- 毛利率代表著產品的競爭優勢, 要和同一個產業做比較. 如果毛利率很低的話, 就要看公司的營收規模是否夠大
- 毛利率從谷底回升, 或許就是開始反轉的訊號
- 營益率代表著公司的經營效率
- 在不大幅舉債的前提下, ROE可以看出公司的經營品質
- 穩定或持續提升的毛利率和營益率十分重要, 要當心持續下滑的毛利率和營益率
- 本業收入比高的公司, 才容易預估財測, 值得花心力去研究
- 無形資產佔總資產比高的公司, 可能代表這家公司是透過併購來成長. 但如果佔比高的不合理, 則要當心
- 併購後有沒有發揮1+1>2, 營益率是一個很好的觀察指標
- 要檢視ROE上升或下滑的原因, 根據杜邦分析不外乎是利潤率, 營收, 財務槓桿的增減
- 租賃業要觀察延滯率(在銀行稱為逾放比率)的變化. 如果越來越多客戶拖延還錢(延滯率上升), 就代表接下來放款的錢也會變少(放款率下降)
| EPS QoQ YoY | 營業毛利率 QoQ YoY | 營業利益率 QoQ YoY | 稅前淨利率 QoQ YoY | 稅後淨利率 QoQ YoY | 股東權益報酬率 QoQ YoY | 資產報酬率 QoQ YoY | 總資產周轉率 QoQ YoY | EBITDA利潤率 QoQ YoY | 財務槓桿 QoQ YoY | 本業收入比 QoQ YoY | 業外獲益比 QoQ YoY | 用人費用率 QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | 0.39 | -62.14 | -30.36 | 75.45 | -6.9 | -6.07 | 17.21 | -51.86 | -29.98 | 18.99 | -49.27 | -28.47 | 16.59 | -46.4 | -26.79 | 1.98 | -59.84 | -49.49 | 1.60 | -62.88 | -48.22 | 0.09 | -35.71 | -35.71 | 31.91 | -25.55 | -6.39 | 42.54 | 193.99 | 20.61 | 88.89 | -7.25 | -3.03 | 11.11 | 166.67 | 33.33 | 55.83 | 10.34 | 1.56 |
| 25Q4 (7) | 1.03 | 21.18 | 28.75 | 81.04 | 1.25 | -0.01 | 35.75 | 1.07 | 25.88 | 37.43 | 0.16 | 11.0 | 30.95 | -1.9 | 9.52 | 4.93 | 10.54 | -8.87 | 4.31 | 10.8 | -4.86 | 0.14 | 16.67 | -12.5 | 42.86 | -3.56 | 7.15 | 14.47 | 2.26 | -28.37 | 95.83 | 0.88 | 16.37 | 4.17 | -16.67 | -76.39 | 50.60 | 16.83 | -12.32 |
| 25Q3 (6) | 0.85 | 23.19 | 8.97 | 80.04 | -1.43 | -1.78 | 35.37 | 21.25 | 6.66 | 37.37 | 20.12 | 11.95 | 31.55 | 21.25 | 12.88 | 4.46 | 6.7 | -20.5 | 3.89 | 14.41 | -12.19 | 0.12 | -7.69 | -25.0 | 44.44 | 14.6 | 8.87 | 14.15 | -10.73 | -28.75 | 95.00 | 1.79 | -5.0 | 5.00 | -25.0 | 0 | 43.31 | -12.24 | -6.84 |
| 25Q2 (5) | 0.69 | 23.21 | 1.47 | 81.20 | 1.08 | -0.58 | 29.17 | 18.67 | -2.57 | 31.11 | 17.18 | -3.23 | 26.02 | 14.83 | -2.47 | 4.18 | 6.63 | -18.52 | 3.40 | 10.03 | -11.46 | 0.13 | -7.14 | -7.14 | 38.78 | 13.76 | -3.05 | 15.85 | -55.06 | -55.25 | 93.33 | 1.82 | 0.51 | 6.67 | -20.0 | -6.67 | 49.35 | -10.22 | 2.47 |
| 25Q1 (4) | 0.56 | -30.0 | 0.0 | 80.33 | -0.89 | 0.0 | 24.58 | -13.45 | 0.0 | 26.55 | -21.26 | 0.0 | 22.66 | -19.82 | 0.0 | 3.92 | -27.54 | 0.0 | 3.09 | -31.79 | 0.0 | 0.14 | -12.5 | 0.0 | 34.09 | -14.77 | 0.0 | 35.27 | 74.6 | 0.0 | 91.67 | 11.31 | 0.0 | 8.33 | -52.78 | 0.0 | 54.97 | -4.75 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 0.80 | 2.56 | 0.0 | 81.05 | -0.54 | 0.0 | 28.40 | -14.35 | 