勝品 6556 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	4.57	100.44	-0.3	-3.04	0	0.05	0	4.27	102.37	0.29	70.59	1.52	101.03	2.41	-26.3	1.77	-37.89	0.38	2.7	0	0	212.56	200.19
2022 (9)	2.28	0	-0.17	-0.97	0	0	0	2.11	0	0.17	-10.53	0.75	-20.74	3.27	100.61	2.85	122.66	0.37	12.12	0	0	70.81	0
2021 (8)	-0.62	0	-0.19	-0.57	0	-0.02	0	-0.81	0	0.19	-75.0	0.95	-80.28	1.63	91.76	1.28	100.0	0.33	-2.94	0	0	-38.51	0
2020 (7)	2.34	200.0	-0.76	-1.79	0	0	0	1.58	128.99	0.76	245.45	4.83	185.1	0.85	1.19	0.64	0.0	0.34	-8.11	0.03	-50.0	231.68	217.82
2019 (6)	0.78	0	-0.09	-0.35	0	0.28	12.0	0.69	0	0.22	4.76	1.69	-8.06	0.84	425.0	0.64	100.0	0.37	2.78	0.06	-14.29	72.90	0
2018 (5)	-0.62	0	-0.18	-0.62	0	0.25	0	-0.8	0	0.21	-61.82	1.84	-60.21	0.16	-11.11	0.32	-20.0	0.36	-7.69	0.07	16.67	-82.67	0
2017 (4)	-0.98	0	1.18	0.2	0	-0.62	0	0.2	-82.14	0.55	358.33	4.63	409.65	0.18	-76.92	0.4	-35.48	0.39	0.0	0.06	20.0	-115.29	0
2016 (3)	1.31	-22.02	-0.19	-1.06	0	0.01	-85.71	1.12	12.0	0.12	-82.09	0.91	-79.54	0.78	-38.58	0.62	-36.08	0.39	2.63	0.05	25.0	123.58	2.25
2015 (2)	1.68	-43.62	-0.68	-1.0	0	0.07	0	1.0	0	0.67	-87.91	4.44	-85.77	1.27	-23.03	0.97	-35.76	0.38	40.74	0.04	33.33	120.86	-26.59
2014 (1)	2.98	259.04	-5.61	4.13	128.18	-0.05	0	-2.63	0	5.54	160.09	31.19	100.2	1.65	73.68	1.51	58.95	0.27	17.39	0.03	0.0	164.64	140.02

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	1.97	169.86	-3.9	-0.06	33.33	0.0	-0.58	47.75	46.3	0.02	166.67	200.0	1.91	198.44	-4.02	0.05	-44.44	-16.67	0	0	1.19	-36.51	14.29	0.45	32.35	-60.87	0.23	-36.11	-69.74	0.1	11.11	11.11	0	0	0	596.97	268.0	147.52
23Q3 (19)	0.73	0.0	-21.51	-0.09	-28.57	-200.0	-1.11	-131.25	-282.76	-0.03	-175.0	0	0.64	-3.03	-28.89	0.09	28.57	200.0	0	0	1.88	25.36	260.62	0.34	-54.67	-60.0	0.36	-41.94	-60.44	0.09	0.0	0.0	0	0	0	162.22	57.78	74.43
23Q2 (18)	0.73	-36.52	-16.09	-0.07	22.22	-133.33	-0.48	45.45	-2300.0	0.04	33.33	500.0	0.66	-37.74	-21.43	0.07	-22.22	133.33	0	0	1.50	-9.59	167.74	0.75	-12.79	11.94	0.62	12.73	-4.62	0.09	0.0	-10.0	0	0	0	102.82	-42.78	-11.36
23Q1 (17)	1.15	-43.9	173.72	-0.09	-50.0	-125.0	-0.88	18.52	-309.52	0.03	250.0	50.0	1.06	-46.73	166.25	0.09	50.0	125.0	0	0	1.65	58.82	132.86	0.86	-25.22	45.76	0.55	-27.63	3.77	0.09	0.0	0.0	0	0	0	179.69	-25.5	171.41
22Q4 (16)	2.05	120.43	0	-0.06	-100.0	25.0	-1.08	-272.41	-1442.86	-0.02	0	-300.0	1.99	121.11	2587.5	0.06	100.0	-25.0	0	0	1.04	100.35	-29.04	1.15	35.29	139.58	0.76	-16.48	100.0	0.09	0.0	0.0	0	0	0	241.18	159.33	0
22Q3 (15)	0.93	6.9	358.33	-0.03	0.0	62.5	-0.29	-1350.0	17.14	0	100.0	0	0.9	7.14	304.55	0.03	0.0	-62.5	0	0	0.52	-6.93	-66.14	0.85	26.87	63.46	0.91	40.0	116.67	0.09	-10.0	12.5	0	0	0	93.00	-19.83	229.17
22Q2 (14)	0.87	155.77	1840.0	-0.03	25.0	-200.0	-0.02	-104.76	71.43	-0.01	-150.0	75.0	0.84	152.5	1500.0	0.03	-25.0	0	0	0	0.56	-21.37	0	0.67	13.56	76.32	0.65	22.64	124.14	0.1	11.11	25.0	0	0	0	116.00	146.1	958.4
