旭軟 3390 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	1.93	53.17	6.91	0	-2.43	0	0.07	0	8.84	0	0.13	-7.14	1.61	13.98	0.22	0	0.69	-10.39	0.28	-12.5	0	0	198.97	76.86
2022 (9)	1.26	0	-2.57	0	-0.18	0	-0.03	0	-1.31	0	0.14	0.0	1.41	-9.47	-0.11	0	0.77	133.33	0.32	3.23	0.03	0.0	112.50	0
2021 (8)	-0.19	0	3.49	0	-0.22	0	0.58	1.75	3.3	0	0.14	7.69	1.56	-21.3	0.53	0	0.33	0	0.31	-20.51	0.03	50.0	-28.36	0
2020 (7)	0.16	-89.47	-3.14	0	0.32	0	0.57	-10.94	-2.98	0	0.13	-68.29	1.98	-65.35	-1.22	0	-1.24	0	0.39	0.0	0.02	0.0	0.00	0
2019 (6)	1.52	850.0	-4.5	0	-0.13	0	0.64	392.31	-2.98	0	0.41	141.18	5.71	262.77	-0.57	0	-0.43	0	0.39	-9.3	0.02	100.0	0.00	0
2018 (5)	0.16	6.67	-1.95	0	2.15	42.38	0.13	-74.0	-1.79	0	0.17	-5.56	1.57	-12.11	0.28	-57.58	0.82	1950.0	0.43	-8.51	0.01	0	12.70	-56.83
2017 (4)	0.15	0	1.66	0	1.51	0	0.5	0	1.81	0	0.18	200.0	1.79	90.15	0.66	0	0.04	0	0.47	-12.96	0	0	29.41	0
2016 (3)	-0.32	0	-2.93	0	-0.53	0	-0.06	0	-3.25	0	0.06	-83.33	0.94	-79.59	-0.27	0	-0.13	0	0.54	-6.9	0	0	-78.05	0
2015 (2)	3.56	350.63	0.64	-80.55	-1.69	0	-0.27	0	4.2	2.94	0.36	-41.94	4.62	-4.49	0.23	-85.16	0.62	-63.1	0.58	11.54	0	0	296.67	726.16
2014 (1)	0.79	0	3.29	0	-1.82	0	-0.38	0	4.08	0	0.62	16.98	4.83	2.12	1.55	-34.6	1.68	-31.15	0.52	6.12	0	0	35.91	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	0.32	-36.0	-73.33	-0.07	-101.13	-107.61	-0.21	88.2	-950.0	0.7	325.81	100.0	0.25	-96.27	-88.21	0.07	250.0	133.33	0	0	3.06	231.66	82.39	0.21	133.33	261.54	-0.17	-130.36	52.78	0.07	0.0	-22.22	0	0	-100.0	0.00	-100.0	0
23Q3 (19)	0.5	25.0	242.86	6.2	369.7	573.28	-1.78	-323.81	-1518.18	-0.31	-14.81	16.22	6.7	289.53	503.61	0.02	-33.33	0.0	0	0	0.92	-46.24	28.11	0.09	325.0	200.0	0.56	115.38	-1.75	0.07	0.0	-12.5	0	0	-100.0	79.37	-34.52	249.66
23Q2 (18)	0.4	-43.66	253.85	1.32	340.0	1550.0	-0.42	-2000.0	-2000.0	-0.27	-440.0	-200.0	1.72	975.0	1055.56	0.03	200.0	50.0	0	0	1.71	222.29	168.29	-0.04	0.0	-126.67	0.26	766.67	-18.75	0.07	0.0	-12.5	0	0	-100.0	121.21	-82.93	291.14
23Q1 (17)	0.71	-40.83	5.97	-0.55	-159.78	75.56	-0.02	0.0	0.0	-0.05	-114.29	-162.5	0.16	-92.45	110.13	0.01	-66.67	-85.71	0	0	0.53	-68.26	-83.05	-0.04	69.23	73.33	0.03	108.33	-88.0	0.07	-22.22	-12.5	0	-100.0	-100.0	710.00	0	260.3
22Q4 (16)	1.2	442.86	252.94	0.92	170.23	-3.16	-0.02	81.82	0.0	0.35	194.59	169.23	2.12	227.71	64.34	0.03	50.0	-50.0	0	0	1.68	132.96	-35.75	-0.13	-533.33	-285.71	-0.36	-163.16	-1900.0	0.09	12.5	28.57	0.01	0.0	0.0	0.00	100.0	-100.0
22Q3 (15)	-0.35	-34.62	22.22	-1.31	-1737.5	-2283.33	-0.11	-450.0	31.25	-0.37	-311.11	-1750.0	-1.66	-822.22	-325.64	0.02	0.0	-50.0	0	0	0.72	12.59	-52.7	0.03	-80.0	-85.71	0.57	78.12	171.43	0.08	0.0	14.29	0.01	0.0	0.0	-53.03	16.38	65.82
22Q2 (14)	-0.26	-138.81	-116.67	0.08	103.56	110.96	-0.02	0.0	0.0	-0.09	-212.5	-212.5	-0.18	88.61	78.82	0.02	-71.43	100.0	0	0	0.64	-79.64	45.69	0.15	200.0	-40.0	0.32	28.0	255.56	0.08	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	-63.41	-132.18	4.88
