鈞寶 6155 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY	自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	0.7	-76.11	-0.46	-2.19	0	0	0.24	-96.4	0.53	20.45	0	9.72	70.18	0.07	-90.0	0.75	-60.73	0.29	-21.62	0	0	67.31	-47.62
2022 (9)	2.93	225.56	3.73	-8.11	0	0	6.66	0	0.44	-18.52	0	5.71	-15.34	0.7	-45.31	1.91	135.8	0.37	0.0	0	0	128.51	68.49
2021 (8)	0.9	18.42	-3.47	2.95	-12.46	-0.17	-2.57	0	0.54	671.43	0.18	6.75	485.32	1.28	204.76	0.81	138.24	0.37	-5.13	0	0	76.27	-26.74
2020 (7)	0.76	-42.42	-4.29	3.37	0	-0.05	-3.53	0	0.07	-46.15	0	1.15	-42.34	0.42	-12.5	0.34	-57.5	0.39	0.0	0	0	104.11	-6.14
2019 (6)	1.32	-21.43	-0.12	-2.44	0	-0.04	1.2	0	0.13	-45.83	0	2.00	-39.83	0.48	-36.0	0.8	-37.01	0.39	-2.5	0	0	110.92	10.26
2018 (5)	1.68	320.0	-1.8	0.23	-61.67	0	-0.12	0	0.24	-20.0	0	3.32	-22.66	0.75	-5.06	1.27	195.35	0.4	2.56	0	0	100.60	106.23
2017 (4)	0.4	-72.97	-0.97	0.6	0	0.03	-0.57	0	0.3	3.45	0	4.30	-4.7	0.79	27.42	0.43	-48.19	0.39	-11.36	0	0	48.78	-58.14
2016 (3)	1.48	-7.5	-0.1	-2.41	0	-0.03	1.38	66.27	0.29	81.25	0	4.51	78.15	0.62	8.77	0.83	-20.19	0.44	-4.35	0	0	116.54	9.98
2015 (2)	1.6	-11.6	-0.77	1.42	0	-0.01	0.83	0	0.16	-11.11	0	2.53	-5.34	0.57	-1.72	1.04	-14.05	0.46	-9.8	0.01	0.0	105.96	1.28
2014 (1)	1.81	-15.02	-2.02	-2.61	0	-0.01	-0.21	0	0.18	-70.97	0	2.67	-69.67	0.58	-41.41	1.21	0.83	0.51	-27.14	0.01	0.0	104.62	-6.18

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	-0.08	-117.78	-134.78	-0.81	-318.92	-205.19	0.27	109.64	147.37	0.01	0	0.0	-0.89	-208.54	-189.0	0.16	-42.86	100.0	0	0	0	12.21	-46.35	174.81	-0.02	-300.0	-140.0	-0.14	-137.84	-240.0	0.07	0.0	-22.22	0	0	0.00	-100.0	-100.0
23Q3 (19)	0.45	200.0	-61.21	0.37	317.65	212.12	-2.8	-5700.0	-12.9	0	100.0	100.0	0.82	4200.0	-1.2	0.28	300.0	21.74	0	0	0	22.76	371.54	93.0	0.01	150.0	-94.74	0.37	15.62	-53.75	0.07	0.0	-22.22	0	0	102.27	165.91	-21.53
23Q2 (18)	0.15	-16.67	-80.52	-0.17	-213.33	-106.27	0.05	-82.76	102.21	-0.01	0	50.0	-0.02	-106.06	-100.57	0.07	600.0	75.0	0	0	0	4.83	604.83	140.17	-0.02	-120.0	-109.09	0.32	60.0	-17.95	0.07	-12.5	-22.22	0	0	38.46	-40.17	-76.02
23Q1 (17)	0.18	-21.74	-76.62	0.15	-80.52	-74.14	0.29	150.88	110.36	0	-100.0	-100.0	0.33	-67.0	-75.56	0.01	-87.5	-88.89	0	0	0	0.68	-84.59	-85.08	0.1	100.0	-56.52	0.2	100.0	-67.74	0.08	-11.11	-20.0	0	0	64.29	-46.89	-39.89
22Q4 (16)	0.23	-80.17	21.05	0.77	333.33	83.33	-0.57	77.02	-262.86	0.01	150.0	105.56	1.0	20.48	63.93	0.08	-65.22	-38.46	0	0	-100.0	4.44	-62.32	-28.55	0.05	-73.68	-84.38	0.1	-87.5	-64.29	0.09	0.0	0.0	0	0	121.05	-7.12	135.73
22Q3 (15)	1.16	50.65	127.45	-0.33	-112.18	75.56	-2.48	-9.73	-430.67	-0.02	0.0	-300.0	0.83	-76.15	198.81	0.23	475.0	-4.17	0	0	0	11.79	486.79	0.26	0.19	-13.64	-48.65	0.8	105.13	196.3	0.09	0.0	0.0	0	0	130.34	-18.75	-8.0
22Q2 (14)	0.77	0.0	485.0	2.71	367.24	289.51	-2.26	19.29	-340.43	-0.02	-166.67	33.33	3.48	157.78	313.5	0.04	-55.56	-71.43	0	0	0	2.01	-56.23	-70.14	0.22	-4.35	-35.29	0.39	-37.1	550.0	0.09	-10.0	0.0	0	0	160.42	50.0	220.31
