豆府 2752 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	5.99	37.39	-1.7	-3.92	0	0.02	-50.0	4.29	37.94	0.9	-8.16	2.90	-28.4	4.9	53.12	3.88	45.32	2.04	12.09	0.01	0.0	101.01	4.26
2022 (9)	4.36	8.19	-1.25	-2.04	0	0.04	0	3.11	119.01	0.98	-45.56	4.06	-59.59	3.2	102.53	2.67	74.51	1.82	8.98	0.01	0.0	96.89	-22.83
2021 (8)	4.03	-4.28	-2.61	-1.98	0	0	0	1.42	-12.88	1.8	-29.41	10.04	-28.9	1.58	-36.55	1.53	-33.77	1.67	10.6	0.01	0	125.55	13.92
2020 (7)	4.21	65.75	-2.58	-0.53	0	0.01	-50.0	1.63	-27.56	2.55	332.2	14.12	233.84	2.49	51.83	2.31	77.69	1.51	15.27	0	0	110.21	13.25
2019 (6)	2.54	40.33	-0.29	1.38	245.0	0.02	0	2.25	139.36	0.59	3.51	4.23	-17.93	1.64	15.49	1.3	13.04	1.31	162.0	0	0	97.32	-11.28
2018 (5)	1.81	88.54	-0.87	0.4	0	-0.02	0	0.94	168.57	0.57	0.0	5.15	-15.91	1.42	25.66	1.15	23.66	0.5	35.14	0	0	109.70	48.55
2017 (4)	0.96	-30.43	-0.61	-0.34	0	0.02	100.0	0.35	-66.35	0.57	62.86	6.13	34.66	1.13	-4.24	0.93	1.09	0.37	37.04	0	0	73.85	-36.32
2016 (3)	1.38	56.82	-0.34	-0.14	0	0.01	-50.0	1.04	147.62	0.35	-23.91	4.55	-45.38	1.18	40.48	0.92	33.33	0.27	80.0	0	0	115.97	10.7
2015 (2)	0.88	0	-0.46	-0.1	0	0.02	0	0.42	0	0.46	0	8.33	0	0.84	0	0.69	0	0.15	0	0	0	104.76	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	1.58	-27.85	-32.19	-1.03	-194.29	-255.17	-0.35	-9.38	-191.67	0.01	0	0.0	0.55	-70.11	-73.04	0.25	-30.56	-10.71	0	0	3.18	-27.99	-20.82	1.12	-15.79	-8.2	0.81	-25.69	-23.58	0.55	7.84	19.57	0	0	116.18	-15.12	-24.21
23Q3 (19)	2.19	39.49	85.59	-0.35	-250.0	7.89	-0.32	89.12	-10.34	0	-100.0	-100.0	1.84	25.17	130.0	0.36	111.76	56.52	0	0	4.42	94.62	31.75	1.33	15.65	29.13	1.09	17.2	29.76	0.51	2.0	10.87	0	0	136.88	24.67	50.79
23Q2 (18)	1.57	141.54	582.61	-0.1	56.52	60.0	-2.94	-848.39	-121.05	0.02	300.0	0	1.47	250.0	7450.0	0.17	41.67	-29.17	0	0	2.27	41.67	-55.84	1.15	-11.54	576.47	0.93	-11.43	520.0	0.5	2.04	8.7	0	0	109.79	160.12	191.18
23Q1 (17)	0.65	-72.1	4.84	-0.23	20.69	32.35	-0.31	-158.33	-6.9	-0.01	-200.0	0	0.42	-79.41	50.0	0.12	-57.14	-47.83	0	0	1.60	-60.12	-60.57	1.3	6.56	68.83	1.05	-0.94	69.35	0.49	6.52	11.36	0	0	42.21	-72.47	-27.84
22Q4 (16)	2.33	97.46	42.94	-0.29	23.68	59.15	-0.12	58.62	36.84	0.01	-75.0	200.0	2.04	155.0	121.74	0.28	21.74	75.0	0	0	4.02	19.82	51.65	1.22	18.45	12.96	1.06	26.19	23.26	0.46	0.0	2.22	0	0	153.29	68.88	23.2
22Q3 (15)	1.18	413.04	461.9	-0.38	-52.0	40.62	-0.29	78.2	-7.41	0.04	0	500.0	0.8	4100.0	286.05	0.23	-4.17	-51.06	0	0	3.35	-34.76	-73.61	1.03	505.88	10200.0	0.84	460.0	8300.0	0.46	0.0	12.2	0	0	90.77	140.74	81.54
22Q2 (14)	0.23	-62.9	-78.3	-0.25	26.47	77.68	-1.33	-358.62	6.34	0	0	0	-0.02	-107.14	66.67	0.24	4.35	-78.57	0	0	5.14	26.47	-85.73	0.17	-77.92	162.96	0.15	-75.81	150.0	0.46	4.55	12.2	0	0	37.70	-35.54	-83.28
