風青 2061 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY	投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY	資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	0.79	-0.11	0	-0.67	-0.15	0	0.68	0.23	-55.77	-0.02	0	2.59	-53.77	-0.32	0	-0.25	0	0.2	5.26	0.00
2022 (9)	-0.76	-0.52	0	1.09	0	0	-1.28	0.52	10.64	0.04	0	5.61	14.46	0	0	-0.73	0	0.19	5.56	0.00
2021 (8)	-0.73	0.01	0	-0.85	0	0	-0.72	0.47	11.9	0	0	4.90	-12.02	0.25	316.67	1.09	1716.67	0.18	-14.29	-57.48
2020 (7)	-0.18	-0.37	0	2.1	-0.02	0	-0.55	0.42	740.0	0.01	0	5.57	902.65	0.06	0	0.06	0	0.21	-22.22	-66.67
2019 (6)	1.52	0.19	0	-1.63	0.02	0	1.71	0.05	-82.14	0	0	0.56	-73.45	-0.1	0	-0.1	0	0.27	12.5	894.12
2018 (5)	-0.5	-0.22	0	-0.53	-0.12	0	-0.72	0.28	-3.45	0	0	2.09	-8.5	-0.06	0	-0.19	0	0.24	4.35	-1000.00
2017 (4)	-0.16	-0.33	0	0.72	-0.03	0	-0.49	0.29	7.41	0	0	2.29	-20.46	0.09	0	0.31	520.0	0.23	4.55	-29.63
2016 (3)	1.0	-0.01	0	-0.9	-0.01	0	0.99	0.27	80.0	0.26	333.33	2.88	109.33	-0.11	0	0.05	0	0.22	-4.35	370.37
2015 (2)	-0.22	0.06	50.0	-0.05	-0.02	0	-0.16	0.15	-37.5	0.06	-75.0	1.37	-26.51	-0.64	0	-0.93	0	0.23	0.0	0.00
2014 (1)	0.36	0.04	0	0.63	0.04	300.0	0.4	0.24	-45.45	0.24	0	1.87	-15.76	-0.27	0	-0.34	0	0.23	-14.81	0.00

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	0.19	161.29	258.33	0.06	700.0	140.0	-0.38	-174.51	-371.43	0	100.0	-100.0	0.25	178.12	192.59	0.01	-75.0	-94.74	-0.01	0	-125.0	0.43	-76.06	-94.18	-0.17	-54.55	-440.0	-0.24	-318.18	42.86	0.05	0.0	0.0	0	0	0.00	100.0	0
23Q3 (19)	-0.31	-155.36	-72.22	-0.01	-133.33	91.67	0.51	177.27	920.0	-0.14	0	0	-0.32	-154.24	-6.67	0.04	-20.0	-71.43	0	100.0	0	1.78	-21.07	-70.79	-0.11	-175.0	21.43	0.11	161.11	168.75	0.05	0.0	25.0	0	0	-193.75	0	0
23Q2 (18)	0.56	60.0	190.32	0.03	116.67	125.0	-0.66	-371.43	-1550.0	0	100.0	0	0.59	247.06	179.73	0.05	-61.54	-44.44	-0.01	0	0	2.25	-64.31	-43.19	-0.04	0	-180.0	-0.18	-400.0	28.0	0.05	0.0	0.0	0	0	0.00	-100.0	0
23Q1 (17)	0.35	391.67	118.75	-0.18	-20.0	-38.46	-0.14	-200.0	-114.89	-0.01	-200.0	0	0.17	162.96	466.67	0.13	-31.58	30.0	0	-100.0	0	6.31	-13.64	32.52	0	-100.0	-100.0	0.06	114.29	-45.45	0.05	0.0	0.0	0	0	318.18	0	218.18
22Q4 (16)	-0.12	33.33	69.23	-0.15	-25.0	64.29	0.14	180.0	0.0	0.01	0	0	-0.27	10.0	66.67	0.19	35.71	46.15	0.04	0	0	7.31	20.05	29.29	0.05	135.71	225.0	-0.42	-162.5	-566.67	0.05	25.0	25.0	0	0	0.00	0	100.0
22Q3 (15)	-0.18	70.97	-5.88	-0.12	0.0	50.0	0.05	225.0	0.0	0	0	0	-0.3	59.46	26.83	0.14	55.56	-22.22	0	0	0	6.09	53.53	-14.11	-0.14	-380.0	-333.33	-0.16	36.0	-500.0	0.04	-20.0	-20.0	0	0	0.00	0	100.0
22Q2 (14)	-0.62	-487.5	-129.63	-0.12	7.69	47.83	-0.04	-104.26	-112.5	0	0	-100.0	-0.74	-2566.67	-48.0	0.09	-10.0	0.0	0	0	0	3.96	-16.74	14.54	0.05	25.0	-58.33	-0.25	-327.27	-189.29	0.05	0.0	0.0	0	0	0.00	-100.0	100.0
