虹冠電 3257 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	3.6	566.67	-0.08	-0.82	0.08	166.67	3.52	905.71	0.01	-94.74	-0.02	0.09	-97.34	2.8	263.64	2.49	122.32	0.21	-4.55	0.01	0	132.84	229.64
2022 (9)	0.54	-86.36	-0.19	-4.0	0.03	-40.0	0.35	-94.81	0.19	-51.28	0	3.51	16.49	0.77	-83.48	1.12	-72.07	0.22	-4.35	0	0	40.30	-56.85
2021 (8)	3.96	25.32	2.78	-2.14	0.05	0.0	6.74	0	0.39	290.0	0	3.01	222.29	4.66	70.07	4.01	67.08	0.23	-11.54	0	0	93.40	-21.09
2020 (7)	3.16	116.44	-4.91	-1.85	0.05	-68.75	-1.75	0	0.1	233.33	0	0.93	114.13	2.74	321.54	2.4	158.06	0.26	-42.22	0.01	0.0	118.35	12.68
2019 (6)	1.46	-17.05	3.85	-2.81	0.16	0	5.31	0	0.03	-86.36	0	0.44	-84.62	0.65	38.3	0.93	-17.7	0.45	-29.69	0.01	0.0	105.04	6.23
2018 (5)	1.76	-8.33	-3.88	-0.34	0	0	-2.12	0	0.22	10.0	0	2.84	7.87	0.47	-49.46	1.13	59.15	0.64	1.59	0.01	0.0	98.88	-30.48
2017 (4)	1.92	26.32	-0.79	-0.42	0.11	-69.44	1.13	175.61	0.2	-74.36	0	2.63	-71.6	0.93	-25.6	0.71	-42.28	0.63	6.78	0.01	0.0	142.22	71.23
2016 (3)	1.52	-51.75	-1.11	-0.42	0.36	-70.97	0.41	-87.5	0.78	212.0	0	9.25	216.44	1.25	-17.22	1.23	-13.38	0.59	9.26	0.01	0.0	83.06	-48.05
2015 (2)	3.15	228.12	0.13	-1.5	1.24	0	3.28	0	0.25	-85.03	0	2.92	-82.4	1.51	-51.45	1.42	-53.14	0.54	35.0	0.01	0.0	159.90	472.97
2014 (1)	0.96	-58.44	-2.69	-1.31	-1.62	0	-1.73	0	1.67	247.92	-1.0	16.62	154.45	3.11	60.31	3.03	42.25	0.4	90.48	0.01	-50.0	27.91	-71.49

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	0.54	-61.43	-27.03	0.01	114.29	133.33	0	0	0	0.13	533.33	1400.0	0.55	-58.65	-22.54	0.01	0	-80.0	0.03	200.0	50.0	0.36	0	-93.91	0.74	-18.68	1157.14	0.48	-46.67	900.0	0.05	0.0	-16.67	0	0	101.89	-30.86	0
23Q3 (19)	1.4	1.45	660.0	-0.07	-250.0	0	0	100.0	100.0	-0.03	-200.0	-109.38	1.33	-2.21	632.0	0	0	-100.0	-0.03	-50.0	-160.0	-0.00	0	-100.0	0.91	12.35	3133.33	0.9	11.11	1400.0	0.05	0.0	0.0	0	0	147.37	-8.16	164.84
23Q2 (18)	1.38	392.86	274.68	-0.02	0	75.0	-0.8	0	79.95	-0.01	0.0	91.67	1.36	385.71	256.32	0	0	0	-0.02	0	66.67	-0.00	0	0	0.81	138.24	170.0	0.81	161.29	76.09	0.05	-16.67	0.0	0	0	160.47	112.04	203.59
23Q1 (17)	0.28	-62.16	-67.06	0	100.0	100.0	0	0	0	-0.01	0.0	93.75	0.28	-60.56	-63.64	0	-100.0	-100.0	0	-100.0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.34	585.71	-40.35	0.31	616.67	-53.73	0.06	0.0	0.0	0	0	75.68	0	-35.01
22Q4 (16)	0.74	396.0	-41.27	-0.03	0	-103.37	0	100.0	100.0	-0.01	-103.12	-125.0	0.71	384.0	-66.98	0.05	-61.54	-68.75	0.02	-60.0	100.96	5.88	-55.2	11.4	-0.07	-133.33	-106.86	-0.06	-200.0	-107.32	0.06	20.0	20.0	0	0	0.00	100.0	-100.0
22Q3 (15)	-0.25	68.35	-122.32	0	100.0	100.0	-0.01	99.75	99.53	0.32	366.67	900.0	-0.25	71.26	-123.58	0.13	0	62.5	0.05	183.33	-97.61	13.13	0	522.1	-0.03	-110.0	-101.99	0.06	-86.96	-95.62	0.05	0.0	-16.67	0	0	-227.27	-46.72	-390.18
22Q2 (14)	-0.79	-192.94	-217.91	-0.08	0.0	-102.44	-3.99	0	0	-0.12	25.0	-100.0	-0.87	-212.99	-122.03	0	-100.0	-100.0	-0.06	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.3	-47.37	-76.0	0.46	-31.34	-54.0	0.05	-16.67	-16.67	0	0	-154.90	-233.03	-345.07
