駿吉-KY 1591 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY	自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	-0.46	0	-0.04	-0.41	0	0.01	-0.5	0	0.04	100.0	0	5.56	1794.44	-0.63	0	-0.49	0	0.22	-8.33	0.00	0
2022 (9)	2.51	132.41	-0.01	-1.04	0	-0.02	2.5	152.53	0.02	-50.0	0.01	0.29	-57.99	1.1	80.33	0.86	72.0	0.24	-4.0	228.18	58.46
2021 (8)	1.08	0	-0.09	-1.02	0	0.02	0.99	0	0.04	-90.91	-0.05	0.70	-90.27	0.61	369.23	0.5	-5.66	0.25	-3.85	144.00	0
2020 (7)	-0.62	0	0.23	0.69	0	0	-0.39	0	0.44	41.94	0.04	7.18	38.23	0.13	0	0.53	562.5	0.26	4.0	-78.48	0
2019 (6)	1.18	227.78	-0.49	-0.99	0	-0.06	0.69	762.5	0.31	63.16	-0.19	5.19	129.84	-0.09	0	0.08	-83.33	0.25	4.17	357.58	615.15
2018 (5)	0.36	0	-0.28	0.24	0.0	0	0.08	0	0.19	850.0	-0.09	2.26	369.92	0.56	2700.0	0.48	2300.0	0.24	0.0	50.00	0
2017 (4)	-0.85	0	-0.03	0.24	0	0	-0.88	0	0.02	-77.78	-0.01	0.48	-71.26	0.02	-97.18	0.02	-96.67	0.24	-14.29	-326.92	0
2016 (3)	0.56	-60.84	-0.1	-0.37	0	0.02	0.46	-54.46	0.09	-78.57	-0.01	1.67	-77.26	0.71	18.33	0.6	53.85	0.28	-3.45	63.64	-69.74
2015 (2)	1.43	266.67	-0.42	-0.39	0	0	1.01	0	0.42	-81.42	-0.01	7.36	-76.4	0.6	-9.09	0.39	-4.88	0.29	31.82	210.29	239.71
2014 (1)	0.39	0	-2.28	1.93	121.84	0	-1.89	0	2.26	100.0	-0.05	31.17	75.17	0.66	4.76	0.41	-12.77	0.22	-4.35	61.90	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	-0.06	81.25	-104.32	-0.04	0	-300.0	0	100.0	100.0	0	0	0	-0.1	68.75	-107.25	0.04	0	300.0	0	0	-100.0	21.05	0	2405.26	-0.18	-50.0	-185.71	-0.16	-45.45	-233.33	0.06	20.0	0.0	0	0	0.00	0	-100.0
23Q3 (19)	-0.32	-740.0	-174.42	0	0	100.0	-0.07	79.41	78.12	0	0	100.0	-0.32	-740.0	-178.05	0	0	-100.0	0	0	100.0	-0.00	0	-100.0	-0.12	25.0	-134.29	-0.11	-57.14	-134.38	0.05	0.0	-16.67	0	0	0.00	0	-100.0
23Q2 (18)	0.05	135.71	-94.38	0	0	100.0	-0.34	0	20.93	0	0	0	0.05	135.71	-94.32	0	0	0	0	0	100.0	-0.00	0	0	-0.16	11.11	-180.0	-0.07	53.33	-143.75	0.05	0.0	-16.67	0	0	0.00	0	-100.0
23Q1 (17)	-0.14	-110.07	30.0	0	100.0	-100.0	0	100.0	-100.0	0	0	100.0	-0.14	-110.14	22.22	0	-100.0	0	0	-100.0	-100.0	-0.00	-100.0	0	-0.18	-185.71	-152.94	-0.15	-225.0	-157.69	0.05	-16.67	-16.67	0	0	0.00	-100.0	100.0
22Q4 (16)	1.39	223.26	4733.33	-0.01	50.0	75.0	-0.91	-184.38	-506.67	0	100.0	-100.0	1.38	236.59	2071.43	0.01	0.0	-75.0	0.01	200.0	0	0.84	52.94	-77.94	0.21	-40.0	133.33	0.12	-62.5	71.43	0.06	0.0	20.0	0	0	772.22	582.43	3188.89
22Q3 (15)	0.43	-51.69	-44.16	-0.02	-100.0	0.0	-0.32	25.58	64.04	-0.01	0	-133.33	0.41	-53.41	-45.33	0.01	0	0	-0.01	0.0	50.0	0.55	0	0	0.35	75.0	1650.0	0.32	100.0	1500.0	0.06	0.0	0.0	0	0	113.16	-72.03	-88.24
22Q2 (14)	0.89	545.0	271.15	-0.01	-150.0	-133.33	-0.43	-169.35	-143.88	0	100.0	100.0	0.88	588.89	279.59	0	0	0	-0.01	-150.0	-133.33	-0.00	0	0	0.2	-41.18	-33.33	0.16	-38.46	-36.0	0.06	0.0	-14.29	0	0	404.55	747.27	348.95
