育富 6194 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	2.85	-5.0	-3.34	0	-0.15	-0.22	0	-0.49	0	0.25	400.0	0.03	50.0	1.94	371.73	1.44	0	1.36	1842.86	0.59	-14.49	0	0	146.15	-62.97
2022 (9)	3.0	0	-0.02	0	-1.36	-0.13	0	2.98	2383.33	0.05	-88.64	0.02	-77.78	0.41	-85.14	-0.49	0	0.07	-56.25	0.69	2.99	0	0	394.74	0
2021 (8)	-0.12	0	0.24	0	-0.91	0.2	17.65	0.12	0	0.44	175.0	0.09	0	2.76	160.67	0.18	-91.96	0.16	-88.89	0.67	6.35	0	0	-14.46	0
2020 (7)	2.0	-0.99	-2.28	0	-0.67	0.17	41.67	-0.28	0	0.16	6.67	-0.1	0	1.06	8.15	2.24	31.76	1.44	20.0	0.63	-3.08	0	0	96.62	-11.51
2019 (6)	2.02	132.18	-2.05	0	-2.4	0.12	1100.0	-0.03	0	0.15	-89.8	0	0	0.98	-91.57	1.7	254.17	1.2	90.48	0.65	25.0	0	0	109.19	49.35
2018 (5)	0.87	0	0.78	-88.09	-0.59	0.01	0	1.65	-71.1	1.47	13.08	-0.04	0	11.62	-21.07	0.48	0	0.63	0	0.52	44.44	0.04	-33.33	73.11	0
2017 (4)	-0.84	0	6.55	174.06	-0.6	0	0	5.71	1089.58	1.3	10.17	-0.03	0	14.72	-32.88	-0.4	0	-0.44	0	0.36	12.5	0.06	50.0	0.00	0
2016 (3)	-1.91	0	2.39	35.8	-0.93	0.14	0	0.48	-44.19	1.18	1585.71	-0.1	0	21.93	855.66	-1.25	0	-1.04	0	0.32	-5.88	0.04	0	0.00	0
2015 (2)	-0.9	0	1.76	0	-2.75	-0.23	0	0.86	-5.49	0.07	0	-0.14	0	2.30	0	-1.04	0	-0.54	0	0.34	-2.86	0	0	0.00	0
2014 (1)	1.4	-47.96	-0.49	0	-2.16	0.03	0	0.91	-24.79	0	0	0.02	0	-0.00	0	0.71	-22.83	0.85	0.0	0.35	-27.08	0	0	116.67	-42.32

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	0.68	-50.72	74.36	-0.2	88.95	-211.11	0	100.0	100.0	0.17	241.67	0.0	0.48	211.63	-15.79	0.15	87.5	1600.0	0.01	0	-50.0	4.56	80.66	1504.26	0.3	-30.23	150.0	0.15	-69.39	400.0	0.15	7.14	-6.25	0	0	226.67	3.48	10.43
23Q3 (19)	1.38	4700.0	0.0	-1.81	-1910.0	-722.73	-0.14	0	6.67	-0.12	45.45	-33.33	-0.43	-714.29	-137.07	0.08	700.0	0	0	-100.0	100.0	2.52	717.67	0	0.43	7.5	816.67	0.49	4.26	68.97	0.14	0.0	-22.22	0	0	219.05	4553.97	-25.4
23Q2 (18)	-0.03	-103.66	-115.79	0.1	106.99	400.0	0	0	0	-0.22	-450.0	-266.67	0.07	111.48	-66.67	0.01	0.0	-80.0	0.01	0.0	0.0	0.31	-0.93	-79.51	0.4	29.03	266.67	0.47	88.0	1275.0	0.14	-6.67	-22.22	0	0	-4.92	-102.4	-103.62
23Q1 (17)	0.82	110.26	-20.39	-1.43	-894.44	0	0	100.0	0	-0.04	-123.53	71.43	-0.61	-207.02	-159.22	0.01	200.0	0	0.01	-50.0	0	0.31	195.95	0	0.31	158.33	200.0	0.25	733.33	219.05	0.15	-6.25	-16.67	0	0	205.00	-0.13	0
22Q4 (16)	0.39	-71.74	-9.3	0.18	181.82	550.0	-1.2	-700.0	0	0.17	288.89	13.33	0.57	-50.86	46.15	-0.01	0	-110.0	0.02	200.0	-66.67	-0.32	0	-114.09	0.12	300.0	400.0	0.03	-89.66	133.33	0.16	-11.11	-5.88	0	0	205.26	-30.09	-61.81
22Q3 (15)	1.38	626.32	13900.0	-0.22	-1200.0	-214.29	-0.15	0	83.52	-0.09	-50.0	-28.57	1.16	452.38	1550.0	0	-100.0	-100.0	-0.02	-300.0	0	-0.00	-100.0	-100.0	-0.06	75.0	0	0.29	825.0	866.67	0.18	0.0	5.88	0	0	293.62	116.35	5972.34
22Q2 (14)	0.19	-81.55	122.89	0.02	0	-95.65	0	0	0	-0.06	57.14	-185.71	0.21	-79.61	156.76	0.05	0	-80.0	0.01	0	0.0	1.51	0	-73.61	-0.24	22.58	-233.33	-0.04	80.95	-128.57	0.18	0.0	5.88	0	0	135.71	0	150.69
