創威 6530 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	0.51	-35.44	0.55	-0.56	-0.05	0	1.06	715.38	0.01	-93.75	0.40	-93.2	0.48	-21.31	0.42	-22.22	0.09	12.5	0.01	0.0	98.08	-21.79
2022 (9)	0.79	132.35	-0.66	-0.43	0	0	0.13	-90.97	0.16	1500.0	5.84	1482.48	0.61	32.61	0.54	45.95	0.08	0.0	0.01	0	125.40	65.97
2021 (8)	0.34	-41.38	1.1	-0.4	0	0	1.44	364.52	0.01	-50.0	0.37	-54.06	0.46	39.39	0.37	42.31	0.08	0.0	0	0	75.56	-55.71
2020 (7)	0.58	13.73	-0.27	-0.4	0	0	0.31	210.0	0.02	-50.0	0.80	-49.6	0.33	17.86	0.26	4.0	0.08	14.29	0	0	170.59	7.04
2019 (6)	0.51	218.75	-0.41	-0.39	0	0	0.1	0	0.04	300.0	1.59	351.0	0.28	7.69	0.25	8.7	0.07	600.0	0	0	159.38	139.06
2018 (5)	0.16	-58.97	-0.92	0.21	-0.01	0	-0.76	0	0.01	0.0	0.35	25.8	0.26	-29.73	0.23	-14.81	0.01	0.0	0	0	66.67	-52.14
2017 (4)	0.39	39.29	-0.11	-0.3	0.01	0	0.28	-77.95	0.01	0.0	0.28	9.27	0.37	2.78	0.27	-15.62	0.01	-50.0	0	0	139.29	69.13
2016 (3)	0.28	-61.11	0.99	-0.3	-0.01	0	1.27	284.85	0.01	-50.0	0.26	-51.93	0.36	-10.0	0.32	-11.11	0.02	-50.0	0	0	82.35	-54.25
2015 (2)	0.72	46.94	-0.39	0	0.01	-75.0	0.33	57.14	0.02	-33.33	0.53	-26.2	0.4	-23.08	0.36	-34.55	0.04	-20.0	0	0	180.00	124.08
2014 (1)	0.49	-5.77	-0.28	0	0.04	0	0.21	-54.35	0.03	-40.0	0.72	-45.94	0.52	44.44	0.55	57.14	0.05	-28.57	0.01	0.0	80.33	-33.58

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	0.18	20.0	-45.45	0.99	294.12	382.86	-0.01	98.08	0.0	-0.05	-400.0	-600.0	1.17	425.0	5950.0	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.13	0.0	-31.58	0.1	-23.08	-33.33	0.02	0	0	150.00	50.0	-22.73
23Q3 (19)	0.15	-25.0	150.0	-0.51	-112.5	-331.82	-0.52	-5100.0	-33.33	-0.01	0	0	-0.36	-800.0	-228.57	0.01	0	-85.71	0	0	1.54	0	-85.27	0.13	-18.75	-7.14	0.13	-13.33	-7.14	0.02	0	0	100.00	-15.0	166.67
23Q2 (18)	0.2	1100.0	-31.03	-0.24	-180.0	52.94	-0.01	0.0	0.0	0	0	0	-0.04	-114.29	81.82	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.16	166.67	0.0	0.15	200.0	7.14	0.02	0	0	117.65	511.76	-35.09
23Q1 (17)	-0.02	-106.06	-118.18	0.3	185.71	1100.0	-0.01	0.0	0.0	0	-100.0	0	0.28	1500.0	250.0	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.06	-68.42	-50.0	0.05	-66.67	-54.55	0.02	0	0	-28.57	-114.72	-133.77
22Q4 (16)	0.33	450.0	57.14	-0.35	-259.09	0	-0.01	97.44	0.0	0.01	0	0	-0.02	-107.14	-109.52	0.07	0.0	0	0	0	10.00	-4.29	0	0.19	35.71	58.33	0.15	7.14	66.67	0.02	0	0	194.12	417.65	1.68
22Q3 (15)	0.06	-79.31	-66.67	0.22	143.14	-78.43	-0.39	-3800.0	-11.43	0	0	100.0	0.28	227.27	-76.67	0.07	0	0	0	0	10.45	0	0	0.14	-12.5	7.69	0.14	0.0	40.0	0.02	0	0	37.50	-79.31	-75.0
22Q2 (14)	0.29	163.64	462.5	-0.51	-1600.0	-666.67	-0.01	0.0	0.0	0	0	-100.0	-0.22	-375.0	-2300.0	0	-100.0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	0.16	33.33	23.08	0.14	27.27	40.0	0.02	0	0	181.25	114.2	371.88
