統新 6426 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	0.2	-93.46	-1.2	-0.9	0	0.04	-85.71	-1.0	0	0.4	73.91	0	0	11.02	198.96	-1.47	0	-1.03	0	1.63	-4.68	0.01	0.0	32.79	-71.93
2022 (9)	3.06	173.21	-1.47	-0.99	0	0.28	0	1.59	0	0.23	-90.8	0	0	3.69	-92.35	0.73	508.33	0.9	650.0	1.71	11.76	0.01	0.0	116.79	73.11
2021 (8)	1.12	-62.79	-2.01	-0.96	0	-0.01	0	-0.89	0	2.5	-31.88	0	0	48.17	-6.68	0.12	-93.37	0.12	-91.3	1.53	18.6	0.01	-50.0	67.47	-39.7
2020 (7)	3.01	76.02	-3.88	-2.4	0	0.01	0	-0.87	0	3.67	162.14	0	0	51.62	127.49	1.81	44.8	1.38	46.81	1.29	30.3	0.02	100.0	111.90	26.95
2019 (6)	1.71	113.75	-1.35	4.5	0	-0.15	0	0.36	0	1.4	-22.22	0	0	22.69	-42.01	1.25	1983.33	0.94	683.33	0.99	25.32	0.01	0.0	88.14	1.37
2018 (5)	0.8	-53.22	-1.81	-0.65	0	0.06	0	-1.01	0	1.8	44.0	0	0	39.13	72.8	0.06	-93.81	0.12	-84.81	0.79	5.33	0.01	0.0	86.96	-21.18
2017 (4)	1.71	6.21	-1.14	1.73	0	-0.09	0	0.57	-38.04	1.25	131.48	0	0	22.64	119.32	0.97	-4.9	0.79	-11.24	0.75	8.7	0.01	0.0	110.32	8.95
2016 (3)	1.61	8.78	-0.69	-0.61	0	0.01	0	0.92	-2.13	0.54	-6.9	-0.08	0	10.33	-6.9	1.02	18.6	0.89	53.45	0.69	-4.17	0.01	0.0	101.26	-10.37
2015 (2)	1.48	7.25	-0.54	-0.68	0	0	0	0.94	10.59	0.58	-22.67	0.04	100.0	11.09	-26.81	0.86	8.86	0.58	-32.56	0.72	2.86	0.01	0.0	112.98	28.53
2014 (1)	1.38	79.22	-0.53	0.05	-92.19	0.01	0	0.85	0	0.75	-39.02	0.02	-77.78	15.15	-46.17	0.79	8.22	0.86	48.28	0.7	16.67	0.01	0	87.90	34.7

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	-0.32	-194.12	-149.23	-0.4	-248.15	-100.0	-0.03	96.67	0.0	0.03	250.0	-25.0	-0.72	-218.03	-260.0	0.02	-90.48	-80.0	0	0	1.64	-92.12	-80.0	-0.21	40.0	-333.33	-0.23	-228.57	0	0.4	-2.44	-4.76	0	0	-188.24	-288.24	-221.63
23Q3 (19)	0.34	580.0	-63.04	0.27	167.5	141.54	-0.9	-1385.71	-12.5	-0.02	-150.0	-300.0	0.61	274.29	125.93	0.21	50.0	425.0	0	0	20.79	2.48	664.11	-0.35	32.69	-305.88	-0.07	82.93	-120.0	0.41	0.0	-2.38	0	0	100.00	0	-16.3
23Q2 (18)	0.05	-64.29	-93.9	-0.4	39.39	-66.67	0.07	333.33	333.33	0.04	300.0	0	-0.35	32.69	-160.34	0.14	366.67	250.0	0	0	20.29	380.19	797.83	-0.52	-33.33	-292.59	-0.41	-28.12	-236.67	0.41	0.0	-4.65	0	0	0.00	-100.0	-100.0
23Q1 (17)	0.14	-78.46	-79.1	-0.66	-230.0	-73.68	-0.03	0.0	76.92	-0.02	-150.0	-108.7	-0.52	-215.56	-279.31	0.03	-70.0	-40.0	0	0	4.23	-48.45	49.58	-0.39	-533.33	-295.0	-0.32	0	-233.33	0.41	-2.38	-6.82	0	0	155.56	0.51	57.88
22Q4 (16)	0.65	-29.35	109.68	-0.2	69.23	77.78	-0.03	96.25	96.63	0.04	300.0	33.33	0.45	66.67	176.27	0.1	150.0	-94.25	0	0	8.20	201.23	-93.17	0.09	-47.06	0.0	0	-100.0	-100.0	0.42	0.0	0.0	0	0	154.76	29.53	144.62
22Q3 (15)	0.92	12.2	119.05	-0.65	-170.83	-14.04	-0.8	-2566.67	-2566.67	0.01	0	0	0.27	-53.45	280.0	0.04	0.0	-81.82	0	0	2.72	20.41	-86.52	0.17	-37.04	230.77	0.35	16.67	450.0	0.42	-2.33	13.51	0	0	119.48	6.37	-23.19
22Q2 (14)	0.82	22.39	485.71	-0.24	36.84	33.33	-0.03	76.92	-50.0	0	-100.0	100.0	0.58	100.0	363.64	0.04	-20.0	-81.82	0	0	2.26	-20.0	-86.13	0.27	35.0	145.45	0.3	25.0	114.29	0.43	-2.27	16.22	0	0	112.33	14.01	309.2