22Q1 (13)	0.77	305.26	92.5	0.58	38.1	151.79	-2.8	-900.0	-404.35	0.03	116.67	0.0	1.35	121.31	287.5	0.09	-30.77	200.0	0	-100.0	0	4.59	-26.18	173.98	0.23	-28.12	-8.0	0.62	121.43	226.32	0.1	11.11	11.11	0	0	106.94	108.26	-25.14
21Q4 (12)	0.19	-62.75	-34.48	0.42	131.11	125.61	0.35	-53.33	-72.66	-0.18	-1900.0	-800.0	0.61	172.62	145.19	0.13	-45.83	1200.0	0.18	0	0	6.22	-47.13	938.76	0.32	-13.51	166.67	0.28	3.7	211.11	0.09	0.0	0.0	0	0	51.35	-63.75	-68.13
21Q3 (11)	0.51	355.0	88.89	-1.35	5.59	40.0	0.75	-20.21	-28.57	0.01	133.33	0	-0.84	48.47	57.58	0.24	71.43	380.0	0	0	0	11.76	74.79	248.24	0.37	8.82	236.36	0.27	350.0	237.5	0.09	0.0	-10.0	0	0	141.67	206.25	-5.56
21Q2 (10)	-0.2	-150.0	-266.67	-1.43	-27.68	-2960.0	0.94	2.17	-36.91	-0.03	-200.0	-50.0	-1.63	-126.39	-1058.82	0.14	366.67	1300.0	0	0	0	6.73	301.6	963.46	0.34	36.0	142.86	0.06	-68.42	-40.0	0.09	0.0	-10.0	0	0	-133.33	-193.33	-322.22
21Q1 (9)	0.4	37.93	400.0	-1.12	31.71	-154.55	0.92	-28.12	304.44	0.03	250.0	400.0	-0.72	46.67	-100.0	0.03	200.0	200.0	0	0	0	1.68	179.89	126.26	0.25	108.33	400.0	0.19	111.11	171.43	0.09	0.0	-10.0	0	0	142.86	-11.33	203.57
20Q4 (8)	0.29	7.41	480.0	-1.64	27.11	-441.67	1.28	21.9	285.51	-0.02	0	0	-1.35	31.82	-354.72	0.01	-80.0	-66.67	0	0	0	0.60	-82.28	-65.87	0.12	9.09	9.09	0.09	12.5	212.5	0.09	-10.0	-10.0	0	0	161.11	7.41	-35.56
20Q3 (7)	0.27	125.0	-59.09	-2.25	-4600.0	-2712.5	1.05	-29.53	284.21	0	100.0	-100.0	-1.98	-1264.71	-441.38	0.05	400.0	150.0	0	0	0	3.38	433.78	202.36	0.11	-21.43	-50.0	0.08	-20.0	-72.41	0.1	0.0	0.0	0	0	150.00	150.0	-11.36
20Q2 (6)	0.12	50.0	-50.0	0.05	111.36	138.46	1.49	431.11	291.03	-0.02	-100.0	50.0	0.17	147.22	54.55	0.01	0.0	-83.33	0	0	0	0.63	-14.56	-82.81	0.14	180.0	40.0	0.1	42.86	-66.67	0.1	0.0	0.0	0	0	60.00	27.5	0.0
20Q1 (5)	0.08	60.0	-78.38	-0.44	-191.67	-12.82	-0.45	34.78	-12.5	-0.01	0	0.0	-0.36	-167.92	-1700.0	0.01	-66.67	-66.67	0	0	0	0.74	-57.78	-66.42	0.05	-54.55	0.0	0.07	187.5	-75.0	0.1	0.0	0.0	0	0	47.06	-81.18	-51.67
19Q4 (4)	0.05	-92.42	0.0	0.48	700.0	0.0	-0.69	-21.05	0.0	0	-100.0	0.0	0.53	-8.62	0.0	0.03	50.0	0.0	0	0	0.0	1.75	57.02	0.0	0.11	-50.0	0.0	-0.08	-127.59	0.0	0.1	0.0	0.0	0	0.0	250.00	47.73	0.0
19Q3 (3)	0.66	175.0	0.0	-0.08	38.46	0.0	-0.57	26.92	0.0	0.01	125.0	0.0	0.58	427.27	0.0	0.02	-66.67	0.0	0	0	0.0	1.12	-69.65	0.0	0.22	120.0	0.0	0.29	-3.33	0.0	0.1	0.0	0.0	0	0.0	169.23	182.05	0.0
19Q2 (2)	0.24	-35.14	0.0	-0.13	66.67	0.0	-0.78	-95.0	0.0	-0.04	-300.0	0.0	0.11	650.0	0.0	0.06	100.0	0.0	0	0	0.0	3.68	66.87	0.0	0.1	100.0	0.0	0.3	7.14	0.0	0.1	0.0	0.0	0	0.0	60.00	-38.38	0.0
19Q1 (1)	0.37	0.0	0.0	-0.39	0.0	0.0	-0.4	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	-0.02	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0	0.0	0.0	2.21	0.0	0.0	0.05	0.0	0.0	0.28	0.0	0.0	0.1	0.0	0.0	0.0	0.0	97.37	0.0	0.0