22Q1 (13)	0.85	-32.54	-6.59	-0.08	-108.99	93.98	0	100.0	0	-0.16	-500.0	-260.0	0.77	-64.19	283.33	0.01	-93.75	-92.31	0	100.0	0	0.51	-90.44	-89.16	0.57	-44.12	-34.48	0.67	-18.29	-19.28	0.06	20.0	0.0	0	0	116.44	-19.6	13.88
21Q4 (12)	1.26	12.5	20.0	0.89	1583.33	141.59	-0.01	99.53	0.0	0.04	200.0	-55.56	2.15	102.83	297.25	0.16	100.0	300.0	-2.09	-200.0	0	5.28	150.17	372.61	1.02	-32.45	-4.67	0.82	-40.15	-2.38	0.05	-16.67	-16.67	0	0	144.83	84.91	24.14
21Q3 (11)	1.12	67.16	700.0	-0.06	-101.83	94.44	-2.12	0	-92.73	-0.04	33.33	92.0	1.06	-73.16	212.77	0.08	300.0	300.0	2.09	0	0	2.11	253.56	230.34	1.51	20.8	60.64	1.37	37.0	85.14	0.06	0.0	0.0	0	0	78.32	23.91	347.55
21Q2 (10)	0.67	-26.37	-23.86	3.28	346.62	291.81	0	0	-100.0	-0.06	-160.0	-108.96	3.95	1040.48	575.9	0.02	-84.62	0.0	0	0	0	0.60	-87.19	-27.16	1.25	43.68	135.85	1.0	20.48	132.56	0.06	0.0	-14.29	0	0	63.21	-38.18	-64.09
21Q1 (9)	0.91	-13.33	-16.51	-1.33	37.85	-6750.0	0	100.0	100.0	0.1	11.11	190.91	-0.42	61.47	-137.84	0.13	225.0	550.0	0	0	0	4.66	317.03	265.77	0.87	-18.69	335.0	0.83	-1.19	112.82	0.06	0.0	-14.29	0	0	102.25	-12.36	-56.85
20Q4 (8)	1.05	650.0	20.69	-2.14	-98.15	-21500.0	-0.01	99.09	0.0	0.09	118.0	-18.18	-1.09	-15.96	-223.86	0.04	100.0	100.0	0	0	0	1.12	74.86	23.46	1.07	13.83	122.92	0.84	13.51	133.33	0.06	0.0	-25.0	0	0	116.67	566.67	-41.0
20Q3 (7)	0.14	-84.09	-81.08	-1.08	36.84	-233.33	-1.1	-389.47	60.43	-0.5	-174.63	-814.29	-0.94	-13.25	-160.65	0.02	0.0	0	0	0	0	0.64	-22.04	0	0.94	77.36	80.77	0.74	72.09	51.02	0.06	-14.29	-33.33	0	0	17.50	-90.06	-86.28
20Q2 (6)	0.88	-19.27	120.0	-1.71	-8650.0	-164.77	0.38	133.93	3900.0	0.67	709.09	570.0	-0.83	-174.77	-127.3	0.02	0.0	100.0	0	0	0	0.82	-35.66	13.93	0.53	165.0	581.82	0.43	10.26	760.0	0.07	0.0	-46.15	0	0	176.00	-25.72	-20.8
20Q1 (5)	1.09	25.29	298.18	0.02	100.0	-94.74	-1.12	-11100.0	-11100.0	-0.11	-200.0	15.38	1.11	26.14	752.94	0.02	0.0	0	0	0	0	1.27	40.76	0	0.2	-58.33	183.33	0.39	8.33	1200.0	0.07	-12.5	-53.33	0	0	236.96	19.84	177.55
19Q4 (4)	0.87	17.57	0.0	0.01	-98.77	0.0	-0.01	99.64	0.0	0.11	57.14	0.0	0.88	-43.23	0.0	0.02	0	0.0	0	0	0.0	0.90	0	0.0	0.48	-7.69	0.0	0.36	-26.53	0.0	0.08	-11.11	0.0	0	0.0	197.73	54.98	0.0
19Q3 (3)	0.74	85.0	0.0	0.81	-69.32	0.0	-2.78	-27700.0	0.0	0.07	-30.0	0.0	1.55	-49.01	0.0	0	-100.0	0.0	0	0	0.0	-0.00	-100.0	0.0	0.52	572.73	0.0	0.49	880.0	0.0	0.09	-30.77	0.0	0	0.0	127.59	-42.59	0.0
19Q2 (2)	0.4	172.73	0.0	2.64	594.74	0.0	-0.01	0.0	0.0	0.1	176.92	0.0	3.04	1888.24	0.0	0.01	0	0.0	0	0	0.0	0.72	0	0.0	-0.11	54.17	0.0	0.05	66.67	0.0	0.13	-13.33	0.0	0	0.0	222.22	172.73	0.0
19Q1 (1)	-0.55	0.0	0.0	0.38	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	-0.13	0.0	0.0	-0.17	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0	0.0	0.0	-0.00	0.0	0.0	-0.24	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0.15	0.0	0.0	0.0	0.0	-305.56	0.0	0.0