永日 4102 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY	自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY	約當比率(%) YoY
2023 (10)	0.97	3.19	-0.18	-0.97	0	-0.03	0.79	-28.83	0.27	3.85	0	4.83	5.33	0.56	14.29	0.63	-10.0	0.35	-7.89	0	98.98	13.72
2022 (9)	0.94	28.77	0.17	-0.44	0	0.12	1.11	192.11	0.26	-3.7	0.02	4.59	-18.82	0.49	600.0	0.7	1066.67	0.38	-5.0	0	87.04	-45.15
2021 (8)	0.73	102.78	-0.35	-0.13	0	-0.18	0.38	0	0.27	-30.77	-0.02	5.65	-32.94	0.07	-75.86	0.06	-80.65	0.4	8.11	0	158.70	204.17
2020 (7)	0.36	16.13	-1.75	1.39	0	-0.08	-1.39	0	0.39	160.0	0	8.42	134.17	0.29	31.82	0.31	0.0	0.37	-5.13	0.01	52.17	17.81
2019 (6)	0.31	106.67	-0.16	-0.02	0	0.12	0.15	0	0.15	0.0	0	3.60	-14.39	0.22	0	0.31	0	0.39	-22.0	0	44.29	3.33
2018 (5)	0.15	0	-0.2	0.15	-25.0	-0.14	-0.05	0	0.15	-16.67	-0.01	4.20	-26.7	-0.22	0	-0.15	0	0.5	-10.71	0	42.86	0
2017 (4)	-0.16	0	-0.18	0.2	0	-0.05	-0.34	0	0.18	5.88	0	5.73	-9.63	-0.21	0	-0.25	0	0.56	-3.45	0	-51.61	0
2016 (3)	0.2	300.0	-0.19	0	0	-0.11	0.01	0	0.17	-22.73	0	6.34	-8.31	-0.7	0	-0.68	0	0.58	0.0	0	0.00	0
2015 (2)	0.05	0	-0.22	0.07	-65.0	-0.03	-0.17	0	0.22	69.23	0	6.92	47.41	-0.31	0	-0.28	0	0.58	-1.69	0	16.67	0
2014 (1)	-0.08	0	-0.14	0.2	0	-0.03	-0.22	0	0.13	-45.83	0	4.69	-41.34	-0.73	0	-0.66	0	0.59	-14.49	0	0.00	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	0.31	342.86	-22.5	-0.1	-400.0	-11.11	-0.11	76.09	15.38	0.07	187.5	40.0	0.21	320.0	-32.26	0.09	-25.0	-18.18	0	0	-100.0	6.00	-31.5	-2.36	0.25	316.67	-3.85	0.16	-15.79	-23.81	0.09	0.0	0.0	0	0	124.00	396.0	-7.0
23Q3 (19)	0.07	-73.08	-77.42	-0.02	50.0	71.43	-0.46	-84.0	-130.0	-0.08	-900.0	-260.0	0.05	-77.27	-79.17	0.12	200.0	100.0	0	0	0	8.76	200.0	82.48	0.06	0.0	100.0	0.19	111.11	72.73	0.09	0.0	0.0	0	0	25.00	-82.69	-83.87
23Q2 (18)	0.26	-21.21	336.36	-0.04	-100.0	-110.81	-0.25	-56.25	-316.67	0.01	133.33	0	0.22	-29.03	-15.38	0.04	33.33	0.0	0	0	0	2.92	32.36	13.14	0.06	-68.42	-68.42	0.09	-50.0	-72.73	0.09	0.0	-10.0	0	0	144.44	18.18	664.65
23Q1 (17)	0.33	-17.5	-2.94	-0.02	77.78	60.0	-0.16	-23.08	-220.0	-0.03	-160.0	-400.0	0.31	0.0	6.9	0.03	-72.73	-40.0	0	-100.0	0	2.21	-64.1	-52.35	0.19	-26.92	1800.0	0.18	-14.29	260.0	0.09	0.0	-10.0	0	0	122.22	-8.33	-46.08
22Q4 (16)	0.4	29.03	73.91	-0.09	-28.57	-80.0	-0.13	35.0	-160.0	0.05	0.0	200.0	0.31	29.17	72.22	0.11	83.33	266.67	0.02	0	200.0	6.15	28.03	197.02	0.26	766.67	550.0	0.21	90.91	950.0	0.09	0.0	-10.0	0	0	133.33	-13.98	-30.43
22Q3 (15)	0.31	381.82	-11.43	-0.07	-118.92	30.0	-0.2	-233.33	-122.22	0.05	0	200.0	0.24	-7.69	-4.0	0.06	50.0	50.0	0	0	0	4.80	86.0	6.8	0.03	-84.21	150.0	0.11	-66.67	320.0	0.09	-10.0	-10.0	0	0	155.00	705.91	-77.86
22Q2 (14)	-0.11	-132.35	-147.83	0.37	840.0	628.57	-0.06	-20.0	-20.0	0	-100.0	100.0	0.26	-10.34	62.5	0.04	-20.0	-42.86	0	0	0	2.58	-44.26	-49.49	0.19	1800.0	46.15	0.33	560.0	175.0	0.1	0.0	0.0	0	0	-25.58	-111.29	-124.47