22Q1 (13)	0.62	-61.96	-45.13	-0.34	52.11	-142.86	-0.29	-52.63	-163.64	0	100.0	-100.0	0.28	-69.57	-71.72	0.23	43.75	360.0	0	0	4.06	53.4	312.86	0.77	-28.7	1.32	0.62	-27.91	3.33	0.44	-2.22	7.32	0	0	58.49	-52.99	-47.72
21Q4 (12)	1.63	676.19	36.97	-0.71	-10.94	56.44	-0.19	29.63	-117.76	-0.01	0.0	-200.0	0.92	313.95	309.09	0.16	-65.96	-90.12	0	0	2.65	-79.15	-91.63	1.08	10700.0	54.29	0.86	8500.0	50.88	0.45	9.76	12.5	0	0	124.43	148.85	1.42
21Q3 (11)	0.21	-80.19	-84.78	-0.64	42.86	3.03	-0.27	80.99	-22.73	-0.01	0	0	-0.43	-616.67	-159.72	0.47	-58.04	-28.79	0	0	12.70	-64.73	0.27	0.01	103.7	-98.82	0.01	-83.33	-98.81	0.41	0.0	5.13	0	0	50.00	-77.83	-55.43
21Q2 (10)	1.06	-6.19	34.18	-1.12	-700.0	-212.0	-1.42	-1190.91	-5.19	0	-100.0	0	-0.06	-106.06	-103.35	1.12	2140.0	761.54	0	0	36.01	3558.91	985.93	-0.27	-135.53	-155.1	0.06	-90.0	-88.89	0.41	0.0	13.89	0	0	225.53	101.58	156.94
21Q1 (9)	1.13	-5.04	32.94	-0.14	91.41	89.15	-0.11	-110.28	-266.67	0.03	200.0	0	0.99	325.0	325.0	0.05	-96.91	-64.29	0	0	0.98	-96.89	-73.21	0.76	8.57	68.89	0.6	5.26	62.16	0.41	2.5	13.89	0	0	111.88	-8.8	-3.91
20Q4 (8)	1.19	-13.77	205.13	-1.63	-146.97	-805.56	1.07	586.36	663.16	0.01	0	0.0	-0.44	-161.11	-309.52	1.62	145.45	800.0	0	0	31.64	149.77	553.91	0.7	-17.65	79.49	0.57	-32.14	83.87	0.4	2.56	14.29	0	0	122.68	9.35	107.61
20Q3 (7)	1.38	74.68	43.75	-0.66	-166.0	-925.0	-0.22	83.7	-112.87	0	0	0	0.72	-59.78	-30.77	0.66	407.69	200.0	0	0	12.67	281.99	112.48	0.85	73.47	70.0	0.84	55.56	110.0	0.39	8.33	18.18	0	0	112.20	27.82	-14.68
20Q2 (6)	0.79	-7.06	31.67	1.0	177.52	10100.0	-1.35	-4400.0	-694.12	0	0	-100.0	1.79	506.82	203.39	0.13	-7.14	1200.0	0	0	3.32	-9.75	1010.97	0.49	8.89	16.67	0.54	45.95	58.82	0.36	0.0	12.5	0	0	87.78	-24.61	-3.44
20Q1 (5)	0.85	117.95	44.07	-1.29	-616.67	-658.82	-0.03	84.21	-200.0	0	-100.0	0	-0.44	-309.52	-204.76	0.14	-22.22	-17.65	0	0	3.67	-24.06	-30.83	0.45	15.38	40.62	0.37	19.35	48.0	0.36	2.86	16.13	0	0	116.44	97.05	10.52
19Q4 (4)	0.39	-59.38	0.0	-0.18	-325.0	0.0	-0.19	-111.11	0.0	0.01	0	0.0	0.21	-79.81	0.0	0.18	-18.18	0.0	0	0.0	4.84	-18.84	0.0	0.39	-22.0	0.0	0.31	-22.5	0.0	0.35	6.06	0.0	0	0.0	59.09	-55.07	0.0
19Q3 (3)	0.96	60.0	0.0	0.08	900.0	0.0	1.71	1105.88	0.0	0	-100.0	0.0	1.04	76.27	0.0	0.22	2100.0	0.0	0	0.0	5.96	1897.29	0.0	0.5	19.05	0.0	0.4	17.65	0.0	0.33	3.12	0.0	0	0.0	131.51	44.66	0.0
19Q2 (2)	0.6	1.69	0.0	-0.01	94.12	0.0	-0.17	-666.67	0.0	0.01	0	0.0	0.59	40.48	0.0	0.01	-94.12	0.0	0	0.0	0.30	-94.38	0.0	0.42	31.25	0.0	0.34	36.0	0.0	0.32	3.23	0.0	0	0.0	90.91	-13.71	0.0
19Q1 (1)	0.59	0.0	0.0	-0.17	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.42	0.0	0.0	0.17	0.0	0.0	0.0	0.0	5.31	0.0	0.0	0.32	0.0	0.0	0.25	0.0	0.0	0.31	0.0	0.0	0.0	0.0	105.36	0.0	0.0