5205 中茂能資系統整合科技(股)公司

本益成長比: N/A  總報酬本益比: N/A  合理價格(本益比法): N/A  合理價格(ROE法): -2.16

中茂能資系統整合科技(股)公司

• EPS 年複合成長率: 8.51% (109-105)
• 營業利益年複合成長率: 9.39% (109-105)
• 本益比: N/A
• 近四季EPS總合: -1.02 (-0.42,-0.41,-0.08,-0.11)
• 融資餘額佔股本比例：N/A
• 融資使用率: N/A
• 近期收盤價: 13.0 (2021-10-14)

• 會計師報告 (無保留意見, 修正式保留意見為佳，保留意見出現在第4季財報可能有問題)
• 財經百科
• 營收比重
• 年報
• 大陸地區投資
• 股本形成 (注意近年現金增資的頻率)
• 股本異動
• 股利政策 (現金股利有部份來自資本公積要注意，但是如果是只有很少比例是來自資本公積而且是有計劃性是可以的，因為這樣可以降低股東權益，提升ROE)
• 董監持股比例 (董監持股比例理想越高越好，但是股本資本額越大的公司勢必會被稀釋)
• 大股東持有率
• 三大法人持股
• 三大法人買進張數
• 新聞

營業毛利率,營業利益率,稅前淨利率,股東權益報酬率-近5年

	2020	2019	2018	2017	2016
營業毛利率	9.57	33.17	18.26	12.71	7.93
營業利益率	-45.97	-1162.61	-304.27	-18.90	-62.79
折舊負擔比率	7.14	100.00	0.00	1.00	2.08
稅前淨利率	-38.22	-1090.41	15.94	-16.65	-56.76
股東權益報酬率	-209.88	-147.80	6.58	-87.97	-73.36
資產報酬率	-36.95	-54.59	2.24	-23.55	-35.18
本業收入比	118.18	106.25	-2100.00	111.76	111.11
業外獲益比	-18.18	-6.25	2200.00	-11.76	-11.11
無形資產佔淨值比	3.23	7.41	0.00	0.00	0.00

營業毛利率,營業利益率,稅前淨利率,股東權益報酬率-近8季

	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3
營業毛利率	14.03	18.60	5.14	20.00	3.66	100.00	31.65	100.00
營業利益率	-78.65	-105.31	-45.36	-23.28	-29.77	-6100.00	-7869.62	-4326.97
折舊負擔比率	25.00	33.33	12.50	11.11	9.09	0.00	0.00	0.00
稅前淨利率	-78.72	-105.57	-18.56	-22.96	-29.75	-5967.19	-6469.62	-4113.48
股東權益報酬率	-19.62	-30.29	-47.57	-94.14	-139.72	-64.48	-94.86	-76.71
資產報酬率	-8.66	-9.19	-4.44	-6.42	-12.32	-15.68	-21.18	-15.51
本業收入比	100.00	100.00	300.00	100.00	100.00	100.00	120.00	100.00
業外獲益比	0.00	0.00	-200.00	-0.00	-0.00	-0.00	-20.00	-0.00
無形資產佔淨值比	2.56	2.50	3.23	3.12	6.45	9.09	7.41	9.09

現金流量-近5年 (1.避開近3年累計小於0的公司 2.營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響 3.營運現金流量不應該都是流出)

	2020	2019	2018	2017	2016
營運現金流量(百萬)	-8	-12	-11	-16	-16
自由現金流量(百萬)	-9	-12	2	6	-26
稅後淨利(百萬)	-11	-16	1	-11	-20

現金流量-近8季

	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3
營運現金流量(百萬)	-1	-6	-2	0	-3	-4	-2	-2
自由現金流量(百萬)	-1	-6	-2	0	-4	-4	-2	-2
稅後淨利(百萬)	-3	-3	-1	-2	-3	-4	-5	-4

成長能力-近5年 (營業利益和稅後淨利成長率要大於營業收入成長率)

