網龍 3083 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	-0.32	0	0.25	-7.41	-0.11	0	-0.14	0	-0.07	0	0.01	0.0	0.29	6.4	-0.33	0	0.01	0	0.17	-10.53	0	0	-177.78	0
2022 (9)	-0.18	0	0.27	0	-0.09	0	0.05	25.0	0.09	0	0.01	-50.0	0.27	-53.28	-0.55	0	-0.23	0	0.19	-9.52	0	0	0.00	0
2021 (8)	0.26	0	-0.36	0	-0.13	0	0.04	-60.0	-0.1	0	0.02	0.0	0.58	33.92	-0.63	0	-0.39	0	0.21	0.0	0	0	0.00	0
2020 (7)	-0.16	0	-0.67	0	-0.1	0	0.1	0	-0.83	0	0.02	-60.0	0.44	-42.1	-0.1	0	0.01	-98.73	0.21	-8.7	0	0	-72.73	0
2019 (6)	1.05	425.0	-0.23	0	-0.11	0	-0.31	0	0.82	310.0	0.05	66.67	0.75	50.83	0.77	48.08	0.79	102.56	0.23	228.57	0	0	102.94	141.91
2018 (5)	0.2	0	0	0	0.14	16.67	0.24	380.0	0.2	400.0	0.03	-25.0	0.50	-54.0	0.52	0	0.39	0	0.07	-12.5	0.01	-50.0	42.55	0
2017 (4)	-0.19	0	0.23	-62.3	0.12	-20.0	0.05	-16.67	0.04	0	0.04	0.0	1.09	-5.98	-0.68	0	-0.63	0	0.08	-11.11	0.02	-89.47	0.00	0
2016 (3)	-0.77	0	0.61	-76.72	0.15	200.0	0.06	0	-0.16	0	0.04	-66.67	1.16	-66.86	-1.21	0	-0.77	0	0.09	-25.0	0.19	-26.92	0.00	0
2015 (2)	-1.91	0	2.62	0	0.05	0	-0.12	0	0.71	0	0.12	200.0	3.49	247.09	-3.33	0	-3.1	0	0.12	-36.84	0.26	-53.57	0.00	0
2014 (1)	-1.58	0	-0.89	0	0	0	-0.13	0	-2.47	0	0.04	-20.0	1.01	40.1	-2.28	0	-2.02	0	0.19	-44.12	0.56	1.82	0.00	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	-0.1	-100.0	16.67	0.14	333.33	1300.0	-0.03	0.0	0.0	-0.01	0.0	-120.0	0.04	136.36	136.36	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.11	-175.0	15.38	-0.1	-1100.0	16.67	0.04	0.0	-20.0	0	0	0.00	100.0	0
23Q3 (19)	-0.05	-400.0	-145.45	-0.06	-220.0	-50.0	-0.03	0.0	0.0	-0.01	94.12	0.0	-0.11	-375.0	-257.14	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.04	42.86	80.95	0.01	-93.33	108.33	0.04	0.0	-20.0	0	0	-100.00	-1800.0	0
23Q2 (18)	-0.01	93.75	92.86	0.05	-58.33	-85.29	-0.03	-50.0	0	-0.17	-440.0	-466.67	0.04	200.0	-80.0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.07	36.36	-600.0	0.15	350.0	-11.76	0.04	0.0	-20.0	0	0	-5.26	0	91.73
23Q1 (17)	-0.16	-33.33	-433.33	0.12	1100.0	400.0	-0.02	33.33	33.33	0.05	0.0	0.0	-0.04	63.64	42.86	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.11	15.38	47.62	-0.06	50.0	62.5	0.04	-20.0	-20.0	0	0	0.00	0	0
22Q4 (16)	-0.12	-209.09	-233.33	0.01	125.0	107.69	-0.03	0.0	25.0	0.05	600.0	155.56	-0.11	-257.14	-175.0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.13	38.1	27.78	-0.12	0.0	42.86	0.05	0.0	0.0	0	0	0.00	0	0
22Q3 (15)	0.11	178.57	1200.0	-0.04	-111.76	33.33	-0.03	0	50.0	-0.01	66.67	-133.33	0.07	-65.0	200.0	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	-0.21	-2000.0	-200.0	-0.12	-170.59	-175.0	0.05	0.0	0.0	0	0	0.00	100.0	100.0
22Q2 (14)	-0.14	-366.67	-136.84	0.34	950.0	0	0	100.0	-100.0	-0.03	-160.0	-115.0	0.2	385.71	-47.37	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.01	95.24	94.44	0.17	206.25	194.44	0.05	0.0	-16.67	0	0	-63.64	0	0
