1465 偉全實業

• 會計師報告 (無保留意見, 修正式保留意見為佳，保留意見出現在第4季財報可能有問題)
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• 股本形成 (注意近年現金增資的頻率)
• 股本異動
• 股利政策 (現金股利有部份來自資本公積要注意，但是如果是只有很少比例是來自資本公積而且是有計劃性是可以的，因為這樣可以降低股東權益，提升ROE)
• 董監持股比例 (董監持股比例理想越高越好，但是股本資本額越大的公司勢必會被稀釋)
• 大股東持有率
• 新聞
• EPS 年複合成長率: 26.03% (108-104)
• 營業利益年複合成長率: N/A% (108-104)
• 本益比: -16.75
• 近四季EPS總合: -0.77 (-0.16,-0.09,0.0,-0.52)
• 融資餘額佔股本比例：4.82%
• 融資使用率：19.27%
• 近期收盤價：12.9 (2021-01-18)

營業毛利率,營業利益率,稅前淨利率,股東權益報酬率-近5年

	2019	2018	2017	2016	2015
營業毛利率	6.44	12.99	10.17	16.75	14.33
營業利益率	-23.98	0.34	-0.84	4.90	4.08
折舊負擔比率	1.97	5.31	1.97	2.30	2.17
稅前淨利率	-21.45	4.07	1.72	6.35	6.54
股東權益報酬率	-14.83	1.20	1.61	5.09	5.60
資產報酬率	-12.29	1.01	1.39	4.43	4.75
本業收入比	111.84	7.14	-50.00	77.42	62.25
業外獲益比	-11.84	92.86	150.00	23.39	37.75
無形資產佔淨值比	0.04	0.00	0.04	0.00	0.00

營業毛利率,營業利益率,稅前淨利率,股東權益報酬率-近8季

	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4
營業毛利率	8.81	10.31	5.89	-7.26	14.28	4.86	12.88	0.00
營業利益率	-6.23	-3.90	-8.80	-18.63	-30.72	-5.89	-41.58	0.00
折舊負擔比率	4.40	4.40	3.12	2.56	2.01	1.47	2.00	-1.46
稅前淨利率	-21.50	-8.47	3.44	-15.46	-36.49	-3.18	-33.56	0.00
股東權益報酬率	-0.95	-0.51	0.01	-2.63	-2.16	0.05	-8.62	2.15
資產報酬率	-0.79	-0.41	0.02	-2.22	-1.86	0.04	-7.17	1.80
本業收入比	30.00	50.00	-275.00	120.83	85.19	200.00	123.88	97.62
業外獲益比	70.00	50.00	400.00	-20.83	16.67	-100.00	-23.88	4.76
無形資產佔淨值比	0.05	0.04	0.04	0.04	0.04	0.00	0.00	0.00

現金流量-近5年 (儘量避開近3年累計小於0的公司)

	2019	2018	2017	2016	2015
營運現金流量(百萬)	5	148	97	293	-19
自由現金流量(百萬)	1613	184	159	287	-24
稅後淨利(百萬)	331	-13	26	74	103

現金流量-近8季

	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4
營運現金流量(百萬)	-77	22	4	156	-83	-24	-44	119
自由現金流量(百萬)	-766	558	-436	287	-80	22	1384	46
稅後淨利(百萬)	-16	-9	0	-54	-2	3	385	-17

成長能力-近5年

	2019	2018	2017	2016	2015
EPS(完全稀釋)	3.18	-0.12	0.25	0.72	1.00
EPS成長率(%)	2750.00	-148.00	-65.28	-28.00	-3.85
營業利益(百萬)	-170	2	-16	96	94
營業利益成長率(%)	-8600.00	112.50	-116.67	2.13	2.17

成長能力-近4季

	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4
EPS(完全稀釋)	-0.16	-0.09	0.00	-0.52	-0.02	0.03	3.72	-0.16
去年同期EPS成長率(%)	-700.00	-400.00	-100.00	-225.00	-	-	-	-
營業利益(百萬)	-6	-4	-11	-29	-46	-12	-83	41
去年同期營業利益成長率(%)	86.96	66.67	86.75	-170.73	-	-	-	-

營收年增率

2020-12	2020-11	2020-10	2020-9	2020-8	2020-7
-11.35	-29.72	-27.97	-16.28	-40.28	-66.83

稅前淨利較去年同期

2020Q3(百萬)	2019Q3(百萬)	YoY(%)
-20.0	-54.0	62.962
2020Q2(百萬)	2019Q2(百萬)	YoY(%)
-8.0	-6.0	-33.33
2020Q1(百萬)	2019Q1(百萬)	YoY(%)
4.0	-67.0	105.97

EPS較上季

2020Q3(元)	2020Q2(元)	比率
-0.16	-0.09	-0.777

應收帳周轉率和存貨周轉率-近5年

	2019	2018	2017	2016	2015
應收帳款周轉率	9.27	4.45	8.36	8.97	8.19
存貨周轉率	3.09	1.43	3.06	2.93	2.97

應收帳周轉率和存貨周轉率-近8季

	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4
應收帳款周轉率	2.18	1.51	1.74	2.18	1.47	1.19	1.40	-4.09
存貨周轉率	0.49	0.44	0.63	0.81	0.57	0.72	0.63	-1.48

償債能力-近5年

	2019	2018	2017	2016	2015
負債比	0.17	0.17	0.15	0.13	0.14
金融負債(百萬)	50	0	0	0	65
營業收入淨額(百萬)	709	697	1874	1955	2305
利息保障倍數	-8948.18	28401.00	384.52	91.75	74.57
長期銀行借款占稅後淨利比	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

償債能力-近8季

	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4
負債比	0.11	0.22	0.17	0.17	0.14	0.13	0.16	0.17
金融負債(百萬)	0	30	80	50	0	0	0	0
營業收入淨額(百萬)	91	91	128	156	149	204	200	-618
利息保障倍數	-502.13	-54.63	24.09	-1415.29	0.00	0.00	0.00	0.00
長期銀行借款占稅後淨利比	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

成本指標-近5年

	2019	2018	2017	2016	2015
營業收入淨額(百萬)	709	697	1874	1955	2305
推銷費用(百萬)	49	54	56	56	60
管理費用(百萬)	160	28	144	170	169
研究發展費(百萬)	7	6	6	6	7
推銷費用率(%)	6.91	7.75	2.99	2.86	2.60
管理費用率(%)	22.57	4.02	7.68	8.70	7.33
研究發展費用率(%)	0.99	0.86	0.32	0.31	0.30

成本指標-近8季

	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4
營業收入淨額(百萬)	91	91	128	156	149	204	200	-618
推銷費用(百萬)	8	7	12	12	10	13	13	13
管理費用(百萬)	5	4	5	3	55	7	95	-88
研究發展費(百萬)	1	1	1	3	2	2	1	2
推銷費用率(%)	8.79	7.69	9.38	7.69	6.71	6.37	6.50	0.00
管理費用率(%)	5.49	4.40	3.91	1.92	36.91	3.43	47.50	0.00
研究發展費用率(%)	1.10	1.10	0.78	1.92	1.34	0.98	0.50	0.00

財務健檢燈號

上市滿三年	資本額10億以上	股本形成中現金增資比率低於50%	負債比率低於50%	董監持股設質低於10%	現金(含約當現金)占股本超過50%	過去4季累積正營運現金流量	過去4季ROE超過25%	過去6個月的營收維持正的年成長率	過去4季的EPS年增率是正數
O	O	O	O	X	X	O	X	X	X
24年	10.36億	37.74%	10.95%		4.34%	105百萬	-3.8%