連宇 2482 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	2.9	92.05	-0.12	0	-1.28	0	0.22	144.44	2.78	53.59	0.33	135.71	2.29	105.92	2.24	11.44	1.87	-15.0	0.21	-4.55	0.03	0.0	137.44	123.0
2022 (9)	1.51	228.26	0.3	-48.28	-0.42	0	0.09	-10.0	1.81	74.04	0.14	366.67	1.11	206.78	2.01	0	2.2	3042.86	0.22	-18.52	0.03	0.0	61.63	-50.43
2021 (8)	0.46	76.92	0.58	0	0.45	1025.0	0.1	66.67	1.04	0	0.03	-78.57	0.36	-78.86	0	0	0.07	0	0.27	-18.18	0.03	0.0	124.32	-76.09
2020 (7)	0.26	-63.38	-0.3	0	0.04	-20.0	0.06	0	-0.04	0	0.14	7.69	1.72	30.26	-0.26	0	-0.31	0	0.33	6.45	0.03	-25.0	520.00	332.11
2019 (6)	0.71	1320.0	-0.44	0	0.05	-50.0	-0.03	0	0.27	0	0.13	-63.89	1.32	-62.9	0.32	357.14	0.24	700.0	0.31	55.0	0.04	-20.0	120.34	573.9
2018 (5)	0.05	0	-0.65	0	0.1	-74.36	-0.03	0	-0.6	0	0.36	227.27	3.55	170.47	0.07	0	0.03	0	0.2	-25.93	0.05	-16.67	17.86	0
2017 (4)	-1.04	0	-0.09	0	0.39	0	-0.04	0	-1.13	0	0.11	-60.71	1.31	-58.46	-0.42	0	-0.7	0	0.27	12.5	0.06	20.0	0.00	0
2016 (3)	-0.02	0	-0.3	0	-0.1	0	0.02	-75.0	-0.32	0	0.28	-73.58	3.16	-74.81	0.22	266.67	0.19	18.75	0.24	9.09	0.05	0.0	-4.17	0
2015 (2)	1.33	0	-0.96	0	0.58	0	0.08	0	0.37	0	1.06	360.87	12.54	299.78	0.06	0	0.16	0	0.22	37.5	0.05	25.0	309.30	0
2014 (1)	-0.19	0	-0.53	0	0	0	-0.01	0	-0.72	0	0.23	666.67	3.14	642.61	-0.38	0	-0.11	0	0.16	-15.79	0.04	-33.33	-211.11	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY	約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	0.07	-90.41	-92.93	0.29	583.33	226.09	-0.03	97.5	0.0	0.1	25.0	400.0	0.36	-46.27	-52.63	0.04	33.33	0.0	0	0	1.69	37.83	89.45	0.17	213.33	-85.22	-0.03	-150.0	-104.69	0.05	-16.67	0.0	0.01	233.33	-58.45	64.98
23Q3 (19)	0.73	-54.94	-17.98	-0.06	80.65	0.0	-1.2	-3900.0	-3900.0	0.08	60.0	166.67	0.67	-48.85	-19.28	0.03	-86.96	200.0	0	0	1.22	-75.3	275.92	-0.15	-114.29	-137.5	0.06	-93.81	-89.83	0.06	20.0	20.0	0.01	561.54	257.03	310.11
23Q2 (18)	1.62	237.5	804.35	-0.31	-675.0	16.22	-0.03	0.0	0.0	0.05	0	400.0	1.31	197.73	318.33	0.23	1050.0	360.0	0	0	4.96	1126.83	263.84	1.05	-10.26	64.06	0.97	11.49	155.26	0.05	25.0	-16.67	0.01	157.28	201.46	407.72
23Q1 (17)	0.48	-51.52	442.86	-0.04	82.61	-104.17	-0.03	0.0	90.91	0	-100.0	-100.0	0.44	-42.11	-46.34	0.02	-50.0	-33.33	0	0	0.40	-54.65	-81.82	1.17	1.74	788.24	0.87	35.94	47.46	0.04	-20.0	-33.33	0.01	52.17	-63.11	345.96
22Q4 (16)	0.99	11.24	1000.0	-0.23	-283.33	50.0	-0.03	0.0	-118.75	0.02	-33.33	-50.0	0.76	-8.43	305.41	0.04	300.0	300.0	0	0	0.89	173.5	72.83	1.15	187.5	1816.67	0.64	8.47	433.33	0.05	0.0	-16.67	0.01	141.43	3.29	198.57
22Q3 (15)	0.89	486.96	-6.32	-0.06	83.78	-105.83	-0.03	0.0	-112.5	0.03	200.0	0	0.83	238.33	-58.08	0.01	-80.0	0.0	0	0	0.33	-76.09	-24.76	0.4	-37.5	185.71	0.59	55.26	210.53	0.05	-16.67	-28.57	0.01	136.92	367.89	-61.09
