日馳 1526 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	-1.64	0	-1.58	2.31	0	-0.16	0	-3.22	0	1.59	96.3	0	15.98	333.43	0.31	-93.26	0.46	-88.11	0.8	3.9	0.01	0.0	-129.13	0
2022 (9)	2.7	0	-2.0	-3.95	0	-0.17	0	0.7	0	0.81	55.77	0	3.69	33.86	4.6	35.29	3.87	47.15	0.77	30.51	0.01	0.0	58.06	0
2021 (8)	-1.17	0	-0.49	4.43	0	1.38	13700.0	-1.66	0	0.52	13.04	0	2.75	-25.34	3.4	157.58	2.63	47.75	0.59	37.21	0.01	0.0	-36.22	0
2020 (7)	4.45	178.12	-0.43	-1.85	0	0.01	0.0	4.02	268.81	0.46	-8.0	0	3.69	-16.41	1.32	17.86	1.78	122.5	0.43	22.86	0.01	0.0	200.45	45.33
2019 (6)	1.6	263.64	-0.51	-1.35	0	0.01	0	1.09	0	0.5	-43.18	0	4.41	-36.26	1.12	-18.84	0.8	-41.18	0.35	25.0	0.01	0.0	137.93	417.24
2018 (5)	0.44	-79.15	-0.84	-3.26	0	-0.04	0	-0.4	0	0.88	72.55	0	6.92	81.92	1.38	-35.81	1.36	0.0	0.28	21.74	0.01	0	26.67	-79.91
2017 (4)	2.11	93.58	-0.57	2.2	300.0	0.37	60.87	1.54	214.29	0.51	131.82	0	3.81	65.21	2.15	76.23	1.36	51.11	0.23	9.52	0	0	132.70	36.36
2016 (3)	1.09	0	-0.6	0.55	-62.07	0.23	0	0.49	0	0.22	-47.62	-0.37	2.30	-50.47	1.22	69.44	0.9	23.29	0.21	31.25	0.01	0.0	97.32	0
2015 (2)	-0.17	0	-0.45	1.45	0	-0.18	0	-0.62	0	0.42	500.0	0	4.65	402.33	0.72	26.32	0.73	35.19	0.16	23.08	0.01	0.0	-18.89	0
2014 (1)	0.6	-22.08	-0.19	-0.56	0	-0.05	0	0.41	-43.84	0.07	75.0	-0.1	0.93	63.89	0.57	54.05	0.54	54.29	0.13	-7.14	0.01	0.0	88.24	-42.7

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	0.42	100.0	182.35	-0.43	18.87	20.37	-0.18	-122.5	0	0.07	-12.5	177.78	-0.01	96.88	99.05	0.45	-13.46	221.43	0	0	31.47	40.4	976.67	-0.33	-466.67	-149.25	-0.29	-680.0	-142.03	0.2	0.0	0.0	0	0	0.00	-100.0	100.0
23Q3 (19)	0.21	114.89	5.0	-0.53	-12.77	-253.33	0.8	-33.88	235.59	0.08	188.89	188.89	-0.32	82.98	-740.0	0.52	8.33	271.43	0	0	22.41	27.48	852.59	0.09	200.0	-93.33	0.05	-79.17	-95.37	0.2	0.0	0.0	0	0	84.00	126.21	437.6
23Q2 (18)	-1.41	-63.95	-195.92	-0.47	-235.71	-38.24	1.21	152.08	160.8	-0.09	59.09	-200.0	-1.88	-88.0	-266.37	0.48	220.0	37.14	0	0	17.58	307.91	206.44	0.03	-94.12	-98.16	0.24	-46.67	-79.66	0.2	0.0	5.26	0	0	-320.45	-142.2	-398.65
23Q1 (17)	-0.86	-68.63	-155.84	-0.14	74.07	85.57	0.48	0	135.29	-0.22	-144.44	-175.0	-1.0	4.76	-275.44	0.15	7.14	-21.05	0	0	4.31	47.48	16.38	0.51	-23.88	-46.32	0.45	-34.78	-50.55	0.2	0.0	17.65	0	0	-132.31	-130.89	-192.79
22Q4 (16)	-0.51	-355.0	-292.31	-0.54	-260.0	-170.0	0	100.0	-100.0	-0.09	0.0	-133.33	-1.05	-2200.0	-218.18	0.14	0.0	-26.32	0	0	2.92	24.22	-10.78	0.67	-50.37	-28.72	0.69	-36.11	-1.43	0.2	0.0	25.0	0	0	-57.30	-466.74	-279.08
22Q3 (15)	0.2	-86.39	-55.56	-0.15	55.88	-151.72	-0.59	70.35	-247.5	-0.09	-200.0	-228.57	0.05	-95.58	-93.24	0.14	-60.0	133.33	0	0	2.35	-58.99	88.63	1.35	-17.18	60.71	1.08	-8.47	68.75	0.2	5.26	33.33	0	0	15.62	-85.44	-72.57
22Q2 (14)	1.47	-4.55	261.54	-0.34	64.95	12.82	-1.99	-46.32	-209.34	0.09	212.5	-79.07	1.13	98.25	186.92	0.35	84.21	337.5	0	0	5.74	54.92	247.13	1.63	71.58	69.79	1.18	29.67	57.33	0.19	11.76	26.67	0	0	107.30	-24.75	206.12
