05	25.0	0.04	100.0	-76.92	0
2016 (3)	0.32	-21.95	-0.01	0.22	0	0	0.31	-6.06	0	0	0	-0.00	0	0.27	8.0	0.23	9.52	0.04	0.0	0.02	0.0	110.34	-27.33
2015 (2)	0.41	0	-0.08	-0.17	0	0	0.33	0	0.01	-50.0	0	0.44	-53.76	0.25	212.5	0.21	133.33	0.04	0.0	0.02	-33.33	151.85	0
2014 (1)	-0.03	0	-0.86	0.2	-37.5	0	-0.89	0	0.02	100.0	0.03	0.96	110.53	0.08	33.33	0.09	28.57	0.04	0.0	0.03	200.0	-18.75	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	1.04	100.0	35.06	-0.51	-292.31	-920.0	-0.17	-41.67	41.38	-0.01	0	0	0.53	35.9	-26.39	0	0	-100.0	0.01	0	0	-0.00	0	-100.0	0.45	7.14	7.14	0.37	19.35	8.82	0.04	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	247.62	71.43	25.42
23Q3 (19)	0.52	5100.0	1633.33	-0.13	-333.33	91.03	-0.12	85.0	-108.11	0	0	0	0.39	2050.0	127.46	0	-100.0	-100.0	0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.42	68.0	55.56	0.31	3.33	34.78	0.04	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	144.44	4955.56	1248.15
23Q2 (18)	0.01	-83.33	-95.24	-0.03	0.0	97.56	-0.8	-900.0	-290.48	0	0	-100.0	-0.02	-166.67	98.04	0.01	-80.0	-99.1	0	0	0	0.62	-80.75	-99.28	0.25	0.0	-26.47	0.3	-6.25	87.5	0.04	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	2.86	-82.38	-97.14
23Q1 (17)	0.06	-92.21	300.0	-0.03	40.0	0.0	-0.08	72.41	-700.0	0	0	100.0	0.03	-95.83	150.0	0.05	-44.44	-50.0	0	0	0	3.23	-48.03	-62.58	0.25	-40.48	25.0	0.32	-5.88	68.42	0.04	0.0	33.33	0.01	0.0	0.0	16.22	-91.79	224.32
22Q4 (16)	0.77	2466.67	492.31	-0.05	96.55	83.87	-0.29	-119.59	-390.0	0	0	-100.0	0.72	150.7	500.0	0.09	-93.75	0	0	0	0	6.21	-94.31	0	0.42	55.56	61.54	0.34	47.83	21.43	0.04	0.0	33.33	0.01	0.0	0.0	197.44	1742.74	386.0
22Q3 (15)	0.03	-85.71	-93.75	-1.45	-17.89	-4733.33	1.48	252.38	1333.33	0	-100.0	-100.0	-1.42	-39.22	-415.56	1.44	29.73	0	0	0	0	109.09	25.8	0	0.27	-20.59	8.0	0.23	43.75	15.0	0.04	0.0	33.33	0.01	0.0	0.0	10.71	-89.29	-94.64
22Q2 (14)	0.21	800.0	-27.59	-1.23	-4000.0	-668.75	0.42	4300.0	205.0	0.01	200.0	150.0	-1.02	-1600.0	-884.62	1.11	1010.0	11000.0	0	0	0	86.72	905.94	9439.06	0.34	70.0	30.77	0.16	-15.79	0.0	0.04	33.33	33.33	0.01	0.0	0.0	100.00	866.67	-31.03
22Q1 (13)	-0.03	-123.08	92.11	-0.03	90.32	-250.0	-0.01	-110.0	50.0	-0.01	-200.0	0	-0.06	66.67	83.33	0.1	0	900.0	0	0	0	8.62	0	770.69	0.2	-23.08	66.67	0.19	-32.14	-9.52	0.03	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	-13.04	-132.11	91.42
21Q4 (12)	0.13	-72.92	8.33	-0.31	-933.33	-1450.0	0.1	183.33	350.0	0.01	-50.0	200.0	-0.18	-140.0	-280.0	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.26	4.0	-25.71	0.28	40.0	7.69	0.03	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	40.62	-79.69	1.56
