現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | -0.36 | 0 | -0.07 | 0 | 0.44 | -46.99 | -0.08 | 0 | -0.43 | 0 | 0.03 | 0.0 | 0 | 0 | 0.59 | -0.2 | -0.61 | 0 | -0.6 | 0 | 0.15 | 15.38 | 0.08 | 14.29 | 0.00 | 0 |
| 2024 (4) | -1.12 | 0 | -0.11 | 0 | 0.83 | 0 | -0.03 | 0 | -1.23 | 0 | 0.03 | 50.0 | 0 | 0 | 0.59 | 51.78 | -0.62 | 0 | -0.52 | 0 | 0.13 | 0.0 | 0.07 | 0.0 | 0.00 | 0 |
| 2023 (3) | 0.68 | 0 | -0.05 | 0 | -0.59 | 0 | -0.03 | 0 | 0.63 | 0 | 0.02 | -66.67 | 0 | 0 | 0.39 | -61.25 | -0.4 | 0 | -0.21 | 0 | 0.13 | 0.0 | 0.07 | 40.0 | 0.00 | 0 |
| 2022 (2) | -0.34 | 0 | -0.08 | 0 | 0.43 | -10.42 | 0.04 | 0 | -0.42 | 0 | 0.06 | 500.0 | 0 | 0 | 1.01 | 538.38 | -0.36 | 0 | -0.14 | 0 | 0.13 | 18.18 | 0.05 | 400.0 | -850.00 | 0 |
| 2021 (1) | -0.47 | 0 | -0.02 | 0 | 0.48 | 0 | 0 | 0 | -0.49 | 0 | 0.01 | 0 | 0 | 0 | 0.16 | 0 | 0.14 | 0 | 0.18 | 0 | 0.11 | -15.38 | 0.01 | 0.0 | -156.67 | 0 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | 0.26 | -21.21 | 181.25 | 0 | 100.0 | 100.0 | -0.01 | 95.0 | -103.03 | -0.05 | -25.0 | -150.0 | 0.26 | -10.34 | 178.79 | 0 | -100.0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | -100.0 | -100.0 | -0.12 | -1100.0 | 58.62 | -0.1 | -600.0 | 62.96 | 0.04 | 0.0 | 33.33 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | -100.0 | 0 |
| 25Q4 (7) | 0.33 | 180.49 | 466.67 | -0.04 | 0 | -33.33 | -0.2 | -500.0 | 0 | -0.04 | 0 | 0 | 0.29 | 170.73 | 341.67 | 0.02 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.39 | 0 | 0 | -0.01 | 93.75 | 95.45 | 0.02 | 114.29 | 111.76 | 0.04 | 0.0 | 33.33 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 412.50 | 0 | 0 |
| 25Q3 (6) | -0.41 | -1125.0 | -51.85 | 0 | 100.0 | 100.0 | 0.05 | -80.0 | -28.57 | 0 | 100.0 | 100.0 | -0.41 | -1466.67 | -32.26 | 0 | 0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | 0 | -100.0 | -0.16 | -6.67 | -45.45 | -0.14 | 30.0 | -40.0 | 0.04 | 33.33 | 33.33 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0 |
| 25Q2 (5) | 0.04 | 112.5 | 112.12 | -0.01 | 0.0 | 66.67 | 0.25 | -24.24 | -58.33 | -0.01 | 50.0 | 0 | 0.03 | 109.09 | 108.33 | 0 | -100.0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | -100.0 | -100.0 | -0.15 | 48.28 | -50.0 | -0.2 | 25.93 | -150.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0 |
| 25Q1 (4) | -0.32 | -255.56 | 0.0 | -0.01 | 66.67 | 0.0 | 0.33 | 0 | 0.0 | -0.02 | 0 | 0.0 | -0.33 | -175.0 | 0.0 | 0.01 | 0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.86 | 0 | 0.0 | -0.29 | -31.82 | 0.0 | -0.27 | -58.82 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | -0.09 | 66.67 | 0.0 | -0.03 | 25.0 | 0.0 | 0 | -100.0 | 0.0 | 0 | 100.0 | 0.0 | -0.12 | 61.29 | 0.0 | 0 | -100.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -0.00 | -100.0 | 0.0 | -0.22 | -100.0 | 0.0 | -0.17 | -70.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | -0.27 | 18.18 | 0.0 | -0.04 | -33.33 | 0.0 | 0.07 | -88.33 | 0.0 | -0.02 | 0 | 0.0 | -0.31 | 13.89 | 0.0 | 0.02 | 100.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 1.50 | 93.98 | 0.0 | -0.11 | -10.0 | 0.0 | -0.1 | -25.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | -0.33 | 0.0 | 0.0 | -0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.6 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | -0.36 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.78 | 0.0 | 0.0 | -0.1 | 0.0 | 0.0 | -0.08 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。