奇偶 3356 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	4.75	508.97	0.07	-97.59	-0.97	0.03	-50.0	4.82	30.98	0	0	0	0	-0.00	0	1.35	-14.56	2.87	168.22	0.4	2.56	0	0	145.26	173.76
2022 (9)	0.78	-6.02	2.9	222.22	-4.23	0.06	0	3.68	112.72	0.01	0	0	0	0.08	0	1.58	2.6	1.07	-39.55	0.39	2.63	0.01	0.0	53.06	38.09
2021 (8)	0.83	97.62	0.9	-81.25	-2.05	-0.16	0	1.73	-66.86	0	0	0	0	-0.00	0	1.54	258.14	1.77	11.32	0.38	-15.56	0.01	0.0	38.43	87.56
2020 (7)	0.42	-84.09	4.8	0	-5.51	-0.01	0	5.22	2169.57	0.03	-62.5	0	0	0.26	-55.24	0.43	-8.51	1.59	695.0	0.45	-19.64	0.01	-50.0	20.49	-93.95
2019 (6)	2.64	127.59	-2.41	0	-1.34	0.12	-65.71	0.23	0	0.08	-33.33	0	0	0.58	-28.55	0.47	0	0.2	-70.59	0.56	229.41	0.02	-33.33	338.46	156.76
2018 (5)	1.16	0	-5.28	0	2.88	0.35	0	-4.12	0	0.12	-55.56	0.03	0.0	0.81	-52.31	-1.14	0	0.68	0	0.17	6.25	0.03	0.0	131.82	0
2017 (4)	-2.39	0	0.39	0	-3.41	-0.06	0	-2.0	0	0.27	285.71	0.03	0	1.70	362.71	-0.95	0	-1.75	0	0.16	-5.88	0.03	0.0	0.00	0
2016 (3)	1.04	-77.39	-4.14	0	5.7	-0.03	0	-3.1	0	0.07	-70.83	-0.06	0	0.37	-67.62	2.19	-43.99	1.4	-60.23	0.17	-19.05	0.03	0.0	65.00	-46.87
2015 (2)	4.6	-12.38	-0.5	0	-3.12	-0.12	0	4.1	-16.67	0.24	-29.41	-0.01	0	1.13	-25.84	3.91	-30.05	3.52	-28.16	0.21	31.25	0.03	50.0	122.34	18.38
2014 (1)	5.25	82.93	-0.33	0	-4.53	-0.01	0	4.92	79.56	0.34	47.83	-0.06	0	1.53	50.22	5.59	-14.92	4.9	-15.81	0.16	-20.0	0.02	100.0	103.35	117.14

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	1.09	-28.29	-8.4	-0.06	71.43	84.21	-1.54	-1300.0	-7.69	0.01	0.0	-85.71	1.03	-21.37	27.16	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.51	18.6	8.51	0.73	143.33	121.21	0.11	10.0	10.0	0	0	0	129.76	-65.85	-53.11
23Q3 (19)	1.52	19.69	11.76	-0.21	0.0	-333.33	-0.11	-111.22	-10.0	0.01	-66.67	106.67	1.31	23.58	-9.66	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.43	53.57	79.17	0.3	-68.09	-30.23	0.1	0.0	11.11	0	0	0	380.00	211.18	45.29
23Q2 (18)	1.27	44.32	276.39	-0.21	-138.89	-450.0	0.98	426.67	990.91	0.03	250.0	-75.0	1.06	-25.35	260.61	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.28	100.0	-52.54	0.94	4.44	547.62	0.1	0.0	11.11	0	0	0	122.12	38.77	0
23Q1 (17)	0.88	-26.05	183.02	0.54	242.11	-82.75	-0.3	79.02	88.46	-0.02	-128.57	-300.0	1.42	75.31	-31.4	0	-100.0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	0.14	-70.21	-50.0	0.9	172.73	73.08	0.1	0.0	11.11	0	0	0	88.00	-68.2	150.64
22Q4 (16)	1.19	-12.5	1422.22	-0.38	-522.22	-22.58	-1.43	-1330.0	-1488.89	0.07	146.67	187.5	0.81	-44.14	302.5	0.01	0	0	0	0	0.28	0	0	0.47	95.83	14.63	0.33	-23.26	-46.77	0.1	11.11	0.0	0	0	0	276.74	5.81	2313.95
22Q3 (15)	1.36	288.89	115.87	0.09	50.0	-95.05	-0.1	9.09	89.58	-0.15	-225.0	-36.36	1.45	319.7	-40.82	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.24	-59.32	-50.0	0.43	304.76	79.17	0.09	0.0	0.0	0	0	0	261.54	0	37.0
