現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 0.65 | -51.13 | -0.83 | 0 | 0.38 | 0 | -0.19 | 0 | -0.18 | 0 | 0.73 | -46.72 | 0 | 0 | 6.21 | -44.54 | -0.23 | 0 | -0.22 | 0 | 1.16 | 0.87 | 0.01 | 0.0 | 68.42 | -39.81 |
| 2024 (4) | 1.33 | 24.3 | -0.43 | 0 | -0.96 | 0 | 0.12 | 100.0 | 0.9 | 0 | 1.37 | 65.06 | 0 | 0 | 11.20 | 59.12 | 0.34 | 0 | 0.01 | 0 | 1.15 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 113.68 | -3.32 |
| 2023 (3) | 1.07 | -5.31 | -1.94 | 0 | -0.18 | 0 | 0.06 | -77.78 | -0.87 | 0 | 0.83 | 12.16 | 0 | 0 | 7.04 | 20.82 | -0.01 | 0 | -0.25 | 0 | 1.15 | 16.16 | 0.01 | 0.0 | 117.58 | 498.32 |
| 2022 (2) | 1.13 | 44.87 | 7.86 | 0 | -8.55 | 0 | 0.27 | 200.0 | 8.99 | 3808.7 | 0.74 | 7.25 | 0 | 0 | 5.83 | 8.77 | -0.79 | 0 | 4.75 | 0 | 0.99 | -13.91 | 0.01 | 0.0 | 19.65 | -99.5 |
| 2021 (1) | 0.78 | 0 | -0.55 | 0 | -0.21 | 0 | 0.09 | 0 | 0.23 | 0 | 0.69 | -26.6 | 0 | 0 | 5.36 | -32.86 | -0.24 | 0 | -1.14 | 0 | 1.15 | -0.86 | 0.01 | 0 | 3900.00 | 0 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | 0.21 | 90.91 | 162.5 | 0.2 | 322.22 | 143.48 | -0.51 | -204.08 | -321.74 | -0.05 | 16.67 | 50.0 | 0.41 | 1950.0 | 207.89 | 0.14 | 800.0 | -65.85 | 0 | 0 | 0 | 4.67 | 818.67 | -66.88 | 0.05 | 155.56 | 225.0 | 0.01 | -85.71 | -66.67 | 0.3 | 0.0 | 7.14 | 0 | 0 | 0 | 67.74 | 127.86 | 162.5 |
| 25Q4 (7) | 0.11 | -63.33 | -75.56 | -0.09 | 59.09 | -127.27 | 0.49 | 275.0 | 155.06 | -0.06 | -20.0 | -250.0 | 0.02 | -75.0 | -97.44 | -0.02 | -110.0 | -104.88 | 0 | 0 | 0 | -0.65 | -109.35 | -104.81 | -0.09 | 25.0 | -125.0 | 0.07 | 600.0 | 177.78 | 0.3 | 3.45 | 7.14 | 0 | 0 | 0 | 29.73 | -70.27 | -87.45 |
| 25Q3 (6) | 0.3 | 76.47 | -28.57 | -0.22 | -266.67 | 45.0 | -0.28 | -366.67 | -366.67 | -0.05 | -350.0 | -138.46 | 0.08 | -27.27 | 300.0 | 0.2 | 33.33 | -65.52 | 0 | 0 | 0 | 6.94 | 33.33 | -61.93 | -0.12 | -700.0 | -233.33 | 0.01 | 103.12 | 0.0 | 0.29 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 100.00 | 0 | -28.57 |
| 25Q2 (5) | 0.17 | 112.5 | -45.16 | -0.06 | 86.96 | 75.0 | -0.06 | -126.09 | -400.0 | 0.02 | 120.0 | 300.0 | 0.11 | 128.95 | 57.14 | 0.15 | -63.41 | -44.44 | 0 | 0 | 0 | 5.21 | -63.03 | -41.55 | 0.02 | 150.0 | -86.67 | -0.32 | -1166.67 | -3300.0 | 0.29 | 3.57 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | -100.0 | -100.0 |
| 25Q1 (4) | 0.08 | -82.22 | 0.0 | -0.46 | -239.39 | 0.0 | 0.23 | 125.84 | 0.0 | -0.1 | -350.0 | 0.0 | -0.38 | -148.72 | 0.0 | 0.41 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 14.09 | 4.47 | 0.0 | -0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 133.33 | 0.0 | 0.28 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 25.81 | -89.1 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 0.45 | 7.14 | 0.0 | 0.33 | 182.5 | 0.0 | -0.89 | -1383.33 | 0.0 | 0.04 | -69.23 | 0.0 | 0.78 | 3800.0 | 0.0 | 0.41 | -29.31 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 13.49 | -26.05 | 0.0 | -0.04 | -144.44 | 0.0 | -0.09 | -1000.0 | 0.0 | 0.28 | -3.45 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 236.84 | 69.17 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | 0.42 | 35.48 | 0.0 | -0.4 | -66.67 | 0.0 | -0.06 | -400.0 | 0.0 | 0.13 | 1400.0 | 0.0 | 0.02 | -71.43 | 0.0 | 0.58 | 114.81 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 18.24 | 104.68 | 0.0 | 0.09 | -40.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.29 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 140.00 | 35.48 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | 0.31 | 0.0 | 0.0 | -0.24 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | -0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.07 | 0.0 | 0.0 | 0.27 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 8.91 | 0.0 | 0.0 | 0.15 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.29 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 103.33 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。