現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 16.29 | -17.56 | -6.45 | 0 | -25.22 | 0 | 0.92 | -89.53 | 9.84 | -22.76 | 9.86 | -14.11 | -1.88 | 0 | 1.68 | 7.16 | -14.53 | 0 | -15.54 | 0 | 17.57 | -2.17 | 1.39 | -17.26 | 476.32 | 0 |
| 2024 (4) | 19.76 | 0 | -7.02 | 0 | 1.77 | -83.21 | 8.79 | 0 | 12.74 | 0 | 11.48 | -39.19 | -0.64 | 0 | 1.57 | -39.3 | -26.76 | 0 | -23.84 | 0 | 17.96 | -2.44 | 1.68 | -13.4 | 0.00 | 0 |
| 2023 (3) | -0.6 | 0 | -18.43 | 0 | 10.54 | 196.07 | -5.68 | 0 | -19.03 | 0 | 18.88 | -4.11 | -0.76 | 0 | 2.58 | -4.61 | -1.98 | 0 | -2.83 | 0 | 18.41 | 3.6 | 1.94 | -12.22 | -3.42 | 0 |
| 2022 (2) | 6.73 | 0 | -15.86 | 0 | 3.56 | -84.16 | 6.66 | 0 | -9.13 | 0 | 19.69 | -2.04 | -2.4 | 0 | 2.70 | 10.23 | -23.73 | 0 | -12.36 | 0 | 17.77 | 1.6 | 2.21 | 7.28 | 88.32 | 0 |
| 2021 (1) | -0.53 | 0 | -12.75 | 0 | 22.47 | 0 | -7.56 | 0 | -13.28 | 0 | 20.1 | 122.84 | -0.81 | 0 | 2.45 | 41.05 | 24.48 | 7.7 | 21.47 | 0.61 | 17.49 | 1.39 | 2.06 | -0.96 | -1.29 | 0 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | -9.41 | -144.81 | 24.17 | -1.9 | 67.13 | 22.13 | 9.38 | 160.24 | 1259.42 | -1.52 | -118.88 | 17.84 | -11.31 | -174.31 | 23.84 | 1.26 | -71.75 | -45.92 | -0.42 | -147.06 | -366.67 | 0.87 | -71.33 | -45.47 | 1.95 | 138.01 | 201.56 | 1.02 | 112.59 | 138.35 | 4.19 | -7.1 | -7.71 | 0.34 | -8.11 | -8.11 | -169.55 | 0 | 69.26 |
| 25Q4 (7) | 21.0 | 496.98 | 115.83 | -5.78 | -244.14 | -7125.0 | -15.57 | -1382.86 | -87.59 | 8.05 | 221.05 | 49.35 | 15.22 | 1289.06 | 57.72 | 4.46 | 146.41 | 54.33 | -0.17 | 78.21 | -288.89 | 3.05 | 145.47 | 90.83 | -5.13 | -3.01 | -218.63 | -8.1 | -143.98 | -165.57 | 4.51 | 6.12 | 0.89 | 0.37 | 15.62 | 2.78 | 0.00 | 100.0 | -100.0 |
| 25Q3 (6) | -5.29 | -140.72 | -130.38 | 4.01 | 278.22 | 298.51 | -1.05 | 88.7 | 91.13 | -6.65 | -571.63 | -17.49 | -1.28 | -111.92 | -108.32 | 1.81 | 44.8 | -43.61 | -0.78 | 8.24 | -1014.29 | 1.24 | 48.68 | -34.28 | -4.98 | -100.0 | 43.79 | -3.32 | -127.4 | 54.27 | 4.25 | -0.7 | -5.56 | 0.32 | -3.03 | -17.95 | -423.20 | -202.62 | 0 |
| 25Q2 (5) | 12.99 | 204.67 | -49.77 | -2.25 | 7.79 | 29.91 | -9.29 | -1446.38 | -3.91 | 1.41 | 176.22 | -81.83 | 10.74 | 172.32 | -52.58 | 1.25 | -46.35 | -35.23 | -0.85 | -844.44 | -54.55 | 0.83 | -47.88 | -11.88 | -2.49 | -29.69 | 50.4 | -1.46 | 45.11 | 74.48 | 4.28 | -5.73 | -5.52 | 0.33 | -10.81 | -28.26 | 412.38 | 174.77 | 0 |
| 25Q1 (4) | -12.41 | -227.54 | 0.0 | -2.44 | -2950.0 | 0.0 | 0.69 | 108.31 | 0.0 | -1.85 | -134.32 | 0.0 | -14.85 | -253.89 | 0.0 | 2.33 | -19.38 | 0.0 | -0.09 | -200.0 | 0.0 | 1.60 | 0.32 | 0.0 | -1.92 | -19.25 | 0.0 | -2.66 | 12.79 | 0.0 | 4.54 | 1.57 | 0.0 | 0.37 | 2.78 | 0.0 | -551.56 | -200.9 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 9.73 | -44.11 | 0.0 | -0.08 | 96.04 | 0.0 | -8.3 | 29.9 | 0.0 | 5.39 | 195.23 | 0.0 | 9.65 | -37.3 | 0.0 | 2.89 | -9.97 | 0.0 | 0.09 | 228.57 | 0.0 | 1.60 | -15.46 | 0.0 | -1.61 | 81.83 | 0.0 | -3.05 | 57.99 | 0.0 | 4.47 | -0.67 | 0.0 | 0.36 | -7.69 | 0.0 | 546.63 | 0 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | 17.41 | -32.68 | 0.0 | -2.02 | 37.07 | 0.0 | -11.84 | -32.44 | 0.0 | -5.66 | -172.94 | 0.0 | 15.39 | -32.05 | 0.0 | 3.21 | 66.32 | 0.0 | -0.07 | 87.27 | 0.0 | 1.89 | 99.36 | 0.0 | -8.86 | -76.49 | 0.0 | -7.26 | -26.92 | 0.0 | 4.5 | -0.66 | 0.0 | 0.39 | -15.22 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | 25.86 | 0.0 | 0.0 | -3.21 | 0.0 | 0.0 | -8.94 | 0.0 | 0.0 | 7.76 | 0.0 | 0.0 | 22.65 | 0.0 | 0.0 | 1.93 | 0.0 | 0.0 | -0.55 | 0.0 | 0.0 | 0.95 | 0.0 | 0.0 | -5.02 | 0.0 | 0.0 | -5.72 | 0.0 | 0.0 | 4.53 | 0.0 | 0.0 | 0.46 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。