現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 2.52 | 0 | -4.79 | 0 | -1.08 | 0 | -0.16 | 0 | -2.27 | 0 | 0.22 | 29.41 | 0 | 0 | 0.40 | 0.83 | 0.83 | 1975.0 | 0.51 | 6.25 | 0.78 | 20.0 | 0.41 | 64.0 | 148.24 | 0 |
| 2024 (4) | -2.56 | 0 | -1.33 | 0 | 9.95 | 0 | -0.12 | 0 | -3.89 | 0 | 0.17 | -15.0 | 0 | 0 | 0.40 | -6.68 | 0.04 | -94.87 | 0.48 | -18.64 | 0.65 | 18.18 | 0.25 | 31.58 | -185.51 | 0 |
| 2023 (3) | 1.83 | 0 | -0.81 | 0 | -0.17 | 0 | 0.47 | 123.81 | 1.02 | 0 | 0.2 | 0 | 0.03 | 0 | 0.42 | 0 | 0.78 | 62.5 | 0.59 | 47.5 | 0.55 | 0 | 0.19 | 0 | 137.59 | 0 |
| 2022 (2) | -2.26 | 0 | -3.02 | 0 | 11.8 | 0 | 0.21 | 50.0 | -5.28 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | 0 | 0.48 | 2.13 | 0.4 | 25.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -565.00 | 0 |
| 2021 (1) | 0.81 | 0 | 0 | 0 | -0.16 | 0 | 0.14 | 55.56 | 0.81 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | 0 | 0.47 | 327.27 | 0.32 | 3100.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 253.12 | 0 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | -1.42 | -297.22 | -204.41 | -0.18 | -80.0 | 96.28 | -0.75 | -163.56 | 61.93 | -0.21 | -187.5 | -158.33 | -1.6 | -358.06 | 54.02 | 0.05 | -44.44 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.43 | -13.19 | 0 | 0.01 | -95.24 | 120.0 | 0.14 | 0.0 | 366.67 | 0.19 | -9.52 | 18.75 | 0.12 | -7.69 | 100.0 | -315.56 | -310.37 | -158.01 |
| 25Q4 (7) | 0.72 | 289.47 | -2.7 | -0.1 | 61.54 | 9.09 | 1.18 | 29.67 | -66.09 | 0.24 | 172.73 | -47.83 | 0.62 | 196.88 | -1.59 | 0.09 | 28.57 | 28.57 | 0 | -100.0 | -100.0 | 0.50 | -10.5 | 0.57 | 0.21 | -30.0 | 2200.0 | 0.14 | 27.27 | -36.36 | 0.21 | 5.0 | 5.0 | 0.13 | 18.18 | 62.5 | 150.00 | 265.79 | 1.35 |
| 25Q3 (6) | -0.38 | -146.34 | 75.8 | -0.26 | -163.41 | -106.28 | 0.91 | 176.47 | -67.84 | -0.33 | 23.26 | -43.48 | -0.64 | -152.03 | -124.9 | 0.07 | 16.67 | 16.67 | 0.02 | 200.0 | 0 | 0.56 | 29.14 | -25.42 | 0.3 | -16.67 | 185.71 | 0.11 | -52.17 | 1000.0 | 0.2 | -4.76 | 25.0 | 0.11 | 0.0 | 83.33 | -90.48 | -160.69 | 86.75 |
| 25Q2 (5) | 0.82 | -39.71 | 147.4 | 0.41 | 108.47 | 108.12 | -1.19 | 39.59 | -135.95 | -0.43 | -219.44 | -26.47 | 1.23 | 135.34 | 118.14 | 0.06 | 0 | 50.0 | -0.02 | 0 | -107.14 | 0.43 | 0 | 126.46 | 0.36 | 820.0 | -10.0 | 0.23 | 666.67 | -8.0 | 0.21 | 31.25 | -27.59 | 0.11 | 83.33 | 10.0 | 149.09 | -72.59 | 155.16 |
| 25Q1 (4) | 1.36 | 83.78 | 0.0 | -4.84 | -4300.0 | 0.0 | -1.97 | -156.61 | 0.0 | 0.36 | -21.74 | 0.0 | -3.48 | -652.38 | 0.0 | 0 | -100.0 | 0.0 | 0 | -100.0 | 0.0 | -0.00 | -100.0 | 0.0 | -0.05 | -400.0 | 0.0 | 0.03 | -86.36 | 0.0 | 0.16 | -20.0 | 0.0 | 0.06 | -25.0 | 0.0 | 544.00 | 267.57 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 0.74 | 147.13 | 0.0 | -0.11 | -102.66 | 0.0 | 3.48 | 22.97 | 0.0 | 0.46 | 300.0 | 0.0 | 0.63 | -75.49 | 0.0 | 0.07 | 16.67 | 0.0 | 0.03 | 0 | 0.0 | 0.50 | -33.63 | 0.0 | -0.01 | 97.14 | 0.0 | 0.22 | 2100.0 | 0.0 | 0.2 | 25.0 | 0.0 | 0.08 | 33.33 | 0.0 | 148.00 | 121.68 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | -1.57 | 9.25 | 0.0 | 4.14 | 181.98 | 0.0 | 2.83 | -14.5 | 0.0 | -0.23 | 32.35 | 0.0 | 2.57 | 137.91 | 0.0 | 0.06 | 50.0 | 0.0 | 0 | -100.0 | 0.0 | 0.75 | 292.13 | 0.0 | -0.35 | -187.5 | 0.0 | 0.01 | -96.0 | 0.0 | 0.16 | -44.83 | 0.0 | 0.06 | -40.0 | 0.0 | -682.61 | -152.53 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | -1.73 | 0.0 | 0.0 | -5.05 | 0.0 | 0.0 | 3.31 | 0.0 | 0.0 | -0.34 | 0.0 | 0.0 | -6.78 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.28 | 0.0 | 0.0 | 0.19 | 0.0 | 0.0 | 0.4 | 0.0 | 0.0 | 0.25 | 0.0 | 0.0 | 0.29 | 0.0 | 0.0 | 0.1 | 0.0 | 0.0 | -270.31 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。