22Q1 (13)	0.67	116.13	168.0	-0.38	57.78	-111.11	-0.13	85.39	-550.0	0.23	666.67	2400.0	0.29	149.15	314.29	0.05	-97.13	-84.38	0	0	2.82	-97.65	-88.61	0.2	122.22	233.33	0.24	242.86	2300.0	0.44	4.76	22.22	0	0	98.53	55.74	45.82
21Q4 (12)	0.31	-26.19	-73.04	-0.9	-57.89	5.26	-0.89	-2866.67	-286.96	0.03	0	200.0	-0.59	-293.33	-395.0	1.74	690.91	83.16	0	0	120.00	494.55	95.79	0.09	169.23	-59.09	0.07	170.0	-41.67	0.42	13.51	23.53	0	0	63.27	-59.33	-74.69
21Q3 (11)	0.42	200.0	-51.72	-0.57	-58.33	21.92	-0.03	-50.0	95.0	0	100.0	-100.0	-0.15	31.82	-207.14	0.22	0.0	-60.71	0	0	20.18	23.85	-28.28	-0.13	-218.18	-120.63	-0.1	-171.43	-121.74	0.37	0.0	12.12	0	0	155.56	466.67	41.25
21Q2 (10)	0.14	-44.0	-63.16	-0.36	-100.0	66.04	-0.02	0.0	98.71	-0.04	-300.0	81.82	-0.22	-414.29	67.65	0.22	-31.25	-78.64	0	0	16.30	-34.31	-69.78	0.11	83.33	-80.36	0.14	1300.0	-67.44	0.37	2.78	12.12	0	0	27.45	-59.37	-45.1
21Q1 (9)	0.25	-78.26	-59.02	-0.18	81.05	84.21	-0.02	91.3	33.33	-0.01	-200.0	-105.88	0.07	-65.0	113.21	0.32	-66.32	-71.93	0	0	24.81	-59.53	-64.1	0.06	-72.73	-85.0	0.01	-91.67	-97.22	0.36	5.88	24.14	0	0	67.57	-72.97	-28.0
20Q4 (8)	1.15	32.18	112.96	-0.95	-30.14	-179.41	-0.23	61.67	-104.64	0.01	-80.0	104.76	0.2	42.86	0.0	0.95	69.64	143.59	0	0	61.29	117.8	190.74	0.22	-65.08	-21.43	0.12	-73.91	0.0	0.34	3.03	25.93	0	0	250.00	127.01	80.56
20Q3 (7)	0.87	128.95	74.0	-0.73	31.13	-4.29	-0.6	61.29	-13.21	0.05	122.73	0	0.14	120.59	170.0	0.56	-45.63	-20.0	0	0	28.14	-47.82	-32.46	0.63	12.5	26.0	0.46	6.98	17.95	0.33	0.0	26.92	0	0	110.13	120.25	43.16
20Q2 (6)	0.38	-37.7	5.56	-1.06	7.02	-381.82	-1.55	-5066.67	-5266.67	-0.22	-229.41	-83.33	-0.68	-28.3	-585.71	1.03	-9.65	368.18	0	0	53.93	-21.95	238.27	0.56	40.0	100.0	0.43	19.44	72.0	0.33	13.79	32.0	0	0	50.00	-46.72	-30.56
20Q1 (5)	0.61	12.96	96.77	-1.14	-235.29	-1325.0	-0.03	-100.6	-200.0	0.17	180.95	1600.0	-0.53	-365.0	-330.43	1.14	192.31	1325.0	0	0	69.09	227.74	996.82	0.4	42.86	110.53	0.36	200.0	111.76	0.29	7.41	31.82	0	0	93.85	-32.22	18.06
19Q4 (4)	0.54	8.0	0.0	-0.34	51.43	0.0	4.96	1035.85	0.0	-0.21	0	0.0	0.2	200.0	0.0	0.39	-44.29	0.0	0	0.0	21.08	-49.41	0.0	0.28	-44.0	0.0	0.12	-69.23	0.0	0.27	3.85	0.0	0	0.0	138.46	80.0	0.0
19Q3 (3)	0.5	38.89	0.0	-0.7	-218.18	0.0	-0.53	-1866.67	0.0	0	100.0	0.0	-0.2	-242.86	0.0	0.7	218.18	0.0	0	0.0	41.67	161.36	0.0	0.5	78.57	0.0	0.39	56.0	0.0	0.26	4.0	0.0	0	0.0	76.92	6.84	0.0
19Q2 (2)	0.36	16.13	0.0	-0.22	-175.0	0.0	0.03	0.0	0.0	-0.12	-1300.0	0.0	0.14	-39.13	0.0	0.22	175.0	0.0	0	0.0	15.94	153.08	0.0	0.28	47.37	0.0	0.25	47.06	0.0	0.25	13.64	0.0	0	0.0	72.00	-9.42	0.0
19Q1 (1)	0.31	0.0	0.0	-0.08	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.23	0.0	0.0	0.08	0.0	0.0	0.0	0.0	6.30	0.0	0.0	0.19	0.0	0.0	0.17	0.0	0.0	0.22	0.0	0.0	0.0	0.0	79.49	0.0	0.0