22Q1 (13)	1.03	139.53	255.17	0	100.0	100.0	0	0	0	-0.14	-193.33	-380.0	1.03	164.1	472.22	0	-100.0	-100.0	0	-100.0	-100.0	-0.00	-100.0	-100.0	-0.31	-675.0	-875.0	-0.21	-133.33	-400.0	0.18	5.88	5.88	0	0	0.00	-100.0	-100.0
21Q4 (12)	0.43	4400.0	79.17	-0.04	42.86	60.0	0	100.0	0	0.15	314.29	400.0	0.39	587.5	178.57	0.1	66.67	42.86	0.06	0	175.0	2.30	46.7	31.67	-0.04	0	-106.9	-0.09	-400.0	-131.03	0.17	0.0	6.25	0	0	537.50	10850.0	907.81
21Q3 (11)	-0.01	98.8	-103.33	-0.07	-115.22	95.07	-0.91	0	-37.88	-0.07	-200.0	-216.67	-0.08	78.38	92.86	0.06	-76.0	200.0	0	-100.0	100.0	1.57	-72.48	250.26	0	-100.0	-100.0	0.03	-78.57	-93.48	0.17	0.0	13.33	0	0	-5.00	98.13	-110.17
21Q2 (10)	-0.83	-386.21	-293.02	0.46	518.18	161.33	0	0	0	0.07	40.0	-30.0	-0.37	-305.56	-15.62	0.25	1150.0	400.0	0.01	-50.0	200.0	5.71	861.76	372.6	0.18	350.0	-75.0	0.14	100.0	-73.08	0.17	0.0	13.33	0	0	-267.74	-321.58	-517.18
21Q1 (9)	0.29	20.83	-72.12	-0.11	-10.0	-1000.0	0	0	0	0.05	66.67	350.0	0.18	28.57	-82.52	0.02	-71.43	100.0	0.02	125.0	100.0	0.59	-66.09	47.77	0.04	-93.1	-73.33	0.07	-75.86	-56.25	0.17	6.25	6.25	0	0	120.83	126.56	-62.82
20Q4 (8)	0.24	-20.0	-35.14	-0.1	92.96	94.92	0	100.0	100.0	0.03	-50.0	-70.0	0.14	112.5	108.75	0.07	250.0	40.0	-0.08	-700.0	-500.0	1.75	290.25	41.4	0.58	-26.58	0.0	0.29	-36.96	20.83	0.16	6.67	0.0	0	0	53.33	8.44	-42.34
20Q3 (7)	0.3	-30.23	-6.25	-1.42	-89.33	-647.37	-0.66	0	-11.86	0.06	-40.0	200.0	-1.12	-250.0	-961.54	0.02	-60.0	-66.67	-0.01	0.0	0.0	0.45	-62.87	-69.66	0.79	9.72	61.22	0.46	-11.54	15.0	0.15	0.0	-6.25	0	0	49.18	-23.37	-13.93
20Q2 (6)	0.43	-58.65	-40.28	-0.75	-7400.0	-568.75	0	0	0	0.1	600.0	0	-0.32	-131.07	-136.36	0.05	400.0	400.0	-0.01	-200.0	-200.0	1.21	200.72	373.43	0.72	380.0	63.64	0.52	225.0	36.84	0.15	-6.25	-11.76	0	0	64.18	-80.25	-50.97
20Q1 (5)	1.04	181.08	70.49	-0.01	99.49	75.0	0	100.0	0	-0.02	-120.0	0	1.03	164.38	80.7	0.01	-80.0	-75.0	0.01	-50.0	200.0	0.40	-67.55	-66.87	0.15	-74.14	-25.0	0.16	-33.33	-11.11	0.16	0.0	-5.88	0	0	325.00	251.35	86.48
19Q4 (4)	0.37	15.62	0.0	-1.97	-936.84	0.0	-1.8	-205.08	0.0	0.1	400.0	0.0	-1.6	-1330.77	0.0	0.05	-16.67	0.0	0.02	300.0	0.0	1.24	-16.25	0.0	0.58	18.37	0.0	0.24	-40.0	0.0	0.16	0.0	0.0	0	0.0	92.50	61.88	0.0
19Q3 (3)	0.32	-55.56	0.0	-0.19	-218.75	0.0	-0.59	0	0.0	0.02	0	0.0	0.13	-85.23	0.0	0.06	500.0	0.0	-0.01	-200.0	0.0	1.48	479.31	0.0	0.49	11.36	0.0	0.4	5.26	0.0	0.16	-5.88	0.0	0	0.0	57.14	-56.35	0.0
19Q2 (2)	0.72	18.03	0.0	0.16	500.0	0.0	0	0	0.0	0	0	0.0	0.88	54.39	0.0	0.01	-75.0	0.0	0.01	200.0	0.0	0.26	-78.95	0.0	0.44	120.0	0.0	0.38	111.11	0.0	0.17	0.0	0.0	0	0.0	130.91	-24.89	0.0
19Q1 (1)	0.61	0.0	0.0	-0.04	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.57	0.0	0.0	0.04	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	1.21	0.0	0.0	0.2	0.0	0.0	0.18	0.0	0.0	0.17	0.0	0.0	0.0	0.0	174.29	0.0	0.0