- 毛利率代表著產品的競爭優勢, 要和同一個產業做比較. 如果毛利率很低的話, 就要看公司的營收規模是否夠大
- 毛利率從谷底回升, 或許就是開始反轉的訊號
- 營益率代表著公司的經營效率
- 在不大幅舉債的前提下, ROE可以看出公司的經營品質
- 穩定或持續提升的毛利率和營益率十分重要, 要當心持續下滑的毛利率和營益率
- 本業收入比高的公司, 才容易預估財測, 值得花心力去研究
- 無形資產佔總資產比高的公司, 可能代表這家公司是透過併購來成長. 但如果佔比高的不合理, 則要當心
- 併購後有沒有發揮1+1>2, 營益率是一個很好的觀察指標
- 要檢視ROE上升或下滑的原因, 根據杜邦分析不外乎是利潤率, 營收, 財務槓桿的增減
- 租賃業要觀察延滯率(在銀行稱為逾放比率)的變化. 如果越來越多客戶拖延還錢(延滯率上升), 就代表接下來放款的錢也會變少(放款率下降)
| EPS QoQ YoY | 營業毛利率 QoQ YoY | 營業利益率 QoQ YoY | 稅前淨利率 QoQ YoY | 稅後淨利率 QoQ YoY | 股東權益報酬率 QoQ YoY | 資產報酬率 QoQ YoY | 總資產周轉率 QoQ YoY | EBITDA利潤率 QoQ YoY | 財務槓桿 QoQ YoY | 本業收入比 QoQ YoY | 業外獲益比 QoQ YoY | 用人費用率 QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | -0.64 | 70.64 | 25.58 | -123.91 | 93.48 | 73.82 | -1499.97 | 87.67 | 81.59 | -1498.70 | 94.64 | 81.28 | -1493.04 | 94.66 | 81.36 | -10.97 | 69.06 | -5.48 | -6.86 | 66.17 | 6.28 | 0.00 | 0 | 0 | -1205.41 | 95.32 | 83.14 | 58.93 | 8.69 | 30.35 | 100.00 | 129.78 | -1.75 | -0.00 | -100.0 | 100.0 | 626.31 | -85.81 | -81.31 |
| 25Q4 (7) | -2.18 | -144.94 | -113.73 | -1899.75 | -531.97 | -1934.65 | -12164.30 | -196.55 | -473.14 | -27944.00 | -622.99 | -1209.39 | -27944.00 | -622.99 | -1204.86 | -35.46 | -131.16 | -194.76 | -20.28 | -150.37 | -129.67 | 0.00 | 0 | 0 | -25783.33 | -727.27 | -1275.11 | 54.22 | -43.08 | 58.26 | 43.52 | -58.99 | -56.2 | 56.48 | 1022.51 | 10828.95 | 4413.83 | 203.17 | 436.9 |
| 25Q3 (6) | -0.89 | 23.28 | 11.0 | -300.61 | 59.73 | 2.94 | -4101.96 | 52.88 | 40.82 | -3865.04 | 63.99 | 44.29 | -3865.04 | 63.99 | 44.23 | -15.34 | 6.86 | -32.47 | -8.10 | 21.05 | 5.81 | 0.00 | 0 | 0 | -3116.67 | 68.4 | 48.21 | 95.25 | 31.98 | 174.1 | 106.12 | 30.77 | 6.26 | -6.12 | -132.3 | -4746.94 | 1455.88 | -54.73 | -42.55 |
| 25Q2 (5) | -1.16 | -34.88 | -50.65 | -746.43 | -57.71 | -6493.9 | -8705.91 | -6.87 | -364.94 | -10734.60 | -34.12 | -488.25 | -10734.50 | -34.04 | -484.86 | -16.47 | -58.37 | -101.1 | -10.26 | -40.16 | -59.81 | 0.00 | 0 | 0 | -9862.50 | -37.94 | -541.46 | 72.17 | 59.63 | 137.95 | 81.15 | -20.26 | -20.88 | 18.96 | 1166.38 | 839.36 | 3215.90 | -4.05 | 312.47 |
| 25Q1 (4) | -0.86 | 15.69 | 0.0 | -473.30 | -406.91 | 0.0 | -8146.51 | -283.83 | 0.0 | -8003.90 | -275.04 | 0.0 | -8008.67 | -273.97 | 0.0 | -10.40 | 13.55 | 0.0 | -7.32 | 17.1 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | -7150.00 | -281.33 | 0.0 | 45.21 | 31.96 | 0.0 | 101.78 | 2.44 | 0.0 | -1.78 | -444.0 | 0.0 | 3351.57 | 307.68 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | -1.02 | -2.0 | 0.0 | -93.37 | 69.85 | 0.0 | -2122.41 | 69.38 | 0.0 | -2134.13 | 69.24 | 0.0 | -2141.54 | 69.1 | 0.0 | -12.03 | -3.89 | 0.0 | -8.83 | -2.67 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | -1875.00 | 68.84 | 0.0 | 34.26 | -1.41 | 0.0 | 99.35 | -0.51 | 0.0 | 0.52 | 292.25 | 0.0 | 822.10 | -67.56 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | -1.00 | -29.87 | 0.0 | -309.71 | -2635.95 | 0.0 | -6931.39 | -270.17 | 0.0 | -6937.44 | -280.17 | 0.0 | -6930.22 | -277.59 | 0.0 | -11.58 | -41.39 | 0.0 | -8.60 | -33.96 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 | -6018.18 | -291.43 | 0.0 | 34.75 | 14.57 | 0.0 | 99.87 | -2.63 | 0.0 | 0.13 | 105.14 | 0.0 | 2534.04 | 225.02 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | -0.77 | 0.0 | 0.0 | -11.32 | 0.0 | 0.0 | -1872.48 | 0.0 | 0.0 | -1824.84 | 0.0 | 0.0 | -1835.39 | 0.0 | 0.0 | -8.19 | 0.0 | 0.0 | -6.42 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 | -1537.50 | 0.0 | 0.0 | 30.33 | 0.0 | 0.0 | 102.56 | 0.0 | 0.0 | -2.56 | 0.0 | 0.0 | 779.66 | 0.0 | 0.0 |
| EPS YoY | 營業毛利率 YoY | 營業利益率 YoY | 折舊負擔比率 YoY | 稅前淨利率 YoY | 稅後淨利率 YoY | 股東權益報酬率 YoY | 資產報酬率 YoY | 總資產周轉率 YoY | EBITDA利潤率 YoY | 財務槓桿 YoY | 本業收入比 YoY | 業外獲益比 YoY | 無形資產佔總資產比 YoY | 用人費用率 YoY | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | -5.10 | 0 | -665.79 | 0 | -7089.79 | 0 | 668.29 | 245.45 | -9715.54 | 0 | -9716.50 | 0 | -65.39 | 0 | -44.80 | 0 | 0.00 | 0 | -8460.98 | 0 | 54.22 | 58.26 | 72.98 | -29.49 | 27.02 | 0 | 9.33 | -61.12 | 2652.23 | 162.91 |
| 2024 (4) | -3.35 | 0 | -71.89 | 0 | -2462.51 | 0 | 193.46 | -89.89 | -2379.01 | 0 | -2383.88 | 0 | -35.32 | 0 | -27.49 | 0 | 0.01 | 0 | -2030.84 | 0 | 34.26 | 79.47 | 103.50 | -16.8 | -3.50 | 0 | 23.99 | 2.2 | 1008.81 | -89.29 |
| 2023 (3) | -2.01 | 0 | -40.97 | 0 | -24805.80 | 0 | 1914.29 | -20.24 | -19945.80 | 0 | -20153.70 | 0 | -18.45 | 0 | -16.14 | 0 | 0.00 | 0 | -18785.71 | 0 | 19.09 | 203.5 | 124.40 | 23.0 | -24.40 | 0 | 23.48 | 0 | 9422.71 | 39.11 |
| 2022 (2) | -1.57 | 0 | 21.98 | 57.68 | -17977.10 | 0 | 2400.00 | 133.77 | -17780.70 | 0 | -17866.60 | 0 | -14.48 | 0 | -13.40 | 0 | 0.00 | 0 | -16500.00 | 0 | 6.29 | -25.39 | 101.14 | 2.24 | -1.14 | 0 | 0.00 | 0 | 6773.63 | 258.11 |
| 2021 (1) | -1.09 | 0 | 13.94 | 0 | -4866.15 | 0 | 1026.67 | -30.53 | -4917.96 | 0 | -4923.12 | 0 | -14.67 | 0 | -13.03 | 0 | 0.00 | 0 | -3806.67 | 0 | 8.43 | -49.49 | 98.92 | -3.71 | 1.08 | 0 | 0.00 | 0 | 1891.51 | -26.83 |