現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 17.27 | 277.9 | -2.67 | 0 | -8.7 | 0 | 0.01 | 0 | 14.6 | 328.15 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | 0 | 4.25 | -79.3 | 3.88 | -77.84 | 0.09 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 433.92 | 1572.06 |
| 2024 (4) | 4.57 | 77.82 | -1.16 | 0 | -2.23 | 0 | 0 | 0 | 3.41 | 0 | 0.01 | 0 | 0.01 | 0 | 0.04 | 0 | 20.53 | 641.16 | 17.51 | 536.73 | 0.09 | 12.5 | 0.01 | 0.0 | 25.95 | -71.32 |
| 2023 (3) | 2.57 | 27.23 | -8.55 | 0 | -2.95 | 0 | 0 | 0 | -5.98 | 0 | 0 | 0 | -0.01 | 0 | -0.00 | 0 | 2.77 | -2.12 | 2.75 | -13.79 | 0.08 | 0.0 | 0.01 | 0 | 90.49 | 46.49 |
| 2022 (2) | 2.02 | -78.28 | -1.88 | 0 | -3.96 | 0 | 0 | 0 | 0.14 | -98.3 | 0.03 | 0 | 0 | 0 | 0.46 | 0 | 2.83 | -22.04 | 3.19 | -25.12 | 0.08 | -20.0 | 0 | 0 | 61.77 | -71.04 |
| 2021 (1) | 9.3 | 1330.77 | -1.07 | 0 | -5.07 | 0 | 0.01 | 0 | 8.23 | -55.0 | 0 | 0 | -0.02 | 0 | -0.00 | 0 | 3.63 | -55.19 | 4.26 | -29.47 | 0.1 | -16.67 | 0 | 0 | 213.30 | 1921.45 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | 2.61 | 103.91 | -85.57 | -5.16 | -1021.74 | -345.71 | -0.02 | 0.0 | 0.0 | -0.01 | 0 | 0 | -2.55 | -410.98 | -112.63 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | 0 | 0 | 1.3 | 9.24 | 46.07 | 1.37 | 4.58 | 34.31 | 0.03 | 50.0 | 50.0 | 0 | 0 | 0 | 186.43 | 93.71 | -89.28 |
| 25Q4 (7) | 1.28 | 141.51 | 5.79 | -0.46 | 89.91 | -127.88 | -0.02 | 99.77 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 0.82 | 120.35 | -71.33 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | 0 | 0 | 1.19 | -0.83 | -93.11 | 1.31 | -3.68 | -90.76 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 96.24 | 150.59 | 1029.44 |
| 25Q3 (6) | 0.53 | 120.15 | -32.05 | -4.56 | -1924.0 | -4.35 | -8.64 | -43100.0 | -298.16 | 0 | 0 | 0 | -4.03 | -69.33 | -12.26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | 0 | 0 | 1.2 | 22.45 | 2.56 | 1.36 | 655.56 | 47.83 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 38.41 | 102.92 | -53.72 |
| 25Q2 (5) | -2.63 | -114.54 | -251.15 | 0.25 | -88.1 | -85.71 | -0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | -2.38 | -111.79 | -168.19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | 0 | 0 | 0.98 | 10.11 | -31.94 | 0.18 | -82.35 | -88.68 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | -1315.00 | -175.6 | -1316.75 |
| 25Q1 (4) | 18.09 | 1395.04 | 0.0 | 2.1 | 27.27 | 0.0 | -0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 20.19 | 605.94 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -0.00 | 0 | 0.0 | 0.89 | -94.84 | 0.0 | 1.02 | -92.81 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 1739.42 | 20313.06 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 1.21 | 55.13 | 0.0 | 1.65 | 137.76 | 0.0 | -0.02 | 99.08 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 2.86 | 179.67 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -0.00 | 0 | 0.0 | 17.26 | 1375.21 | 0.0 | 14.18 | 1441.3 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 8.52 | -89.73 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | 0.78 | -55.17 | 0.0 | -4.37 | -349.71 | 0.0 | -2.17 | -10750.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -3.59 | -202.87 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -0.00 | 0 | 0.0 | 1.17 | -18.75 | 0.0 | 0.92 | -42.14 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 82.98 | -23.22 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | 1.74 | 0.0 | 0.0 | 1.75 | 0.0 | 0.0 | -0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 3.49 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | -0.00 | 0.0 | 0.0 | 1.44 | 0.0 | 0.0 | 1.59 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 108.07 | 0.0 | 0.0 |