	2020	2019	2018	2017	2016
營業收入(百萬)	28	1	7	100	48
營業利益(百萬)	-13	-17	-21	-19	-30
稅後淨利(百萬)	-11	-16	1	-11	-20
EPS(完全稀釋)	-0.58	-0.94	0.06	-0.64	-1.17
營業收入成長率(%)	2700.00	-85.71	-93.00	108.33	2300.00
營業利益成長率(%)	23.53	19.05	-10.53	36.67	-57.89
稅後淨利成長率(%)	31.25	-1700.00	109.09	45.00	-100.00
EPS成長率(%)	38.30	-1666.67	109.38	45.30	-95.00

成長能力-近4季

	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3
營業收入(百萬)	4	3	8	9	11	0	0	0
營業利益(百萬)	-3	-3	-3	-2	-3	-4	-6	-4
稅後淨利(百萬)	-3	-3	-1	-2	-3	-4	-5	-4
EPS(完全稀釋)	-0.42	-0.41	-0.08	-0.11	-0.18	-0.21	-0.30	-0.22
去年同期營業收入成長率(%)	-63.64	0.00	0.00	0.00	-	-	-	-
去年同期營業利益成長率(%)	0.00	25.00	50.00	50.00	-	-	-	-
去年同期稅後淨利成長率(%)	0.00	25.00	80.00	50.00	-	-	-	-
去年同期EPS成長率(%)	-133.33	-95.24	73.33	50.00	-	-	-	-
較上季營業收入成長率(%)	33.33	-62.50	-11.11	-18.18	0.00	0.00	0.00	-
較上季營業利益成長率(%)	0.00	0.00	-50.00	33.33	25.00	33.33	-50.00	-
較上季稅後淨利成長率(%)	0.00	-200.00	50.00	33.33	25.00	20.00	-25.00	-
較上季EPS成長率(%)	-2.44	-412.50	27.27	38.89	14.29	30.00	-36.36	-

每月營收變化

年/月	月增率(%)	去年同期年增率(%)	累計營收年增率(%)
2021/9	-18.79	-54.41	-30.87
2021/8	15.04	-3.72	-24.41
2021/7	112.46	0.9	-28.36
2021/6	-47.49	-68.13	-33.85
2021/5	31.78	-47.33	-20.54
2021/4	29.2	-67.12	1.19

稅前淨利較去年同期

2021Q2(百萬)	2020Q2(百萬)	YoY(%)
-3.0	-3.0	0.0
2021Q1(百萬)	2020Q1(百萬)	YoY(%)
-3.0	-4.0	25.0
2020Q4(百萬)	2019Q4(百萬)	YoY(%)
-1.0	-5.0	80.0

EPS較上季

2021Q2(元)	2021Q1(元)	比率
-0.42	-0.41	-0.024

應收帳周轉率和存貨周轉率-近5年

	2020	2019	2018	2017	2016
應收帳款周轉率	2.86	0.21	0.82	5.50	3.32
存貨周轉率	267.76	36.41	119.36	451.99	68.08

應收帳周轉率和存貨周轉率-近8季

	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3
應收帳款周轉率	0.44	0.26	0.56	0.60	1.01	0.01	0.01	0.01
存貨周轉率	4.22	18.61	108.02	0.00	395.89	0.00	0.67	0.00

償債能力-近5年

	2020	2019	2018	2017	2016
負債比	0.93	0.71	0.57	0.74	0.73
金融負債(百萬)	0	0	0	0	0
營業收入淨額(百萬)	28	1	7	100	48
利息保障倍數	-310.21	-593.07	548.00	-928.06	0.00
長期銀行借款占稅後淨利比	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

償債能力-近8季

	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3
負債比	0.60	0.52	0.93	0.89	0.98	0.82	0.71	0.86
金融負債(百萬)	0	0	0	0	0	0	0	0
營業收入淨額(百萬)	4	3	8	9	11	0	0	0
利息保障倍數	-566.67	-401.88	-155.11	-185.91	-365.78	-762.80	-850.83	-609.17
長期銀行借款占稅後淨利比	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

成本指標-近5年

	2020	2019	2018	2017	2016
營業收入淨額(百萬)	28	1	7	100	48
推銷費用(百萬)	6	6	4	6	6
管理費用(百萬)	10	12	18	26	28
研究發展費(百萬)	0	0	0	0	0
推銷費用率(%)	21.43	600.00	57.14	6.00	12.50
管理費用率(%)	35.71	1200.00	257.14	26.00	58.33
研究發展費用率(%)	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

