5205 中茂能資系統整合科技(股)公司

• 會計師報告 (無保留意見, 修正式保留意見為佳，保留意見出現在第4季財報可能有問題)
• 財經百科
• 營收比重
• 年報
• 大陸地區投資
• 股本形成 (注意近年現金增資的頻率)
• 股本異動
• 股利政策 (現金股利有部份來自資本公積要注意，但是如果是只有很少比例是來自資本公積而且是有計劃性是可以的，因為這樣可以降低股東權益，提升ROE)
• 董監持股比例 (董監持股比例理想越高越好，但是股本資本額越大的公司勢必會被稀釋)
• 大股東持有率
• 新聞
• EPS 年複合成長率: N/A% (108-104)
• 營業利益年複合成長率: 2.02% (108-104)
• 本益比: N/A
• 近四季EPS總合: -0.8 (-0.11,-0.18,-0.21,-0.3)
• 融資餘額佔股本比例：N/A
• 融資使用率：N/A
• 近期收盤價：N/A

營業毛利率,營業利益率,稅前淨利率,股東權益報酬率-近5年

	2019	2018	2017	2016	2015
營業毛利率	33.17	18.26	12.71	7.93	56.22
營業利益率	-1162.61	-304.27	-18.90	-62.79	-935.16
折舊負擔比率	100.00	0.00	1.00	2.08	50.00
稅前淨利率	-1090.41	15.94	-16.65	-56.76	-498.21
股東權益報酬率	-147.80	6.58	-87.97	-73.36	-19.27
資產報酬率	-54.59	2.24	-23.55	-35.18	-17.86
本業收入比	106.25	-2100.00	111.76	111.11	190.00
業外獲益比	-6.25	2200.00	-11.76	-11.11	-90.00
無形資產佔淨值比	7.41	0.00	0.00	0.00	0.00

營業毛利率,營業利益率,稅前淨利率,股東權益報酬率-近8季

	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4
營業毛利率	20.00	3.66	100.00	31.65	100.00	23.35	100.00	61.48
營業利益率	-23.28	-29.77	-6100.00	-7869.62	-4326.97	-298.35	-3756.04	-354.68
折舊負擔比率	11.11	9.09	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
稅前淨利率	-22.96	-29.75	-5967.19	-6469.62	-4113.48	-387.05	-2831.87	369.14
股東權益報酬率	-94.14	-139.72	-64.48	-94.86	-76.71	-52.42	-20.48	23.69
資產報酬率	-6.42	-12.32	-15.68	-21.18	-15.51	-16.19	-7.98	9.38
本業收入比	100.00	100.00	100.00	120.00	100.00	80.00	100.00	-100.00
業外獲益比	-0.00	-0.00	-0.00	-20.00	-0.00	20.00	-33.33	200.00
無形資產佔淨值比	3.12	6.45	9.09	7.41	9.09	7.69	0.00	0.00

現金流量-近5年 (儘量避開近3年累計小於0的公司)

	2019	2018	2017	2016	2015
營運現金流量(百萬)	-12	-11	-16	-16	-9
自由現金流量(百萬)	-12	2	6	-26	-12
稅後淨利(百萬)	-16	1	-11	-20	-10

現金流量-近8季

	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4
營運現金流量(百萬)	0	-3	-4	-2	-2	-5	-3	5
自由現金流量(百萬)	0	-4	-4	-2	-2	-5	-3	4
稅後淨利(百萬)	-2	-3	-4	-5	-4	-5	-3	3

成長能力-近5年

	2019	2018	2017	2016	2015
EPS(完全稀釋)	-0.94	0.06	-0.64	-1.17	-0.60
EPS成長率(%)	-1666.67	109.38	45.30	-95.00	63.64
營業利益(百萬)	-17	-21	-19	-30	-19
營業利益成長率(%)	19.05	-10.53	36.67	-57.89	29.63

