固緯 2423 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY	自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	5.48	244.65	-0.79	0	-5.25	-0.05	4.69	258.02	0.55	22.22	0.01	0	1.82	16.61	5.43	20.94	4.28	5.94	0.82	2.5	0.04	33.33	106.61	226.55
2022 (9)	1.59	-63.7	-0.28	0	-0.08	0.07	1.31	-69.82	0.45	28.57	-0.01	0	1.56	16.23	4.49	18.16	4.04	39.31	0.8	1.27	0.03	0.0	32.65	-72.27
2021 (8)	4.38	-9.32	-0.04	0	-6.08	-0.03	4.34	1450.0	0.35	12.9	0	0	1.34	-0.21	3.8	52.61	2.9	45.73	0.79	3.95	0.03	0.0	117.74	-32.23
2020 (7)	4.83	106.41	-4.55	0	2.45	-0.04	0.28	-85.19	0.31	-29.55	0	0	1.34	-22.0	2.49	-25.89	1.99	-36.22	0.76	-6.17	0.03	0.0	173.74	194.02
2019 (6)	2.34	-21.48	-0.45	0	-2.31	0	1.89	68.75	0.44	-55.1	0.02	0	1.72	-54.72	3.36	-4.0	3.12	-9.3	0.81	28.57	0.03	-50.0	59.09	-18.11
2018 (5)	2.98	-14.37	-1.86	0	-2.64	0.03	1.12	-74.83	0.98	250.0	-0.01	0	3.81	213.44	3.5	26.81	3.44	21.13	0.63	-4.55	0.06	0.0	72.15	-26.19
2017 (4)	3.48	23.4	0.97	9600.0	-1.91	-0.11	4.45	57.24	0.28	-6.67	0.01	-66.67	1.21	-10.71	2.76	15.0	2.84	11.37	0.66	-14.29	0.06	0.0	97.75	17.16
2016 (3)	2.82	54.95	0.01	0	-0.72	0.12	2.83	152.68	0.3	-57.75	0.03	200.0	1.36	-58.69	2.4	20.0	2.55	9.91	0.77	-2.53	0.06	20.0	83.43	44.86
2015 (2)	1.82	163.77	-0.7	0	-1.75	-0.16	1.12	80.65	0.71	-36.61	0.01	-50.0	3.29	-36.31	2.0	35.14	2.32	31.07	0.79	2.6	0.05	400.0	57.59	112.85
2014 (1)	0.69	-56.6	-0.07	0	-1.14	0.11	0.62	24.0	1.12	20.43	0.02	0	5.17	16.48	1.48	111.43	1.77	45.08	0.77	6.94	0.01	0	27.06	-66.98

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY	約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	2.96	56.61	50.25	-0.36	16.28	-216.13	-1.28	33.33	-652.94	0.04	500.0	-50.0	2.6	78.08	14.04	0.19	11.76	0.0	0.03	0	0	2.25	-1.97	-10.87	1.89	54.92	105.43	1.46	30.36	39.05	0.23	15.0	15.0	0.01	174.12	22.53	11.36
23Q3 (19)	1.89	158.9	656.0	-0.43	-186.67	8.51	-1.92	-368.29	-174.29	-0.01	88.89	83.33	1.46	151.72	763.64	0.17	41.67	70.0	0	100.0	100.0	2.29	37.66	74.12	1.22	0.0	-6.15	1.12	25.84	-6.67	0.2	5.26	0.0	0.01	142.11	112.18	701.47
23Q2 (18)	0.73	830.0	484.21	-0.15	-200.0	-400.0	-0.41	75.0	-270.83	-0.09	-550.0	-325.0	0.58	1060.0	363.64	0.12	71.43	33.33	-0.02	-300.0	0	1.66	70.24	24.64	1.22	10.91	2.52	0.89	8.54	3.49	0.19	-5.0	-5.0	0.01	66.97	789.82	477.16
23Q1 (17)	-0.1	-105.08	77.27	0.15	-51.61	287.5	-1.64	-864.71	-403.7	0.02	-75.0	100.0	0.05	-97.81	109.62	0.07	-63.16	0.0	0.01	0	0	0.98	-61.2	-2.51	1.1	19.57	0.92	0.82	-21.9	-11.83	0.2	0.0	0.0	0.01	-9.71	-106.21	74.85
22Q4 (16)	1.97	688.0	7.07	0.31	165.96	0	-0.17	75.71	90.66	0.08	233.33	0	2.28	1136.36	23.91	0.19	90.0	111.11	0	100.0	0	2.52	91.51	95.15	0.92	-29.23	-5.15	1.05	-12.5	15.38	0.2	0.0	0.0	0.01	156.35	781.81	-4.83
22Q3 (15)	0.25	231.58	-65.28	-0.47	-1466.67	-571.43	-0.7	-391.67	76.74	-0.06	-250.0	-100.0	-0.22	0.0	-133.85	0.1	11.11	0.0	-0.01	0	0.0	1.32	-1.46	-6.58	1.3	9.24	4.84	1.2	39.53	31.87	0.2	0.0	0.0	0.01	17.73	199.85	-72.42