21Q3 (11)	0.48	65.52	45.45	-0.03	81.25	-121.43	-0.12	70.0	-185.71	0.02	200.0	100.0	0.45	246.15	-4.26	0	-100.0	-100.0	0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.25	-3.85	19.05	0.2	25.0	11.11	0.03	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	200.00	37.93	33.33
21Q2 (10)	0.29	176.32	1350.0	-0.16	-900.0	5.88	-0.4	-1900.0	-1100.0	-0.02	0	0	0.13	136.11	186.67	0.01	0.0	0.0	0	0	0	0.91	-8.18	-10.91	0.26	116.67	30.0	0.16	-23.81	-5.88	0.03	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	145.00	195.39	1422.5
21Q1 (9)	-0.38	-416.67	-290.0	0.02	200.0	125.0	-0.02	50.0	77.78	0	100.0	0	-0.36	-460.0	-400.0	0.01	0	0	0	0	0	0.99	0	0	0.12	-65.71	-33.33	0.21	-19.23	40.0	0.03	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	-152.00	-480.0	-244.4
20Q4 (8)	0.12	-63.64	-75.51	-0.02	-114.29	66.67	-0.04	-128.57	-106.45	-0.01	-200.0	-150.0	0.1	-78.72	-76.74	0	-100.0	0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	0.35	66.67	9.38	0.26	44.44	8.33	0.03	0.0	50.0	0.01	0.0	-66.67	40.00	-73.33	-76.33
20Q3 (7)	0.33	1550.0	560.0	0.14	182.35	180.0	0.14	250.0	173.68	0.01	0	0	0.47	413.33	370.0	0.01	0.0	0	0	0	100.0	0.89	-12.5	0	0.21	5.0	250.0	0.18	5.88	260.0	0.03	0.0	50.0	0.01	0.0	-50.0	150.00	1475.0	170.0
20Q2 (6)	0.02	-90.0	-88.89	-0.17	-112.5	-666.67	0.04	144.44	120.0	0	0	100.0	-0.15	-225.0	-171.43	0.01	0	0	0	0	-100.0	1.02	0	0	0.2	11.11	81.82	0.17	13.33	88.89	0.03	0.0	200.0	0.01	0.0	-50.0	9.52	-90.95	-93.65
20Q1 (5)	0.2	-59.18	195.24	-0.08	-33.33	0	-0.09	-114.52	55.0	0	-100.0	0	0.12	-72.09	157.14	0	0	0	0	0	-100.0	-0.00	0	0	0.18	-43.75	157.14	0.15	-37.5	200.0	0.03	50.0	200.0	0.01	-66.67	-50.0	105.26	-37.7	140.1
19Q4 (4)	0.49	880.0	0.0	-0.06	-220.0	0.0	0.62	426.32	0.0	0.02	0	0.0	0.43	330.0	0.0	0	0	0.0	0	100.0	0.0	-0.00	0	0.0	0.32	433.33	0.0	0.24	380.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0.03	50.0	0.0	168.97	204.14	0.0
19Q3 (3)	0.05	-72.22	0.0	0.05	66.67	0.0	-0.19	5.0	0.0	0	100.0	0.0	0.1	-52.38	0.0	0	0	0.0	-0.03	-250.0	0.0	-0.00	0	0.0	0.06	-45.45	0.0	0.05	-44.44	0.0	0.02	100.0	0.0	0.02	0.0	0.0	55.56	-62.96	0.0
19Q2 (2)	0.18	185.71	0.0	0.03	0	0.0	-0.2	0.0	0.0	-0.01	0	0.0	0.21	200.0	0.0	0	0	0.0	0.02	100.0	0.0	-0.00	0	0.0	0.11	57.14	0.0	0.09	80.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	150.00	157.14	0.0
19Q1 (1)	-0.21	0.0	0.0	0	0.0	0.0	-0.2	0.0	0.0	0	0.0	0.0	-0.21	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	-0.00	0.0	0.0	0.07	0.0	0.0	0.05	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	-262.50	0.0	0.0