22Q1 (13)	-1.56	0	-642.86	-0.04	50.0	-33.33	0.42	700.0	700.0	0.02	100.0	100.0	-1.6	-1900.0	-566.67	0.04	-50.0	33.33	0	0	0.71	-51.6	7.05	0.59	22.92	145.83	0.53	39.47	194.44	0.09	0.0	12.5	0	0	0	-251.61	0	-211.52
21Q4 (12)	0	100.0	-100.0	-0.08	0.0	85.45	-0.07	80.0	78.12	0.01	0	150.0	-0.08	81.82	-114.55	0.08	0.0	-85.45	0	0	1.47	-4.4	-89.67	0.48	-7.69	336.36	0.38	-9.52	280.0	0.09	12.5	12.5	0	0	-100.0	0.00	100.0	-100.0
21Q3 (11)	-0.36	-620.0	-500.0	-0.08	-700.0	57.89	-0.35	-400.0	40.68	0	100.0	100.0	-0.44	-633.33	-76.0	0.08	0	-57.89	0	0	1.54	0	-69.69	0.52	36.84	477.78	0.42	44.83	1300.0	0.08	0.0	0.0	0	0	-100.0	-72.00	-432.8	-44.0
21Q2 (10)	-0.05	76.19	-104.24	-0.01	66.67	0.0	-0.07	0.0	0.0	-0.04	-500.0	0.0	-0.06	75.0	-105.13	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.38	58.33	58.33	0.29	61.11	93.33	0.08	0.0	-11.11	0	0	-100.0	-13.51	83.27	-102.86
21Q1 (9)	-0.21	-119.09	-290.91	-0.03	94.55	-200.0	-0.07	78.12	91.46	0.01	150.0	-94.12	-0.24	-143.64	-340.0	0.03	-94.55	200.0	0	0	0.66	-95.33	198.67	0.24	118.18	-41.46	0.18	80.0	-50.0	0.08	0.0	-11.11	0	-100.0	-100.0	-80.77	-113.95	-437.76
20Q4 (8)	1.1	1933.33	189.47	-0.55	-189.47	-161.9	-0.32	45.76	31.91	-0.02	83.33	-107.69	0.55	320.0	223.53	0.55	189.47	1733.33	0	0	14.21	180.5	1581.74	0.11	22.22	-59.26	0.1	233.33	-16.67	0.08	0.0	-11.11	0.01	0.0	0.0	578.95	1257.89	235.18
20Q3 (7)	-0.06	-105.08	68.42	-0.19	-1800.0	-375.0	-0.59	-742.86	-205.36	-0.12	-200.0	-200.0	-0.25	-121.37	-8.7	0.19	1800.0	375.0	0	0	5.07	1729.07	321.8	0.09	-62.5	-65.38	0.03	-80.0	-85.71	0.08	-11.11	-11.11	0.01	0.0	0.0	-50.00	-110.59	18.42
20Q2 (6)	1.18	972.73	227.78	-0.01	0.0	83.33	-0.07	91.46	0.0	-0.04	-123.53	-300.0	1.17	1070.0	290.0	0.01	0.0	-83.33	0	0	0.28	24.65	-86.33	0.24	-41.46	33.33	0.15	-58.33	-16.67	0.09	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	472.00	1873.82	267.11
20Q1 (5)	0.11	-71.05	-52.17	-0.01	95.24	-104.55	-0.82	-74.47	-121.62	0.17	-34.62	466.67	0.1	-41.18	-77.78	0.01	-66.67	-88.89	0	0	0.22	-73.7	-92.2	0.41	51.85	192.86	0.36	200.0	176.92	0.09	0.0	0.0	0.01	0.0	-50.0	23.91	-86.16	-75.05
19Q4 (4)	0.38	300.0	0.0	-0.21	-425.0	0.0	-0.47	-183.93	0.0	0.26	750.0	0.0	0.17	173.91	0.0	0.03	-25.0	0.0	0	0.0	0.85	-29.65	0.0	0.27	3.85	0.0	0.12	-42.86	0.0	0.09	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	172.73	381.82	0.0
19Q3 (3)	-0.19	-152.78	0.0	-0.04	33.33	0.0	0.56	900.0	0.0	-0.04	-300.0	0.0	-0.23	-176.67	0.0	0.04	-33.33	0.0	0	0.0	1.20	-40.74	0.0	0.26	44.44	0.0	0.21	16.67	0.0	0.09	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	-61.29	-147.67	0.0
19Q2 (2)	0.36	56.52	0.0	-0.06	-127.27	0.0	-0.07	81.08	0.0	0.02	-33.33	0.0	0.3	-33.33	0.0	0.06	-33.33	0.0	0	0.0	2.03	-28.83	0.0	0.18	28.57	0.0	0.18	38.46	0.0	0.09	0.0	0.0	0.01	-50.0	0.0	128.57	34.16	0.0
19Q1 (1)	0.23	0.0	0.0	0.22	0.0	0.0	-0.37	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0.45	0.0	0.0	0.09	0.0	0.0	0.0	0.0	2.85	0.0	0.0	0.14	0.0	0.0	0.13	0.0	0.0	0.09	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	95.83	0.0	0.0