0.0 | 33.72 | 1.02 | 0.0 | 28.26 | 1.11 | 0.0 | 5.41 | -3.57 | 0.0 | 4.53 | 2.26 | 0.0 | 0.16 | 0.0 | 0.0 | 40.00 | -2.01 | 0.0 | 20.20 | 1.71 | 0.0 | 82.35 | -17.65 | 0.0 | 17.65 | 0 | 0.0 | 57.71 | 24.13 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | 0.78 | 14.71 | 0.0 | 81.49 | -0.22 | 0.0 | 33.16 | 10.75 | 0.0 | 33.38 | 3.83 | 0.0 | 27.95 | 4.76 | 0.0 | 5.61 | 9.36 | 0.0 | 4.43 | 15.36 | 0.0 | 0.16 | 14.29 | 0.0 | 40.82 | 2.05 | 0.0 | 19.86 | -43.93 | 0.0 | 100.00 | 7.69 | 0.0 | 0.00 | -100.0 | 0.0 | 46.49 | -3.47 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | 0.68 | 0.0 | 0.0 | 81.67 | 0.0 | 0.0 | 29.94 | 0.0 | 0.0 | 32.15 | 0.0 | 0.0 | 26.68 | 0.0 | 0.0 | 5.13 | 0.0 | 0.0 | 3.84 | 0.0 | 0.0 | 0.14 | 0.0 | 0.0 | 40.00 | 0.0 | 0.0 | 35.42 | 0.0 | 0.0 | 92.86 | 0.0 | 0.0 | 7.14 | 0.0 | 0.0 | 48.16 | 0.0 | 0.0 |
| EPS YoY | 營業毛利率 YoY | 營業利益率 YoY | 折舊負擔比率 YoY | 稅前淨利率 YoY | 稅後淨利率 YoY | 股東權益報酬率 YoY | 資產報酬率 YoY | 總資產周轉率 YoY | EBITDA利潤率 YoY | 財務槓桿 YoY | 本業收入比 YoY | 業外獲益比 YoY | 無形資產佔總資產比 YoY | 用人費用率 YoY | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 3.11 | 13.5 | 80.67 | -0.76 | 31.78 | 10.04 | 6.67 | -12.86 | 33.66 | 6.96 | 28.22 | 6.97 | 17.58 | -6.93 | 15.10 | -3.33 | 0.53 | -10.17 | 40.48 | 2.9 | 14.47 | -28.37 | 94.37 | 3.27 | 5.63 | -34.65 | 0.00 | 0 | 49.36 | -5.08 |
| 2024 (4) | 2.74 | 34.98 | 81.29 | 1.68 | 28.88 | 17.59 | 7.65 | -2.9 | 31.47 | 23.32 | 26.38 | 21.51 | 18.89 | 26.69 | 15.62 | 26.68 | 0.59 | 5.36 | 39.34 | 15.91 | 20.20 | -13.3 | 91.38 | -6.39 | 8.62 | 81.03 | 0.00 | 0 | 52.00 | -0.93 |
| 2023 (3) | 2.03 | -31.19 | 79.95 | -3.86 | 24.56 | -34.4 | 7.88 | 10.96 | 25.52 | -33.52 | 21.71 | -29.49 | 14.91 | -39.93 | 12.33 | -38.9 | 0.56 | -13.85 | 33.94 | -25.5 | 23.30 | 16.04 | 97.62 | 0.72 | 4.76 | 54.76 | 0.00 | 0 | 52.49 | 13.84 |
| 2022 (2) | 2.95 | 20.41 | 83.16 | 3.0 | 37.44 | 7.37 | 7.10 | -0.59 | 38.39 | 10.13 | 30.79 | 10.4 | 24.82 | 2.52 | 20.18 | 3.49 | 0.65 | -7.14 | 45.56 | 7.94 | 20.08 | -26.01 | 96.92 | -3.08 | 3.08 | 0 | 0.00 | 0 | 46.11 | -3.21 |
| 2021 (1) | 2.45 | 18.93 | 80.74 | 0 | 34.87 | 0 | 7.14 | -17.86 | 34.86 | 0 | 27.89 | 0 | 24.21 | 0 | 19.50 | 0 | 0.70 | 1.45 | 42.21 | 2.2 | 27.14 | 26.0 | 100.00 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 47.64 | -8.98 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。