22Q1 (13)	-0.03	-133.33	85.71	-0.04	69.23	76.47	-0.03	25.0	25.0	0.05	155.56	155.56	-0.07	-75.0	81.58	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	-0.21	-16.67	-10.53	-0.16	23.81	0.0	0.05	0.0	0.0	0	0	0.00	0	0
21Q4 (12)	0.09	1000.0	800.0	-0.13	-116.67	-172.22	-0.04	33.33	0.0	-0.09	-400.0	-190.0	-0.04	42.86	-121.05	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	-0.18	-157.14	-1900.0	-0.21	-231.25	-1150.0	0.05	0.0	0.0	0	0	0.00	100.0	-100.0
21Q3 (11)	-0.01	-102.63	-114.29	-0.06	0	25.0	-0.06	-700.0	-200.0	0.03	-85.0	142.86	-0.07	-118.42	-600.0	0.01	0	0	0	0	1.03	0	0	-0.07	61.11	-600.0	0.16	188.89	77.78	0.05	-16.67	0.0	0	0	-4.76	0	-109.52
21Q2 (10)	0.38	280.95	392.31	0	100.0	100.0	0.01	125.0	200.0	0.2	322.22	300.0	0.38	200.0	337.5	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	-0.18	5.26	-550.0	-0.18	-12.5	-800.0	0.06	20.0	20.0	0	0	0.00	0	100.0
21Q1 (9)	-0.21	-2200.0	-90.91	-0.17	-194.44	77.03	-0.04	0.0	0.0	-0.09	-190.0	-1000.0	-0.38	-300.0	55.29	0.01	0.0	0.0	0	0	1.16	22.09	32.56	-0.19	-2000.0	-35.71	-0.16	-900.0	-100.0	0.05	0.0	0.0	0	0	0.00	-100.0	0
20Q4 (8)	0.01	-85.71	150.0	0.18	325.0	325.0	-0.04	-100.0	0.0	0.1	242.86	115.62	0.19	2000.0	290.0	0.01	0	0.0	0	0	0.95	0	18.1	0.01	200.0	125.0	0.02	-77.78	200.0	0.05	0.0	0.0	0	0	14.29	-71.43	121.43
20Q3 (7)	0.07	153.85	-88.89	-0.08	-166.67	-300.0	-0.02	-100.0	77.78	-0.07	-240.0	-200.0	-0.01	93.75	-101.49	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	-0.01	-125.0	-105.56	0.09	550.0	-50.0	0.05	0.0	-16.67	0	0	50.00	111.54	-80.95
20Q2 (6)	-0.13	-18.18	-143.33	-0.03	95.95	-400.0	-0.01	75.0	-116.67	0.05	400.0	-77.27	-0.16	81.18	-151.61	0.01	0.0	0.0	0	0	0.79	-9.52	45.24	0.04	128.57	-84.62	-0.02	75.0	-108.0	0.05	0.0	-16.67	0	0	-433.33	0	-547.78
20Q1 (5)	-0.11	-450.0	-168.75	-0.74	-825.0	-270.0	-0.04	0.0	20.0	0.01	101.56	-75.0	-0.85	-750.0	-2025.0	0.01	0.0	-66.67	0	0	0.88	8.77	-45.61	-0.14	-250.0	-136.84	-0.08	-300.0	-121.05	0.05	0.0	-16.67	0	0	0.00	100.0	-100.0
19Q4 (4)	-0.02	-103.17	0.0	-0.08	-300.0	0.0	-0.04	55.56	0.0	-0.64	-1014.29	0.0	-0.1	-114.93	0.0	0.01	0.0	0.0	0	0.0	0.81	37.9	0.0	-0.04	-122.22	0.0	-0.02	-111.11	0.0	0.05	-16.67	0.0	0	0.0	-66.67	-125.4	0.0
19Q3 (3)	0.63	110.0	0.0	0.04	300.0	0.0	-0.09	-250.0	0.0	0.07	-68.18	0.0	0.67	116.13	0.0	0.01	0.0	0.0	0	0.0	0.58	7.02	0.0	0.18	-30.77	0.0	0.18	-28.0	0.0	0.06	0.0	0.0	0	0.0	262.50	171.25	0.0
19Q2 (2)	0.3	87.5	0.0	0.01	105.0	0.0	0.06	220.0	0.0	0.22	450.0	0.0	0.31	875.0	0.0	0.01	-66.67	0.0	0	0.0	0.55	-66.12	0.0	0.26	-31.58	0.0	0.25	-34.21	0.0	0.06	0.0	0.0	0	0.0	96.77	166.13	0.0
19Q1 (1)	0.16	0.0	0.0	-0.2	0.0	0.0	-0.05	0.0	0.0	0.04	0.0	0.0	-0.04	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0.0	0.0	1.61	0.0	0.0	0.38	0.0	0.0	0.38	0.0	0.0	0.06	0.0	0.0	0.0	0.0	36.36	0.0	0.0