現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 2.43 | -41.45 | -0.82 | 0 | -1.18 | 0 | 0.31 | -27.91 | 1.61 | -57.41 | 0.81 | 97.56 | 0 | 0 | 2.99 | 109.31 | 1.74 | -51.4 | 0.93 | -63.24 | 0.88 | -4.35 | 0 | 0 | 134.25 | 11.61 |
| 2024 (4) | 4.15 | 425.32 | -0.37 | 0 | -2.54 | 0 | 0.43 | 0 | 3.78 | 7460.0 | 0.41 | -31.67 | 0 | 0 | 1.43 | -31.86 | 3.58 | -15.96 | 2.53 | -23.1 | 0.92 | -2.13 | 0 | 0 | 120.29 | 544.08 |
| 2023 (3) | 0.79 | -56.11 | -0.74 | 0 | -0.67 | 0 | -0.37 | 0 | 0.05 | -96.77 | 0.6 | 66.67 | 0 | 0 | 2.10 | -0.99 | 4.26 | 719.23 | 3.29 | 928.12 | 0.94 | 3.3 | 0 | 0 | 18.68 | -87.24 |
| 2022 (2) | 1.8 | 119.51 | -0.25 | 0 | -0.21 | 0 | -0.29 | 0 | 1.55 | 0 | 0.36 | -63.27 | 0 | 0 | 2.12 | -69.3 | 0.52 | 0 | 0.32 | 433.33 | 0.91 | 3.41 | 0 | 0 | 146.34 | 67.76 |
| 2021 (1) | 0.82 | -23.36 | -0.9 | 0 | -0.2 | 0 | 0.25 | -30.56 | -0.08 | 0 | 0.98 | -63.16 | 0 | 0 | 6.90 | -79.81 | -0.32 | 0 | 0.06 | 0 | 0.88 | 37.5 | 0 | 0 | 87.23 | 0 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | 0.15 | -93.39 | 130.0 | -0.77 | -266.67 | -108.11 | 0.04 | -71.43 | 121.05 | 0.18 | -57.14 | 460.0 | -0.62 | -130.1 | 28.74 | 0.81 | 406.25 | 107.69 | 0 | 0 | 0 | 14.39 | 630.15 | 89.62 | -0.1 | -108.55 | 56.52 | -0.21 | -125.0 | 36.36 | 0.23 | 4.55 | 4.55 | 0 | 0 | 0 | 750.00 | 250.22 | 0 |
| 25Q4 (7) | 2.27 | 7666.67 | 24.04 | -0.21 | -200.0 | -320.0 | 0.14 | 114.43 | 150.0 | 0.42 | 281.82 | 5.0 | 2.06 | 2160.0 | 15.73 | 0.16 | 100.0 | 100.0 | 0 | 0 | 0 | 1.97 | 96.55 | 147.04 | 1.17 | 17.0 | -33.9 | 0.84 | 7.69 | -44.74 | 0.22 | 0.0 | -4.35 | 0 | 0 | 0 | 214.15 | 7238.36 | 104.79 |
| 25Q3 (6) | -0.03 | -104.41 | -108.33 | -0.07 | 58.82 | 50.0 | -0.97 | -506.25 | 32.64 | 0.11 | 128.95 | 157.89 | -0.1 | -119.61 | -145.45 | 0.08 | -55.56 | -38.46 | 0 | 0 | 0 | 1.00 | -67.59 | -43.71 | 1.0 | 600.0 | -3.85 | 0.78 | 310.81 | 41.82 | 0.22 | 0.0 | -4.35 | 0 | 0 | 0 | -3.00 | 0 | -106.5 |
| 25Q2 (5) | 0.68 | 236.0 | -28.42 | -0.17 | 54.05 | -13.33 | -0.16 | 15.79 | 30.43 | -0.38 | -660.0 | -480.0 | 0.51 | 158.62 | -36.25 | 0.18 | -53.85 | 80.0 | 0 | 0 | 0 | 3.09 | -59.24 | 64.54 | -0.2 | 13.04 | -174.07 | -0.37 | -12.12 | -436.36 | 0.22 | 0.0 | -4.35 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | -100.0 |
| 25Q1 (4) | -0.5 | -127.32 | 0.0 | -0.37 | -640.0 | 0.0 | -0.19 | 32.14 | 0.0 | -0.05 | -112.5 | 0.0 | -0.87 | -148.88 | 0.0 | 0.39 | 387.5 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 7.59 | 851.29 | 0.0 | -0.23 | -112.99 | 0.0 | -0.33 | -121.71 | 0.0 | 0.22 | -4.35 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.00 | -100.0 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 1.83 | 408.33 | 0.0 | -0.05 | 64.29 | 0.0 | -0.28 | 80.56 | 0.0 | 0.4 | 310.53 | 0.0 | 1.78 | 709.09 | 0.0 | 0.08 | -38.46 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.80 | -55.21 | 0.0 | 1.77 | 70.19 | 0.0 | 1.52 | 176.36 | 0.0 | 0.23 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 104.57 | 126.57 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | 0.36 | -62.11 | 0.0 | -0.14 | 6.67 | 0.0 | -1.44 | -526.09 | 0.0 | -0.19 | -290.0 | 0.0 | 0.22 | -72.5 | 0.0 | 0.13 | 30.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 1.78 | -5.26 | 0.0 | 1.04 | 285.19 | 0.0 | 0.55 | 400.0 | 0.0 | 0.23 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 46.15 | -83.48 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | 0.95 | 0.0 | 0.0 | -0.15 | 0.0 | 0.0 | -0.23 | 0.0 | 0.0 | 0.1 | 0.0 | 0.0 | 0.8 | 0.0 | 0.0 | 0.1 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 1.88 | 0.0 | 0.0 | 0.27 | 0.0 | 0.0 | 0.11 | 0.0 | 0.0 | 0.23 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 279.41 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。