22Q1 (13)	0.67	97.06	1575.0	-2.25	-336.84	-169.66	-0.02	0.0	0.0	0.08	-38.46	-80.0	-1.58	-222.48	-148.32	0.07	16.67	75.0	0	0	3.14	20.33	39.69	-0.15	-314.29	-1600.0	0.25	1150.0	2400.0	0.08	14.29	0.0	0.01	0.0	0.0	197.06	-42.04	392.65
21Q4 (12)	0.34	175.56	580.0	0.95	1483.33	206.45	-0.02	87.5	33.33	0.13	750.0	750.0	1.29	430.77	258.33	0.06	50.0	50.0	0	0	2.61	71.52	25.22	0.07	-66.67	117.5	0.02	-90.48	105.41	0.07	0.0	-22.22	0.01	0.0	0	340.00	319.11	0
21Q3 (11)	-0.45	-275.0	-32.35	0.06	108.22	103.59	-0.16	-700.0	38.46	-0.02	-125.0	-116.67	-0.39	54.12	80.6	0.04	300.0	33.33	0	0	1.52	246.77	-19.39	0.21	-16.0	165.62	0.21	133.33	155.26	0.07	-12.5	-22.22	0.01	0.0	0	-155.17	-132.76	0
21Q2 (10)	-0.12	-400.0	-160.0	-0.73	-122.6	52.6	-0.02	0.0	-102.3	0.08	-80.0	-69.23	-0.85	-125.99	36.57	0.01	-75.0	0.0	0	0	0.44	-80.48	-25.44	0.25	2400.0	278.57	0.09	800.0	132.14	0.08	0.0	-11.11	0.01	0.0	0	-66.67	-266.67	0
21Q1 (9)	0.04	-20.0	-83.33	3.23	941.94	1445.83	-0.02	33.33	92.59	0.4	2100.0	90.48	3.27	808.33	0	0.04	0.0	-20.0	0	0	2.25	7.87	-38.88	0.01	102.5	102.7	0.01	102.7	104.76	0.08	-11.11	-27.27	0.01	0	0	40.00	0	0
20Q4 (8)	0.05	114.71	-54.55	0.31	118.56	-89.67	-0.03	88.46	-50.0	-0.02	-116.67	-104.76	0.36	117.91	-88.42	0.04	33.33	-63.64	0	0	2.08	10.42	-65.15	-0.4	-25.0	-900.0	-0.37	2.63	-60.87	0.09	0.0	-10.0	0	0	0	0.00	0	0
20Q3 (7)	-0.34	-270.0	-466.67	-1.67	-8.44	-316.88	-0.26	-129.89	10.34	0.12	-53.85	300.0	-2.01	-50.0	-383.1	0.03	200.0	-81.25	0	0	1.89	220.75	-75.0	-0.32	-128.57	25.58	-0.38	-35.71	-46.15	0.09	0.0	0.0	0	0	0	0.00	0	0
20Q2 (6)	0.2	-16.67	200.0	-1.54	-541.67	80.36	0.87	422.22	2075.0	0.26	23.81	360.0	-1.34	0	83.33	0.01	-80.0	-90.0	0	0	0.59	-84.0	-90.12	-0.14	62.16	-55.56	-0.28	-33.33	-660.0	0.09	-18.18	-10.0	0	0	0	0.00	0	100.0
20Q1 (5)	0.24	118.18	-85.54	-0.24	-108.0	42.86	-0.27	-1250.0	-307.69	0.21	-50.0	-25.0	0	-100.0	-100.0	0.05	-54.55	25.0	0	0	3.68	-38.5	41.54	-0.37	-840.0	-236.36	-0.21	8.7	-2200.0	0.11	10.0	0.0	0	0	0	0.00	0	-100.0
19Q4 (4)	0.11	283.33	0.0	3.0	289.61	0.0	-0.02	93.1	0.0	0.42	1300.0	0.0	3.11	338.03	0.0	0.11	-31.25	0.0	0	0.0	5.98	-20.79	0.0	0.05	111.63	0.0	-0.23	11.54	0.0	0.1	11.11	0.0	0	0	0.0	0.00	0	0.0
19Q3 (3)	-0.06	70.0	0.0	0.77	109.82	0.0	-0.29	-825.0	0.0	0.03	130.0	0.0	0.71	108.83	0.0	0.16	60.0	0.0	0	0.0	7.55	26.79	0.0	-0.43	-377.78	0.0	-0.26	-620.0	0.0	0.09	-10.0	0.0	0	0	0.0	0.00	100.0	0.0
19Q2 (2)	-0.2	-112.05	0.0	-7.84	-1766.67	0.0	0.04	-69.23	0.0	-0.1	-135.71	0.0	-8.04	-748.39	0.0	0.1	150.0	0.0	0	0.0	5.95	129.17	0.0	-0.09	18.18	0.0	0.05	400.0	0.0	0.1	-9.09	0.0	0	0	0.0	-133.33	-109.64	0.0
19Q1 (1)	1.66	0.0	0.0	-0.42	0.0	0.0	0.13	0.0	0.0	0.28	0.0	0.0	1.24	0.0	0.0	0.04	0.0	0.0	0.0	0.0	2.60	0.0	0.0	-0.11	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.11	0.0	0.0	0	0.0	0.0	1383.33	0.0	0.0