22Q1 (13)	-0.2	-566.67	-123.53	0.02	150.0	133.33	0.62	513.33	164.58	-0.01	-150.0	0	-0.18	-157.14	-122.78	0	-100.0	0	0.02	0	133.33	-0.00	-100.0	0	0.34	277.78	70.0	0.26	271.43	62.5	0.06	20.0	-14.29	0	0	-62.50	-150.0	-116.91
21Q4 (12)	-0.03	-103.9	95.38	-0.04	-100.0	85.19	-0.15	83.15	-122.73	0.02	-33.33	0	-0.07	-109.33	92.39	0.04	0	-82.61	0	100.0	100.0	3.81	0	-71.68	0.09	350.0	800.0	0.07	250.0	-22.22	0.05	-16.67	-16.67	0	0	-25.00	-102.6	94.23
21Q3 (11)	0.77	248.08	7800.0	-0.02	-166.67	-102.86	-0.89	-190.82	-93.48	0.03	250.0	0	0.75	253.06	8.7	0	0	0	-0.02	-166.67	-122.22	-0.00	0	0	0.02	-93.33	-80.0	0.02	-92.0	-95.24	0.06	-14.29	-14.29	0	0	962.50	692.31	47262.5
21Q2 (10)	-0.52	-161.18	-1400.0	0.03	150.0	142.86	0.98	202.08	180.0	-0.02	0	0	-0.49	-162.03	-1533.33	0	0	-100.0	0.03	150.0	200.0	-0.00	0	-100.0	0.3	50.0	328.57	0.25	56.25	316.67	0.07	0.0	0.0	0	0	-162.50	-143.97	-628.12
21Q1 (9)	0.85	230.77	8600.0	-0.06	77.78	53.85	-0.96	-245.45	-785.71	0	0	0	0.79	185.87	664.29	0	-100.0	-100.0	-0.06	0.0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.2	1900.0	500.0	0.16	77.78	633.33	0.07	16.67	16.67	0	0	369.57	185.28	1208.7
20Q4 (8)	-0.65	-6400.0	-282.35	-0.27	-138.57	-12.5	0.66	243.48	294.12	0	0	0	-0.92	-233.33	-124.39	0.23	0	0.0	-0.06	-166.67	-500.0	13.45	0	-35.09	0.01	-90.0	105.56	0.09	-78.57	169.23	0.06	-14.29	0.0	0	0	-433.33	-21133.33	0
20Q3 (7)	-0.01	-125.0	-101.41	0.7	1100.0	433.33	-0.46	-231.43	-64.29	0	0	0	0.69	2400.0	38.0	0	-100.0	-100.0	0.09	800.0	152.94	-0.00	-100.0	-100.0	0.1	42.86	225.0	0.42	600.0	950.0	0.07	0.0	16.67	0	0	-2.04	-106.63	-100.29
20Q2 (6)	0.04	500.0	-87.1	-0.07	46.15	-133.33	0.35	150.0	200.0	0	0	100.0	-0.03	78.57	-110.71	0.07	-46.15	75.0	0.01	0	0	4.58	-57.06	100.16	0.07	240.0	-30.0	0.06	300.0	0.0	0.07	16.67	16.67	0	0	30.77	192.31	-88.09
20Q1 (5)	-0.01	94.12	-103.03	-0.13	45.83	-1200.0	0.14	141.18	1500.0	0	0	0	-0.14	65.85	-143.75	0.13	-43.48	0	0	100.0	100.0	10.66	-48.57	0	-0.05	72.22	-171.43	-0.03	76.92	-127.27	0.06	0.0	0.0	0	0	-33.33	0	-117.17
19Q4 (4)	-0.17	-123.94	0.0	-0.24	-14.29	0.0	-0.34	-21.43	0.0	0	0	0.0	-0.41	-182.0	0.0	0.23	475.0	0.0	-0.01	94.12	0.0	20.72	526.8	0.0	-0.18	-125.0	0.0	-0.13	-425.0	0.0	0.06	0.0	0.0	0	0.0	0.00	-100.0	0.0
19Q3 (3)	0.71	129.03	0.0	-0.21	-600.0	0.0	-0.28	20.0	0.0	0	100.0	0.0	0.5	78.57	0.0	0.04	0.0	0.0	-0.17	0	0.0	3.31	44.63	0.0	-0.08	-180.0	0.0	0.04	-33.33	0.0	0.06	0.0	0.0	0	0.0	710.00	174.84	0.0
19Q2 (2)	0.31	-6.06	0.0	-0.03	-200.0	0.0	-0.35	-3400.0	0.0	-0.06	0	0.0	0.28	-12.5	0.0	0.04	0	0.0	0	100.0	0.0	2.29	0	0.0	0.1	42.86	0.0	0.06	-45.45	0.0	0.06	0.0	0.0	0	0.0	258.33	33.08	0.0
19Q1 (1)	0.33	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.32	0.0	0.0	0	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	-0.00	0.0	0.0	0.07	0.0	0.0	0.11	0.0	0.0	0.06	0.0	0.0	0.0	0.0	194.12	0.0	0.0