現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | -824.13 | 0 | 1438.94 | 0 | 0 | 0 | -39.66 | 0 | 614.81 | 0 | 0 | 0 | 5.38 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0 | 373.27 | 86.04 | 37.2 | 71.19 | 15.09 | 136.52 | -193.66 | 0 |
| 2024 (4) | -285.4 | 0 | -84.17 | 0 | 0 | 0 | -80.24 | 0 | -369.57 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0 | 200.64 | 37.41 | 21.73 | 2.36 | 6.38 | 11.73 | -124.77 | 0 |
| 2023 (3) | -93.65 | 0 | -20.56 | 0 | 0 | 0 | 9.87 | 0 | -114.21 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0 | 146.02 | -1.76 | 21.23 | -0.89 | 5.71 | 17.49 | -54.15 | 0 |
| 2022 (2) | 667.6 | 105868.25 | -65.62 | 0 | 0 | 0 | -97.66 | 0 | 601.98 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0 | 148.64 | -26.82 | 21.42 | 10.02 | 4.86 | 9.95 | 381.66 | 137424.89 |
| 2021 (1) | 0.63 | -99.11 | -23.12 | 0 | 0 | 0 | -88.69 | 0 | -22.49 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0 | 203.12 | 40.15 | 19.47 | 7.27 | 4.42 | 14.51 | 0.28 | -99.34 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | 448.11 | 157.28 | 11709.07 | -9.93 | -149.13 | -175.07 | 0 | 0 | 0 | 77.81 | 144.0 | 1129.23 | 438.18 | 157.49 | 5965.86 | 0 | 0 | 0 | 3.87 | -28.07 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 210.41 | 42.98 | 344.56 | 14.51 | 0.97 | 167.71 | 6.18 | -4.33 | 263.53 | 193.90 | 141.63 | 2835.24 |
| 25Q4 (7) | -782.38 | -420.1 | -124.13 | 20.21 | -98.58 | 134.91 | 0 | 0 | 0 | -176.86 | -18322.92 | -328.86 | -762.17 | -159.77 | -87.27 | 0 | 0 | 0 | 5.38 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 147.16 | 18.79 | 332.19 | 14.37 | 11.74 | 167.6 | 6.46 | 24.47 | 284.52 | -465.73 | -339.41 | 45.17 |
| 25Q3 (6) | -150.43 | -233.67 | -130.87 | 1425.53 | 44927.99 | 37320.1 | 0 | 0 | 0 | -0.96 | -100.73 | -101.62 | 1275.1 | 1065.97 | 163.75 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 123.88 | 125.61 | 103.62 | 12.86 | 182.02 | 134.67 | 5.19 | 200.0 | 210.78 | -105.99 | -157.64 | -114.79 |
| 25Q2 (5) | 112.54 | 3015.54 | 141.1 | -3.18 | 11.91 | 12.88 | 0 | 0 | 0 | 131.83 | 1982.62 | 3075.85 | 109.36 | 1563.99 | 139.41 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 54.91 | 16.02 | -1.33 | 4.56 | -15.87 | -16.18 | 1.73 | 1.76 | 13.07 | 183.89 | 2693.98 | 142.05 |
| 25Q1 (4) | -3.86 | 98.89 | 0.0 | -3.61 | 93.77 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 6.33 | 115.35 | 0.0 | -7.47 | 98.16 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 47.33 | 39.0 | 0.0 | 5.42 | 0.93 | 0.0 | 1.7 | 1.19 | 0.0 | -7.09 | 99.17 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | -349.08 | -171.64 | 0.0 | -57.9 | -1411.75 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -41.24 | -169.4 | 0.0 | -406.98 | -184.18 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 34.05 | -44.03 | 0.0 | 5.37 | -2.01 | 0.0 | 1.68 | 0.6 | 0.0 | -849.34 | -218.51 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | 487.28 | 277.95 | 0.0 | -3.83 | -4.93 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 59.42 | 1441.31 | 0.0 | 483.45 | 274.23 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 60.84 | 9.33 | 0.0 | 5.48 | 0.74 | 0.0 | 1.67 | 9.15 | 0.0 | 716.69 | 263.89 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | -273.83 | 0.0 | 0.0 | -3.65 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | -4.43 | 0.0 | 0.0 | -277.48 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 55.65 | 0.0 | 0.0 | 5.44 | 0.0 | 0.0 | 1.53 | 0.0 | 0.0 | -437.29 | 0.0 | 0.0 |