現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 (5) | 3.11 | 0 | -0.74 | 0 | -3.04 | 0 | -0.36 | 0 | 2.37 | 21.54 | 0.16 | 14.29 | 0 | 0 | 0.60 | 38.86 | -1.15 | 0 | -1.26 | 0 | 0.08 | 0.0 | 0 | 0 | 0.00 | 0 |
| 2023 (4) | -1.05 | 0 | 3.0 | 0 | 0.23 | -81.75 | -0.33 | 0 | 1.95 | 0 | 0.14 | -33.33 | 0 | 0 | 0.43 | -15.82 | 0.26 | 0 | 0.52 | 0 | 0.08 | -11.11 | 0 | 0 | -175.00 | 0 |
| 2022 (3) | 0.1 | 0 | -1.32 | 0 | 1.26 | 10.53 | -0.44 | 0 | -1.22 | 0 | 0.21 | 90.91 | 0 | 0 | 0.51 | 20.51 | -0.15 | 0 | -0.06 | 0 | 0.09 | 80.0 | 0 | 0 | 333.33 | 0 |
| 2021 (2) | -1.32 | 0 | -1.28 | 0 | 1.14 | 119.23 | -0.06 | 0 | -2.6 | 0 | 0.11 | -89.32 | -0.01 | 0 | 0.43 | -90.06 | -1.95 | 0 | -1.54 | 0 | 0.05 | 0.0 | 0 | 0 | 0.00 | 0 |
| 2020 (1) | -0.69 | 0 | -0.77 | 0 | 0.52 | -78.24 | 0.05 | -66.67 | -1.46 | 0 | 1.03 | -61.71 | -0.02 | 0 | 4.30 | -52.16 | -1.6 | 0 | -2.08 | 0 | 0.05 | -28.57 | 0 | 0 | 0.00 | 0 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | 0.18 | 140.0 | 108.7 | 0.37 | -94.36 | 12.12 | -4.81 | -229.45 | -628.57 | 0 | 100.0 | 0 | 0.55 | -91.0 | 131.61 | 0.02 | -60.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 0.33 | -52.91 | 10.03 | -0.18 | 71.88 | -325.0 | -0.02 | -101.06 | -106.45 | 0 | 100.0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | 100.0 | 100.0 |
| 25Q4 (7) | -0.45 | 59.82 | 75.0 | 6.56 | 513.08 | 3958.82 | -1.46 | -108.57 | -262.22 | -0.32 | -161.54 | 11.11 | 6.11 | 12320.0 | 410.15 | 0.05 | 150.0 | -16.67 | 0 | 0 | 0 | 0.71 | 126.56 | -14.3 | -0.64 | -60.0 | -100.0 | 1.89 | 529.55 | 386.36 | -0.01 | -150.0 | -125.0 | 0 | 0 | 0 | -23.94 | 0 | 0 |
| 25Q3 (6) | -1.12 | -1033.33 | -140.73 | 1.07 | 348.84 | 132.52 | -0.7 | -134.31 | 28.57 | 0.52 | 200.0 | -18.75 | -0.05 | 83.87 | 90.74 | 0.02 | 0.0 | 100.0 | 0 | 0 | 0 | 0.31 | 15.36 | 172.73 | -0.4 | -2100.0 | -263.64 | -0.44 | -46.67 | -344.44 | 0.02 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | -100.0 |
| 25Q2 (5) | 0.12 | 105.8 | -88.57 | -0.43 | -230.3 | -137.07 | 2.04 | 124.18 | 20500.0 | -0.52 | 0 | 18.75 | -0.31 | 82.18 | -114.03 | 0.02 | 0.0 | -50.0 | 0 | 0 | 0 | 0.27 | -10.6 | -51.9 | 0.02 | -75.0 | 110.0 | -0.3 | -196.77 | -7.14 | 0.02 | 0.0 | 100.0 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | 100.0 | 0 |
| 25Q1 (4) | -2.07 | -15.0 | 0.0 | 0.33 | 294.12 | 0.0 | 0.91 | 1.11 | 0.0 | 0 | 100.0 | 0.0 | -1.74 | 11.68 | 0.0 | 0.02 | -66.67 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.30 | -63.32 | 0.0 | 0.08 | 125.0 | 0.0 | 0.31 | 146.97 | 0.0 | 0.02 | -50.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -627.27 | 0 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | -1.8 | -165.45 | 0.0 | -0.17 | 94.83 | 0.0 | 0.9 | 191.84 | 0.0 | -0.36 | -156.25 | 0.0 | -1.97 | -264.81 | 0.0 | 0.06 | 500.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.83 | 620.99 | 0.0 | -0.32 | -190.91 | 0.0 | -0.66 | -466.67 | 0.0 | 0.04 | 0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.00 | -100.0 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | 2.75 | 161.9 | 0.0 | -3.29 | -383.62 | 0.0 | -0.98 | -9700.0 | 0.0 | 0.64 | 200.0 | 0.0 | -0.54 | -124.43 | 0.0 | 0.01 | -75.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.11 | -79.66 | 0.0 | -0.11 | 45.0 | 0.0 | 0.18 | 164.29 | 0.0 | 0 | -100.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 1527.78 | 0 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | 1.05 | 0.0 | 0.0 | 1.16 | 0.0 | 0.0 | -0.01 | 0.0 | 0.0 | -0.64 | 0.0 | 0.0 | 2.21 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.56 | 0.0 | 0.0 | -0.2 | 0.0 | 0.0 | -0.28 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。