22Q1 (13)	0.34	47.83	585.71	-0.05	0.0	64.29	-0.05	0.0	-183.33	0.01	120.0	116.67	0.29	61.11	238.1	0.05	66.67	-64.29	0	100.0	0	4.63	123.77	-64.62	0.01	-75.0	125.0	0.05	150.0	266.67	0.1	0.0	0.0	0	0	226.67	18.26	326.67
21Q4 (12)	0.23	-34.29	-32.35	-0.05	50.0	66.67	-0.05	44.44	50.0	-0.05	0.0	-25.0	0.18	-28.0	-5.26	0.03	-25.0	-75.0	-0.02	0	0	2.07	-53.97	-78.1	0.04	166.67	-55.56	0.02	140.0	-71.43	0.1	0.0	0.0	0	0	191.67	-72.62	-4.17
21Q3 (11)	0.35	52.17	94.44	-0.1	-42.86	23.08	-0.09	-80.0	-160.0	-0.05	-150.0	-600.0	0.25	56.25	400.0	0.04	-42.86	-76.47	0	0	0	4.49	-12.04	-70.39	-0.06	-146.15	-100.0	-0.05	-141.67	-25.0	0.1	0.0	0.0	0	0	700.00	569.57	133.33
21Q2 (10)	0.23	428.57	428.57	-0.07	50.0	95.1	-0.05	-183.33	-103.6	-0.02	66.67	-166.67	0.16	176.19	110.67	0.07	-50.0	16.67	0	0	0	5.11	-60.95	2.19	0.13	425.0	30.0	0.12	500.0	20.0	0.1	0.0	11.11	0	0	104.55	204.55	383.77
21Q1 (9)	-0.07	-120.59	22.22	-0.14	6.67	-250.0	0.06	160.0	220.0	-0.06	-50.0	33.33	-0.21	-210.53	-61.54	0.14	16.67	180.0	0	0	0	13.08	38.47	172.15	-0.04	-144.44	-128.57	-0.03	-142.86	-117.65	0.1	0.0	11.11	0	0	-100.00	-150.0	-188.89
20Q4 (8)	0.34	88.89	112.5	-0.15	-15.38	-650.0	-0.1	-166.67	0	-0.04	-500.0	-144.44	0.19	280.0	35.71	0.12	-29.41	500.0	0	0	0	9.45	-37.75	386.61	0.09	400.0	12.5	0.07	275.0	0.0	0.1	0.0	11.11	0	0	200.00	-33.33	100.0
20Q3 (7)	0.18	357.14	1700.0	-0.13	90.91	-1200.0	0.15	-89.21	0	0.01	-66.67	-75.0	0.05	103.33	0	0.17	183.33	1600.0	0	0	0	15.18	203.57	1417.86	-0.03	-130.0	25.0	-0.04	-140.0	-166.67	0.1	11.11	0.0	0	0	300.00	914.29	4700.0
20Q2 (6)	-0.07	22.22	-146.67	-1.43	-3475.0	-2760.0	1.39	2880.0	14000.0	0.03	133.33	200.0	-1.5	-1053.85	-1600.0	0.06	20.0	20.0	0	0	0	5.00	4.0	11.0	0.1	-28.57	0.0	0.1	-41.18	-16.67	0.09	0.0	-10.0	0	0	-36.84	-6.43	-154.04
20Q1 (5)	-0.09	-156.25	-350.0	-0.04	-100.0	50.0	-0.05	0	0	-0.09	-200.0	-350.0	-0.13	-192.86	-30.0	0.05	150.0	-28.57	0	0	0	4.81	147.6	-29.26	0.14	75.0	100.0	0.17	142.86	142.86	0.09	0.0	-18.18	0	0	-34.62	-134.62	-211.54
19Q4 (4)	0.16	1500.0	0.0	-0.02	-100.0	0.0	0	0	0.0	0.09	125.0	0.0	0.14	0	0.0	0.02	100.0	0.0	0	0	0.0	1.94	94.17	0.0	0.08	300.0	0.0	0.07	16.67	0.0	0.09	-10.0	0.0	0	0.0	100.00	1500.0	0.0
19Q3 (3)	0.01	-93.33	0.0	-0.01	80.0	0.0	0	100.0	0.0	0.04	300.0	0.0	0	-100.0	0.0	0.01	-80.0	0.0	0	0	0.0	1.00	-77.8	0.0	-0.04	-140.0	0.0	0.06	-50.0	0.0	0.1	0.0	0.0	0	0.0	6.25	-90.83	0.0
19Q2 (2)	0.15	850.0	0.0	-0.05	37.5	0.0	-0.01	0	0.0	0.01	150.0	0.0	0.1	200.0	0.0	0.05	-28.57	0.0	0	0	0.0	4.50	-33.72	0.0	0.1	42.86	0.0	0.12	71.43	0.0	0.1	-9.09	0.0	0	0.0	68.18	713.64	0.0
19Q1 (1)	-0.02	0.0	0.0	-0.08	0.0	0.0	0	0.0	0.0	-0.02	0.0	0.0	-0.1	0.0	0.0	0.07	0.0	0.0	0	0.0	0.0	6.80	0.0	0.0	0.07	0.0	0.0	0.07	0.0	0.0	0.11	0.0	0.0	0.0	0.0	-11.11	0.0	0.0