成長能力-近4季

	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4
EPS(完全稀釋)	-0.11	-0.18	-0.21	-0.30	-0.22	-0.28	-0.15	0.17
去年同期EPS成長率(%)	50.00	35.71	-40.00	-276.47	-	-	-	-
營業利益(百萬)	-2	-3	-4	-6	-4	-4	-3	-3
去年同期營業利益成長率(%)	50.00	25.00	-33.33	-100.00	-	-	-	-

營收年增率

2020-12	2020-11	2020-10	2020-9	2020-8	2020-7
9200.0	12694.4	8163.33	8411.76	9255.55	7659.25

稅前淨利較去年同期

2020Q3(百萬)	2019Q3(百萬)	YoY(%)
-2.0	-4.0	50.0
2020Q2(百萬)	2019Q2(百萬)	YoY(%)
-3.0	-5.0	40.0
2020Q1(百萬)	2019Q1(百萬)	YoY(%)
-4.0	-3.0	-33.33

EPS較上季

2020Q3(元)	2020Q2(元)	比率
-0.11	-0.18	0.3888

應收帳周轉率和存貨周轉率-近5年

	2019	2018	2017	2016	2015
應收帳款周轉率	0.21	0.82	5.50	3.32	2.88
存貨周轉率	36.41	119.36	451.99	68.08	1.76

應收帳周轉率和存貨周轉率-近8季

	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4
應收帳款周轉率	0.60	1.01	0.01	0.01	0.01	0.17	0.01	0.11
存貨周轉率	0.00	395.89	0.00	0.67	0.00	17.20	0.00	0.00

償債能力-近5年

	2019	2018	2017	2016	2015
負債比	0.71	0.57	0.74	0.73	0.08
金融負債(百萬)	0	0	0	0	0
營業收入淨額(百萬)	1	7	100	48	2
利息保障倍數	-593.07	548.00	-928.06	0.00	0.00
長期銀行借款占稅後淨利比	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

償債能力-近8季

	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4
負債比	0.89	0.98	0.82	0.71	0.86	0.74	0.65	0.57
金融負債(百萬)	0	0	0	0	0	0	0	0
營業收入淨額(百萬)	9	11	0	0	0	1	0	1
利息保障倍數	-185.91	-365.78	-762.80	-850.83	-609.17	-669.14	-321.13	0.00
長期銀行借款占稅後淨利比	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

成本指標-近5年

	2019	2018	2017	2016	2015
營業收入淨額(百萬)	1	7	100	48	2
推銷費用(百萬)	6	4	6	6	0
管理費用(百萬)	12	18	26	28	21
研究發展費(百萬)	0	0	0	0	0
推銷費用率(%)	600.00	57.14	6.00	12.50	0.00
管理費用率(%)	1200.00	257.14	26.00	58.33	1050.00
研究發展費用率(%)	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

成本指標-近8季

	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3	2019Q2	2019Q1	2018Q4
營業收入淨額(百萬)	9	11	0	0	0	1	0	1
推銷費用(百萬)	2	2	2	2	1	1	1	-2
管理費用(百萬)	2	2	2	5	3	3	2	6
研究發展費(百萬)	0	0	0	0	0	0	0	0
推銷費用率(%)	22.22	18.18	100.00	100.00	100.00	100.00	-200.00	-200.00
管理費用率(%)	22.22	18.18	300.00	300.00	300.00	300.00	600.00	600.00
研究發展費用率(%)	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

財務健檢燈號

上市滿三年	資本額10億以上	股本形成中現金增資比率低於50%	負債比率低於50%	董監持股設質低於10%	現金(含約當現金)占股本超過50%	過去4季累積正營運現金流量	過去4季ROE超過25%	過去6個月的營收維持正的年成長率	過去4季的EPS年增率是正數
O	X	X	X	X	X	X	X	O	X
20年	1.85億	90.51%	88.71%		4.86%	-9百萬	-376.56%