22Q1 (13)	1.54	1284.62	361.02	-0.97	-385.0	-410.53	-1.36	-162.1	-13700.0	-0.08	-129.63	-113.33	0.57	272.73	173.08	0.19	0.0	0.0	0	0	3.70	13.06	-33.33	0.95	1.06	43.94	0.91	30.0	68.52	0.17	6.25	21.43	0	0	142.59	1043.3	264.34
21Q4 (12)	-0.13	-128.89	-109.85	-0.2	-168.97	0.0	2.19	447.5	911.11	0.27	285.71	2800.0	-0.33	-144.59	-129.46	0.19	216.67	-9.52	0	0	3.28	162.61	-43.53	0.94	11.9	147.37	0.7	9.38	169.23	0.16	6.67	33.33	0	0	-15.12	-126.54	-104.35
21Q3 (11)	0.45	149.45	-72.56	0.29	174.36	422.22	0.4	-78.02	127.4	0.07	-83.72	800.0	0.74	156.92	-52.26	0.06	-25.0	-40.0	0	0	1.25	-24.53	-53.6	0.84	-12.5	42.37	0.64	-14.67	28.0	0.15	0.0	25.0	0	0	56.96	156.34	-78.47
21Q2 (10)	-0.91	-54.24	-181.98	-0.39	-105.26	-680.0	1.82	18100.0	3133.33	0.43	-28.33	2050.0	-1.3	-66.67	-222.64	0.08	-57.89	60.0	0	0	1.65	-70.25	-8.43	0.96	45.45	1271.43	0.75	38.89	-5.06	0.15	7.14	50.0	0	0	-101.11	-16.53	-181.07
21Q1 (9)	-0.59	-144.7	-255.26	-0.19	5.0	-111.11	0.01	103.7	120.0	0.6	6100.0	5900.0	-0.78	-169.64	-368.97	0.19	-9.52	111.11	0	0	5.56	-4.23	45.68	0.66	73.68	135.71	0.54	107.69	134.78	0.14	16.67	40.0	0	0	-86.76	-124.98	-175.35
20Q4 (8)	1.32	-19.51	340.0	-0.2	-122.22	-11.11	-0.27	81.51	66.67	-0.01	0.0	50.0	1.12	-27.74	833.33	0.21	110.0	23.53	0	0	5.80	115.8	0.32	0.38	-35.59	15.15	0.26	-48.0	23.81	0.12	0.0	33.33	0	0	347.37	31.32	247.37
20Q3 (7)	1.64	47.75	320.51	-0.09	-80.0	-12.5	-1.46	-2333.33	-505.56	-0.01	-150.0	-120.0	1.55	46.23	400.0	0.1	100.0	25.0	0	0	2.69	48.92	-7.93	0.59	742.86	145.83	0.5	-36.71	257.14	0.12	20.0	33.33	0	0	264.52	112.09	56.0
20Q2 (6)	1.11	192.11	-3.48	-0.05	44.44	68.75	-0.06	-20.0	95.95	0.02	100.0	166.67	1.06	265.52	7.07	0.05	-44.44	-68.75	0	0	1.81	-52.67	-63.22	0.07	-75.0	-82.93	0.79	243.48	119.44	0.1	0.0	11.11	0	0	124.72	8.31	-51.2
20Q1 (5)	0.38	26.67	252.0	-0.09	50.0	0.0	-0.05	93.83	-108.77	0.01	150.0	0.0	0.29	141.67	185.29	0.09	-47.06	0.0	0	0	3.81	-34.05	1.27	0.28	-15.15	115.38	0.23	9.52	155.56	0.1	11.11	25.0	0	0	115.15	15.15	178.3
19Q4 (4)	0.3	-23.08	0.0	-0.18	-125.0	0.0	-0.81	-325.0	0.0	-0.02	-140.0	0.0	0.12	-61.29	0.0	0.17	112.5	0.0	0	0.0	5.78	98.04	0.0	0.33	37.5	0.0	0.21	50.0	0.0	0.09	0.0	0.0	0	0.0	100.00	-41.03	0.0
19Q3 (3)	0.39	-66.09	0.0	-0.08	50.0	0.0	0.36	124.32	0.0	0.05	266.67	0.0	0.31	-68.69	0.0	0.08	-50.0	0.0	0	0.0	2.92	-40.51	0.0	0.24	-41.46	0.0	0.14	-61.11	0.0	0.09	0.0	0.0	0	0.0	169.57	-33.65	0.0
19Q2 (2)	1.15	560.0	0.0	-0.16	-77.78	0.0	-1.48	-359.65	0.0	-0.03	-400.0	0.0	0.99	391.18	0.0	0.16	77.78	0.0	0	0.0	4.91	30.33	0.0	0.41	215.38	0.0	0.36	300.0	0.0	0.09	12.5	0.0	0	0.0	255.56	273.78	0.0
19Q1 (1)	-0.25	0.0	0.0	-0.09	0.0	0.0	0.57	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	-0.34	0.0	0.0	0.09	0.0	0.0	0.0	0.0	3.77	0.0	0.0	0.13	0.0	0.0	0.09	0.0	0.0	0.08	0.0	0.0	0.0	0.0	-147.06	0.0	0.0