22Q1 (13)	0.11	-47.62	175.0	-0.03	0	-200.0	-0.01	0.0	0.0	0	0	100.0	0.08	-61.9	166.67	0.01	0	0	0	0	1.49	0	0	0.12	0.0	50.0	0.11	22.22	83.33	0.02	0	0	84.62	-55.68	69.23
21Q4 (12)	0.21	16.67	23.53	0	-100.0	0	-0.01	97.14	0.0	0	100.0	0	0.21	-82.5	23.53	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.12	-7.69	33.33	0.09	-10.0	28.57	0.02	0	0	190.91	27.27	1.07
21Q3 (11)	0.18	325.0	200.0	1.02	1033.33	5200.0	-0.35	-3400.0	0.0	-0.01	-200.0	0.0	1.2	11900.0	2900.0	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.13	0.0	85.71	0.1	0.0	100.0	0.02	0	0	150.00	325.0	75.0
21Q2 (10)	-0.08	-300.0	-161.54	0.09	1000.0	0	-0.01	0.0	0.0	0.01	200.0	0	0.01	-66.67	-92.31	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.13	62.5	44.44	0.1	66.67	25.0	0.02	0	0	-66.67	-233.33	-151.28
21Q1 (9)	0.04	-76.47	-81.82	-0.01	0	96.0	-0.01	0.0	50.0	-0.01	0	0	0.03	-82.35	200.0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.08	-11.11	0.0	0.06	-14.29	20.0	0.02	0	0	50.00	-73.53	-84.09
20Q4 (8)	0.17	183.33	-19.05	0	100.0	-100.0	-0.01	97.14	50.0	0	100.0	-100.0	0.17	325.0	-69.64	0	-100.0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	0.09	28.57	-18.18	0.07	40.0	0.0	0.02	0	0	188.89	120.37	-19.05
20Q3 (7)	0.06	-53.85	-68.42	-0.02	0	95.45	-0.35	-3400.0	0.0	-0.01	0	0	0.04	-69.23	116.0	0.01	0	0	0	0	1.79	0	0	0.07	-22.22	0.0	0.05	-37.5	-16.67	0.02	0	0	85.71	-34.07	-63.91
20Q2 (6)	0.13	-40.91	550.0	0	100.0	-100.0	-0.01	50.0	0.0	0	0	0	0.13	533.33	-31.58	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.09	12.5	80.0	0.08	60.0	60.0	0.02	0	0	130.00	-58.64	355.0
20Q1 (5)	0.22	4.76	144.44	-0.25	-171.43	48.98	-0.02	0.0	-100.0	0	-100.0	0	-0.03	-105.36	92.5	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.08	-27.27	33.33	0.05	-28.57	-28.57	0.02	0	0	314.29	34.69	214.29
19Q4 (4)	0.21	10.53	0.0	0.35	179.55	0.0	-0.02	94.29	0.0	0.01	0	0.0	0.56	324.0	0.0	0	0	0.0	0	0.0	-0.00	0	0.0	0.11	57.14	0.0	0.07	16.67	0.0	0.02	0	0.0	233.33	-1.75	0.0
19Q3 (3)	0.19	850.0	0.0	-0.44	-358.82	0.0	-0.35	-3400.0	0.0	0	0	0.0	-0.25	-231.58	0.0	0	-100.0	0.0	0	0.0	-0.00	-100.0	0.0	0.07	40.0	0.0	0.06	20.0	0.0	0.02	0	0.0	237.50	731.25	0.0
19Q2 (2)	0.02	-77.78	0.0	0.17	134.69	0.0	-0.01	0.0	0.0	0	0	0.0	0.19	147.5	0.0	0.03	0	0.0	0	0.0	5.36	0	0.0	0.05	-16.67	0.0	0.05	-28.57	0.0	0.02	0	0.0	28.57	-71.43	0.0
19Q1 (1)	0.09	0.0	0.0	-0.49	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	0	0.0	0.0	-0.4	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.0	0.0	-0.00	0.0	0.0	0.06	0.0	0.0	0.07	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	100.00	0.0	0.0