成本指標-近8季

	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4	2019Q3
營業收入淨額(百萬)	4	3	8	9	11	0	0	0
推銷費用(百萬)	1	2	0	2	2	2	2	1
管理費用(百萬)	3	2	4	2	2	2	5	3
研究發展費(百萬)	0	0	0	0	0	0	0	0
推銷費用率(%)	25.00	66.67	0.00	22.22	18.18	0.00	0.00	0.00
管理費用率(%)	75.00	66.67	50.00	22.22	18.18	0.00	0.00	0.00
研究發展費用率(%)	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

財務健檢燈號

上市滿三年	資本額10億以上	股本形成中現金增資比率低於50%	負債比率低於50%	董監持股設質低於10%	現金(含約當現金)占股本超過50%	過去4季累積正營運現金流量	過去4季ROE超過25%	過去6個月的營收維持正的年成長率	過去4季的EPS年增率是正數
O	X	X	X	O	X	X	X	X	X
20年	0.82億	90.9%	59.79%	0.0%	21.95%	-9百萬	-78.48%

融資使用率

日期	股價	融資使用率
2021-10-14	13.0	None%
2021-10-13	None	None%
2021-10-12	13.0	None%
2021-10-08	13.0	None%
2021-10-07	11.85	None%
2021-10-06	10.8	None%
2021-10-05	None	None%
2021-10-04	11.2	None%
2021-10-01	12.05	None%
2021-09-30	None	None%
2021-09-29	None	None%
2021-09-28	None	None%
2021-09-27	13.05	None%
2021-09-24	None	None%
2021-09-23	None	None%
2021-09-22	None	None%
2021-09-17	13.05	None%
2021-09-16	None	None%
2021-09-15	None	None%
2021-09-14	None	None%
2021-09-13	None	None%
2021-09-10	14.5	None%
2021-09-09	None	None%
2021-09-08	None	None%
2021-09-07	None	None%
2021-09-06	None	None%
2021-09-03	None	None%
2021-09-02	None	None%
2021-09-01	None	None%
2021-08-31	None	None%
2021-08-30	None	None%
2021-08-27	None	None%
2021-08-26	None	None%
2021-08-25	None	None%
2021-08-24	None	None%
2021-08-23	None	None%
2021-08-20	None	None%
2021-08-19	None	None%
2021-08-18	None	None%
2021-08-17	None	None%
2021-08-16	None	None%
2021-08-13	None	None%
2021-08-12	None	None%
2021-08-11	None	None%
2021-08-10	None	None%
2021-08-09	None	None%
2021-08-06	None	None%
2021-08-05	None	None%
2021-08-04	None	None%
2021-08-03	None	None%
2021-08-02	21.7	None%
2021-07-30	None	None%
2021-07-29	None	None%
2021-07-28	None	None%
2021-07-27	None	None%
2021-07-26	22.4	None%
2021-07-23	20.8	None%
2021-07-22	None	None%
2021-07-21	None	None%
2021-07-20	None	None%
2021-07-19	None	None%
2021-07-16	None	None%
2021-07-15	None	None%
2021-07-14	None	None%
2021-07-13	19.55	None%
2021-07-12	19.55	None%
2021-07-09	17.85	None%
2021-07-08	16.45	None%
2021-07-07	None	None%
2021-07-06	None	None%
2021-07-05	15.1	None%
2021-07-02	14.35	None%
2021-07-01	None	None%
2021-06-30	None	None%
2021-06-29	13.05	None%
2021-06-28	None	None%
2021-06-25	13.05	None%
2021-06-24	None	None%
2021-06-23	None	None%
2021-06-22	None	None%
2021-06-21	None	None%
2021-06-18	11.95	None%
2021-06-17	None	None%
2021-06-16	None	None%
2021-06-15	None	None%
2021-06-11	None	None%
2021-06-10	None	None%
2021-06-09	None	None%
2021-06-08	None	None%
2021-06-07	11.9	None%