毛寶 1732 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	0.32	14.29	-0.12	-0.02	0	0	0.2	0	0.26	271.43	0.03	4.69	293.55	-0.07	0	-0.06	0	0.12	0.0	0.01	0.0	457.14	193.88
2022 (9)	0.28	-34.88	-0.49	-0.16	-0.07	0	-0.21	0	0.07	40.0	-0.07	1.19	47.63	-0.04	0	0.05	-73.68	0.12	9.09	0.01	0.0	155.56	12.14
2021 (8)	0.43	-12.24	-0.5	-0.23	0.07	0	-0.07	0	0.05	-28.57	-0.03	0.81	-28.34	0.17	-63.83	0.19	-51.28	0.11	22.22	0.01	0.0	138.71	38.71
2020 (7)	0.49	104.17	-0.22	-0.02	-0.01	0	0.27	-46.0	0.07	75.0	0	1.13	67.95	0.47	62.07	0.39	56.0	0.09	0.0	0.01	0.0	100.00	45.83
2019 (6)	0.24	-20.0	0.26	-0.02	0	0	0.5	100.0	0.04	0.0	0	0.67	-5.54	0.29	190.0	0.25	257.14	0.09	12.5	0.01	0.0	68.57	-63.43
2018 (5)	0.3	0	-0.05	0	0.07	0	0.25	0	0.04	300.0	-0.01	0.71	320.6	0.1	11.11	0.07	0.0	0.08	0.0	0.01	0.0	187.50	0
2017 (4)	-0.19	0	0	0	-0.07	0	-0.19	0	0.01	-75.0	0	0.17	-76.9	0.09	0	0.07	0	0.08	-11.11	0.01	0.0	-118.75	0
2016 (3)	0.22	57.14	-0.24	0	0.04	-20.0	-0.02	0	0.04	-20.0	0.02	0.73	-12.69	-0.22	0	-0.24	0	0.09	-10.0	0.01	0.0	0.00	0
2015 (2)	0.14	250.0	-0.17	0	0.05	0	-0.03	0	0.05	150.0	-0.01	0.84	142.46	-0.11	0	-0.08	0	0.1	0.0	0.01	0.0	466.67	16.67
2014 (1)	0.04	-60.0	-0.03	0	-0.03	0	0.01	-83.33	0.02	-50.0	-0.01	0.35	-50.17	-0.13	0	-0.1	0	0.1	-9.09	0.01	-50.0	400.00	60.0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	0.18	-48.57	-5.26	-0.02	75.0	88.89	0	0	0	0.02	100.0	128.57	0.16	-40.74	1500.0	0.05	150.0	66.67	0	-100.0	-100.0	3.65	135.4	70.32	-0.03	-200.0	40.0	-0.05	0	0.0	0.03	0.0	0.0	0	0	0.00	-100.0	0
23Q3 (19)	0.35	29.63	483.33	-0.08	-188.89	-161.54	0	0	100.0	0.01	0.0	0.0	0.27	-25.0	42.11	0.02	-60.0	100.0	0.01	0	0	1.55	-52.56	118.6	-0.01	-200.0	0.0	0	-100.0	-100.0	0.03	0.0	0.0	0	0	1166.67	72.84	872.22
23Q2 (18)	0.27	156.25	-22.86	0.09	175.0	150.0	0	0	0	0.01	125.0	0.0	0.36	160.0	111.76	0.05	-64.29	400.0	0	-100.0	100.0	3.27	-68.49	416.34	0.01	133.33	0	0.01	150.0	-83.33	0.03	0.0	0.0	0	0	675.00	114.06	73.57
23Q1 (17)	-0.48	-352.63	-50.0	-0.12	33.33	52.0	0	0	0	-0.04	42.86	-33.33	-0.6	-6100.0	-5.26	0.14	366.67	1300.0	0.03	50.0	200.0	10.37	383.95	1434.81	-0.03	40.0	-250.0	-0.02	60.0	-300.0	0.03	0.0	0.0	0	0	-4800.00	0	-500.0
22Q4 (16)	0.19	216.67	-32.14	-0.18	-238.46	-5.88	0	100.0	100.0	-0.07	-800.0	0	0.01	-94.74	-90.91	0.03	200.0	50.0	0.02	0	200.0	2.14	202.14	71.43	-0.05	-400.0	-350.0	-0.05	-350.0	-266.67	0.03	0.0	0.0	0	0	0.00	-100.0	-100.0
22Q3 (15)	0.06	-82.86	700.0	0.13	172.22	533.33	-0.15	0	0	0.01	0.0	-50.0	0.19	11.76	575.0	0.01	0.0	-50.0	0	100.0	100.0	0.71	12.06	-50.71	-0.01	0	0	0.02	-66.67	300.0	0.03	0.0	0.0	0	0	120.00	-69.14	340.0
22Q2 (14)	0.35	209.38	40.0	-0.18	28.0	37.93	0	0	0	0.01	133.33	-75.0	0.17	129.82	525.0	0.01	0.0	0.0	-0.06	-100.0	0	0.63	-6.33	3.16	0	-100.0	-100.0	0.06	500.0	-40.0	0.03	0.0	0.0	0	0	388.89	148.61	102.22