22Q2 (14)	-0.19	56.82	-119.39	-0.03	62.5	-175.0	0.24	-55.56	196.0	0.04	300.0	300.0	-0.22	57.69	-121.57	0.09	28.57	-10.0	0	0	-100.0	1.34	33.15	-17.74	1.19	9.17	48.75	0.86	-7.53	109.76	0.2	0.0	0.0	0.01	-17.76	53.99	-111.23
22Q1 (13)	-0.44	-123.91	-152.38	-0.08	0	0	0.54	129.67	153.47	0.01	0	200.0	-0.52	-128.26	-161.9	0.07	-22.22	16.67	0	0	100.0	1.00	-22.33	-2.05	1.09	12.37	37.97	0.93	2.2	40.91	0.2	0.0	0.0	0.01	-38.60	-123.49	-139.97
21Q4 (12)	1.84	155.56	29.58	0	100.0	100.0	-1.82	39.53	-143.03	0	100.0	100.0	1.84	183.08	173.9	0.09	-10.0	80.0	0	100.0	-100.0	1.29	-8.32	78.45	0.97	-21.77	34.72	0.91	0.0	68.52	0.2	0.0	11.11	0.01	164.29	155.56	-15.54
21Q3 (11)	0.72	-26.53	-58.14	-0.07	-275.0	-800.0	-3.01	-1104.0	-89.31	-0.03	-400.0	-250.0	0.65	-36.27	-62.43	0.1	0.0	100.0	-0.01	-133.33	0.0	1.41	-13.24	65.92	1.24	55.0	51.22	0.91	121.95	44.44	0.2	0.0	11.11	0.01	64.29	-59.33	-69.35
21Q2 (10)	0.98	16.67	36.11	0.04	0	-69.23	-0.25	75.25	-525.0	0.01	200.0	0	1.02	21.43	20.0	0.1	66.67	-28.57	0.03	250.0	0	1.62	58.55	-43.3	0.8	1.27	175.86	0.41	-37.88	105.0	0.2	0.0	5.26	0.01	158.06	63.71	-12.19
21Q1 (9)	0.84	-40.85	-14.29	0	100.0	100.0	-1.01	-123.88	-573.33	-0.01	85.71	-200.0	0.84	133.73	320.0	0.06	20.0	0.0	-0.02	-300.0	0	1.02	41.5	-8.36	0.79	9.72	19.7	0.66	22.22	6.45	0.2	11.11	0.0	0.01	96.55	-50.36	-18.23
20Q4 (8)	1.42	-17.44	273.68	-3.91	-39200.0	-7720.0	4.23	366.04	1466.67	-0.07	-450.0	83.72	-2.49	-243.93	-854.55	0.05	0.0	-28.57	0.01	200.0	0	0.72	-14.76	-28.78	0.72	-12.2	-15.29	0.54	-14.29	-28.0	0.18	0.0	-10.0	0.01	194.52	-7.26	391.42
20Q3 (7)	1.72	138.89	-12.24	0.01	-92.31	102.86	-1.59	-3875.0	51.82	0.02	0	-94.87	1.73	103.53	7.45	0.05	-64.29	-68.75	-0.01	0	-200.0	0.85	-70.35	-63.34	0.82	182.76	-18.0	0.63	215.0	-27.59	0.18	-5.26	-14.29	0.01	209.76	16.53	16.65
20Q2 (6)	0.72	-26.53	754.55	0.13	116.67	116.67	-0.04	73.33	-111.76	0	-100.0	-100.0	0.85	325.0	1800.0	0.14	133.33	-6.67	0	0	-100.0	2.86	156.24	10.51	0.29	-56.06	-61.33	0.2	-67.74	-74.68	0.19	-5.0	-9.52	0.01	180.00	52.45	1752.73
20Q1 (5)	0.98	157.89	790.91	-0.78	-1460.0	-550.0	-0.15	-155.56	-139.47	0.01	102.33	200.0	0.2	-39.39	2100.0	0.06	-14.29	0.0	0	0	100.0	1.12	9.98	10.61	0.66	-22.35	-13.16	0.62	-17.33	-12.68	0.2	0.0	0.0	0.01	118.07	198.29	887.51
19Q4 (4)	0.38	-80.61	0.0	-0.05	85.71	0.0	0.27	108.18	0.0	-0.43	-210.26	0.0	0.33	-79.5	0.0	0.07	-56.25	0.0	0	-100.0	0.0	1.02	-56.12	0.0	0.85	-15.0	0.0	0.75	-13.79	0.0	0.2	-4.76	0.0	0.01	39.58	-77.99	0.0
19Q3 (3)	1.96	1881.82	0.0	-0.35	-683.33	0.0	-3.3	-1070.59	0.0	0.39	680.0	0.0	1.61	3320.0	0.0	0.16	6.67	0.0	0.01	-66.67	0.0	2.32	-10.62	0.0	1.0	33.33	0.0	0.87	10.13	0.0	0.21	0.0	0.0	0.01	179.82	1751.04	0.0
19Q2 (2)	-0.11	-200.0	0.0	0.06	150.0	0.0	0.34	-10.53	0.0	0.05	600.0	0.0	-0.05	-400.0	0.0	0.15	150.0	0.0	0.03	250.0	0.0	2.59	156.48	0.0	0.75	-1.32	0.0	0.79	11.27	0.0	0.21	5.0	0.0	0.01	-10.89	-191.09	0.0
19Q1 (1)	0.11	0.0	0.0	-0.12	0.0	0.0	0.38	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	0.06	0.0	0.0	-0.02	0.0	0.0	1.01	0.0	0.0	0.76	0.0	0.0	0.71	0.0	0.0	0.2	0.0	0.0	0.01	11.96	0.0	0.0