22Q2 (14)	-0.23	-64.29	53.06	-0.37	-138.54	-1950.0	-0.03	90.91	0.0	0.01	-66.67	-50.0	-0.6	-173.17	-27.66	0.05	66.67	0	0	0	1.36	-38.69	0	0.64	476.47	814.29	0.38	-35.59	1800.0	0.06	0.0	-14.29	0.01	-51.11	-140.95	89.57
22Q1 (13)	-0.14	-255.56	-55.56	0.96	308.7	0	-0.33	-306.25	-466.67	0.03	-25.0	-25.0	0.82	321.62	1011.11	0.03	200.0	200.0	0	0	2.22	331.11	346.67	-0.17	-383.33	39.29	0.59	391.67	326.92	0.06	0.0	-25.0	0.01	-21.21	-144.78	0
21Q4 (12)	0.09	-90.53	132.14	-0.46	-144.66	-215.0	0.16	-33.33	500.0	0.04	0	500.0	-0.37	-118.69	-408.33	0.01	0.0	-66.67	0	0	0.52	19.07	-70.45	0.06	-57.14	175.0	0.12	-36.84	180.0	0.06	-14.29	-25.0	0.01	47.37	-86.54	0
21Q3 (11)	0.95	293.88	111.11	1.03	5050.0	3533.33	0.24	900.0	700.0	0	-100.0	-100.0	1.98	521.28	371.43	0.01	0	-83.33	0	0	0.43	0	-86.65	0.14	100.0	163.64	0.19	850.0	182.61	0.07	0.0	-12.5	0.01	351.85	171.81	0
21Q2 (10)	-0.49	-444.44	-345.0	0.02	0	106.45	-0.03	-133.33	89.29	0.02	-50.0	0.0	-0.47	-422.22	-327.27	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.07	125.0	136.84	0.02	107.69	122.22	0.07	-12.5	-12.5	0.01	-490.00	0	0
21Q1 (9)	-0.09	67.86	25.0	0	-100.0	100.0	0.09	325.0	-77.5	0.04	500.0	0	-0.09	-175.0	81.63	0.01	-66.67	-66.67	0	0	0.50	-71.48	-57.88	-0.28	-250.0	-221.74	-0.26	-73.33	-262.5	0.08	0.0	0.0	0.01	0.00	0	100.0
20Q4 (8)	-0.28	-162.22	-354.55	0.4	1433.33	221.21	-0.04	0.0	-140.0	-0.01	-116.67	66.67	0.12	-71.43	154.55	0.03	-50.0	0.0	0	0	1.74	-46.22	35.47	-0.08	63.64	-188.89	-0.15	34.78	0	0.08	0.0	0.0	0.01	0.00	0	-100.0
20Q3 (7)	0.45	125.0	80.0	-0.03	90.32	50.0	-0.04	85.71	90.91	0.06	200.0	100.0	0.42	481.82	121.05	0.06	200.0	50.0	0	0	3.24	234.05	111.62	-0.22	-15.79	-215.79	-0.23	-155.56	-276.92	0.08	0.0	0.0	0.01	0.00	0	-100.0
20Q2 (6)	0.2	266.67	-37.5	-0.31	16.22	-675.0	-0.28	-170.0	-600.0	0.02	0	128.57	-0.11	77.55	-139.29	0.02	-33.33	-60.0	0	0	0.97	-17.8	-48.16	-0.19	-182.61	-218.75	-0.09	-156.25	-145.0	0.08	0.0	14.29	0.01	0.00	100.0	-100.0
20Q1 (5)	-0.12	-209.09	-500.0	-0.37	-12.12	-3600.0	0.4	300.0	-2.44	0	100.0	-100.0	-0.49	-122.73	-2550.0	0.03	0.0	0	0	0	1.18	-8.27	0	0.23	155.56	291.67	0.16	0	277.78	0.08	0.0	14.29	0.01	-48.00	-139.27	0
19Q4 (4)	0.11	-56.0	0.0	-0.33	-450.0	0.0	0.1	122.73	0.0	-0.03	-200.0	0.0	-0.22	-215.79	0.0	0.03	-25.0	0.0	0	0.0	1.29	-15.99	0.0	0.09	-52.63	0.0	0	-100.0	0.0	0.08	0.0	0.0	0.01	122.22	7.56	0.0
19Q3 (3)	0.25	-21.88	0.0	-0.06	-50.0	0.0	-0.44	-1000.0	0.0	0.03	142.86	0.0	0.19	-32.14	0.0	0.04	-20.0	0.0	0	0.0	1.53	-18.16	0.0	0.19	18.75	0.0	0.13	-35.0	0.0	0.08	14.29	0.0	0.01	113.64	-0.57	0.0
19Q2 (2)	0.32	966.67	0.0	-0.04	-300.0	0.0	-0.04	-109.76	0.0	-0.07	-275.0	0.0	0.28	1300.0	0.0	0.05	0	0.0	0	0.0	1.87	0	0.0	0.16	233.33	0.0	0.2	322.22	0.0	0.07	0.0	0.0	0.01	114.29	0	0.0
19Q1 (1)	0.03	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	0.41	0.0	0.0	0.04	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.0	0.0	-0.00	0.0	0.0	-0.12	0.0	0.0	-0.09	0.0	0.0	0.07	0.0	0.0	0.01	0.00	0.0	0.0