22Q1 (13)	-0.32	-214.29	-255.56	-0.25	-47.06	-2400.0	0	100.0	0	-0.03	0	-250.0	-0.57	-618.18	-470.0	0.01	-50.0	0	-0.03	-50.0	0	0.68	-45.95	0	0.02	0.0	-77.78	0.01	-66.67	-85.71	0.03	0.0	0.0	0	0	-800.00	-271.43	-788.89
21Q4 (12)	0.28	2900.0	-6.67	-0.17	-466.67	-466.67	-0.22	0	0	0	-100.0	100.0	0.11	375.0	-59.26	0.02	0.0	-33.33	-0.02	0.0	0	1.25	-13.12	-38.75	0.02	0	-81.82	0.03	400.0	-78.57	0.03	0.0	50.0	0	0	466.67	1033.33	148.89
21Q3 (11)	-0.01	-104.0	92.86	-0.03	89.66	-50.0	0	0	0	0.02	-50.0	-60.0	-0.04	0.0	75.0	0.02	100.0	0.0	-0.02	0	0	1.44	134.53	7.91	0	-100.0	-100.0	-0.01	-110.0	-200.0	0.03	0.0	50.0	0	0	-50.00	-126.0	89.29
21Q2 (10)	0.25	377.78	-40.48	-0.29	-2800.0	-81.25	0	0	0	0.04	100.0	300.0	-0.04	60.0	-115.38	0.01	0	-50.0	0	0	0	0.61	0	-49.39	0.06	-33.33	-53.85	0.1	42.86	-9.09	0.03	0.0	50.0	0	0	192.31	313.68	-40.48
21Q1 (9)	-0.09	-130.0	0.0	-0.01	66.67	0	0	0	0	0.02	128.57	0	-0.1	-137.04	-11.11	0	-100.0	0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	0.09	-18.18	-47.06	0.07	-50.0	-46.15	0.03	50.0	50.0	0	0	-90.00	-148.0	-50.0
20Q4 (8)	0.3	314.29	200.0	-0.03	-50.0	-50.0	0	0	0	-0.07	-240.0	-40.0	0.27	268.75	237.5	0.03	50.0	50.0	0	0	0	2.04	53.06	52.04	0.11	120.0	0.0	0.14	1300.0	40.0	0.02	0.0	0.0	0	0	187.50	140.18	125.0
20Q3 (7)	-0.14	-133.33	-566.67	-0.02	87.5	-100.0	0	0	0	0.05	400.0	25.0	-0.16	-161.54	-900.0	0.02	0.0	100.0	0	0	0	1.33	10.0	94.67	0.05	-61.54	-54.55	0.01	-90.91	-87.5	0.02	0.0	0.0	0	0	-466.67	-244.44	-1655.56
20Q2 (6)	0.42	566.67	200.0	-0.16	0	-153.33	0	0	0	0.01	0	-50.0	0.26	388.89	-40.91	0.02	0	100.0	0	0	100.0	1.21	0	86.67	0.13	-23.53	333.33	0.11	-15.38	450.0	0.02	0.0	0.0	0	0	323.08	638.46	-7.69
20Q1 (5)	-0.09	-190.0	-350.0	0	100.0	100.0	0	0	0	0	100.0	100.0	-0.09	-212.5	-200.0	0	-100.0	0	0	0	-100.0	-0.00	-100.0	0	0.17	54.55	325.0	0.13	30.0	160.0	0.02	0.0	0.0	0	0	-60.00	-172.0	-110.0
19Q4 (4)	0.1	233.33	0.0	-0.02	-100.0	0.0	0	0	0.0	-0.05	-225.0	0.0	0.08	300.0	0.0	0.02	100.0	0.0	0	0	0.0	1.34	95.97	0.0	0.11	0.0	0.0	0.1	25.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0.0	83.33	177.78	0.0
19Q3 (3)	0.03	-78.57	0.0	-0.01	-103.33	0.0	0	0	0.0	0.04	100.0	0.0	0.02	-95.45	0.0	0.01	0.0	0.0	0	100.0	0.0	0.68	5.48	0.0	0.11	266.67	0.0	0.08	300.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0.0	30.00	-91.43	0.0
19Q2 (2)	0.14	800.0	0.0	0.3	3100.0	0.0	0	0	0.0	0.02	300.0	0.0	0.44	1566.67	0.0	0.01	0	0.0	-0.01	-200.0	0.0	0.65	0	0.0	0.03	-25.0	0.0	0.02	-60.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0.0	350.00	1325.0	0.0
19Q1 (1)	-0.02	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	0	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	-0.03	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	-0.00	0.0	0.0	0.04	0.0	0.0	0.05	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0.0	0.0	-28.57	0.0	0.0