22Q1 (13)	0.16	141.03	60.0	-0.13	69.05	-114.44	0.94	571.43	169.12	0	0	0	0.03	103.7	-97.0	0.1	-23.08	42.86	0	0	0	4.76	-15.75	46.26	0.04	200.0	-60.0	0.11	22.22	-83.82	0.05	25.0	0.0	0	0	100.00	133.33	630.0
21Q4 (12)	-0.39	-129.41	15.22	-0.42	-75.0	-320.0	0.14	180.0	-81.58	0	0	-100.0	-0.81	-97.56	-44.64	0.13	-27.78	1200.0	0	0	100.0	5.65	-20.24	1222.61	-0.04	-166.67	-300.0	0.09	125.0	80.0	0.04	-20.0	-20.0	0	0	-300.00	-58.82	34.78
21Q3 (11)	-0.17	37.04	-54.55	-0.24	-4.35	0.0	0.05	-84.38	-96.99	0	-100.0	100.0	-0.41	18.0	-17.14	0.18	100.0	-50.0	0	0	0	7.09	104.72	-58.27	0.06	-50.0	-57.14	0.04	-85.71	-66.67	0.05	0.0	0.0	0	0	-188.89	-130.86	-191.92
21Q2 (10)	-0.27	-370.0	-237.5	-0.23	-125.56	-475.0	0.32	123.53	100.0	0.01	0	0	-0.5	-150.0	-316.67	0.09	28.57	125.0	0	0	0	3.46	6.32	45.38	0.12	20.0	0	0.28	-58.82	600.0	0.05	0.0	-16.67	0	0	-81.82	-697.27	-2.27
21Q1 (9)	0.1	121.74	-78.72	0.9	1000.0	0	-1.36	-278.95	-177.55	0	-100.0	100.0	1.0	278.57	112.77	0.07	600.0	600.0	0	100.0	-100.0	3.26	661.86	355.81	0.1	400.0	200.0	0.68	1260.0	553.33	0.05	0.0	-16.67	0	0	13.70	102.98	0
20Q4 (8)	-0.46	-318.18	-224.32	-0.1	58.33	-171.43	0.76	-54.22	294.87	0.15	207.14	0	-0.56	-60.0	-209.8	0.01	-97.22	0.0	-0.01	0	-200.0	0.43	-97.48	-14.96	0.02	-85.71	100.0	0.05	-58.33	600.0	0.05	0.0	-16.67	0	0	-460.00	-610.91	-162.16
20Q3 (7)	-0.11	-37.5	-125.0	-0.24	-500.0	-580.0	1.66	937.5	344.12	-0.14	0	-1500.0	-0.35	-191.67	-171.43	0.36	800.0	1700.0	0	0	0	16.98	613.21	1640.57	0.14	0	333.33	0.12	200.0	209.09	0.05	-16.67	-28.57	0	0	-64.71	19.12	0
20Q2 (6)	-0.08	-117.02	-138.1	-0.04	0	-157.14	0.16	132.65	161.54	0	100.0	100.0	-0.12	-125.53	-142.86	0.04	300.0	100.0	0	-100.0	100.0	2.38	233.33	180.95	0	100.0	100.0	0.04	126.67	0	0.06	0.0	-14.29	0	0	-80.00	0	-126.67
20Q1 (5)	0.47	27.03	-4.08	0	-100.0	100.0	-0.49	-25.64	-63.33	-0.03	0	-400.0	0.47	-7.84	11.9	0.01	0.0	0.0	0.02	100.0	0	0.71	42.14	85.0	-0.1	-1100.0	-233.33	-0.15	-1400.0	-1600.0	0.06	0.0	-14.29	0	0	0.00	-100.0	-100.0
19Q4 (4)	0.37	-15.91	0.0	0.14	180.0	0.0	-0.39	42.65	0.0	0	-100.0	0.0	0.51	4.08	0.0	0.01	-50.0	0.0	0.01	0	0.0	0.50	-48.49	0.0	0.01	116.67	0.0	-0.01	90.91	0.0	0.06	-14.29	0.0	0	0.0	740.00	0	0.0
19Q3 (3)	0.44	109.52	0.0	0.05	-28.57	0.0	-0.68	-161.54	0.0	0.01	200.0	0.0	0.49	75.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0	100.0	0.0	0.98	15.12	0.0	-0.06	-200.0	0.0	-0.11	0	0.0	0.07	0.0	0.0	0	0.0	0.00	-100.0	0.0
19Q2 (2)	0.21	-57.14	0.0	0.07	200.0	0.0	-0.26	13.33	0.0	-0.01	-200.0	0.0	0.28	-33.33	0.0	0.02	100.0	0.0	-0.01	0	0.0	0.85	119.49	0.0	-0.02	33.33	0.0	0	-100.0	0.0	0.07	0.0	0.0	0	0.0	300.00	-51.02	0.0
19Q1 (1)	0.49	0.0	0.0	-0.07	0.0	0.0	-0.3	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.42	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.39	0.0	0.0	-0.03	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.07	0.0	0.0	0.0	0.0	612.50	0.0	0.0