22Q2 (14)	-0.72	32.08	-614.29	0.06	-98.08	107.79	-0.11	95.77	-113.92	0.12	1100.0	500.0	-0.66	-131.88	-4.76	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.59	110.71	20.41	-0.21	-140.38	-146.67	0.09	0.0	0.0	0	0	0	0.00	100.0	-100.0
22Q1 (13)	-1.06	-1077.78	-806.67	3.13	1109.68	1856.25	-2.6	-2788.89	-45.25	0.01	112.5	-80.0	2.07	617.5	567.74	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.28	-31.71	75.0	0.52	-16.13	15.56	0.09	-10.0	-10.0	0	0	0	-173.77	-1290.16	-737.16
21Q4 (12)	-0.09	-114.29	75.0	-0.31	-117.03	-444.44	-0.09	90.62	86.15	-0.08	27.27	-33.33	-0.4	-116.33	-48.15	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.41	-14.58	20.59	0.62	158.33	-20.51	0.1	11.11	-9.09	0	0	0	-12.50	-106.55	69.1
21Q3 (11)	0.63	350.0	-62.5	1.82	336.36	-24.48	-0.96	-221.52	78.67	-0.11	-266.67	-375.0	2.45	488.89	-40.1	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.48	-2.04	2500.0	0.24	-46.67	-44.19	0.09	0.0	-18.18	0	0	0	190.91	636.36	-38.64
21Q2 (10)	0.14	-6.67	-61.11	-0.77	-581.25	-254.0	0.79	144.13	429.17	-0.03	-160.0	-123.08	-0.63	-303.23	-173.26	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.49	206.25	357.89	0.45	0.0	550.0	0.09	-10.0	-18.18	0	0	0	25.93	-4.94	-99.28
21Q1 (9)	0.15	141.67	111.81	0.16	77.78	-91.16	-1.79	-175.38	-1391.67	0.05	183.33	141.67	0.31	214.81	-42.59	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.16	-52.94	-46.67	0.45	-42.31	-6.25	0.1	-9.09	-23.08	0	0	0	27.27	167.42	113.1
20Q4 (8)	-0.36	-121.43	-220.0	0.09	-96.27	280.0	-0.65	85.56	66.15	-0.06	-250.0	-185.71	-0.27	-106.6	-208.0	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.34	1800.0	161.54	0.78	81.4	295.0	0.11	0.0	-21.43	0	0	-100.0	-40.45	-113.0	0
20Q3 (7)	1.68	366.67	211.11	2.41	382.0	393.9	-4.5	-1775.0	-1284.21	0.04	-69.23	-50.0	4.09	375.58	1560.71	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	-0.02	89.47	-111.11	0.43	530.0	330.0	0.11	0.0	-15.38	0	0	-100.0	311.11	-91.36	38.27
20Q2 (6)	0.36	128.35	-71.2	0.5	-72.38	300.0	-0.24	-100.0	61.9	0.13	208.33	425.0	0.86	59.26	-14.0	0	-100.0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	-0.19	-163.33	-480.0	-0.1	-120.83	-133.33	0.11	-15.38	-21.43	0	0	-100.0	3600.00	1829.13	1196.0
20Q1 (5)	-1.27	-523.33	-330.91	1.81	3720.0	240.31	-0.12	93.75	-114.46	-0.12	-271.43	-1100.0	0.54	116.0	172.97	0.02	100.0	0	0	0	0.61	96.34	0	0.3	130.77	200.0	0.48	220.0	140.0	0.13	-7.14	-13.33	0	-100.0	-100.0	-208.20	0	-236.27
19Q4 (4)	0.3	-44.44	0.0	-0.05	93.9	0.0	-1.92	-605.26	0.0	0.07	-12.5	0.0	0.25	189.29	0.0	0.01	-83.33	0.0	0	0.0	0.31	-81.52	0.0	0.13	-27.78	0.0	-0.4	-500.0	0.0	0.14	7.69	0.0	0.01	0.0	0.0	0.00	-100.0	0.0
19Q3 (3)	0.54	-56.8	0.0	-0.82	-228.0	0.0	0.38	160.32	0.0	0.08	300.0	0.0	-0.28	-128.0	0.0	0.06	0	0.0	0	0.0	1.68	0	0.0	0.18	260.0	0.0	0.1	-66.67	0.0	0.13	-7.14	0.0	0.01	0.0	0.0	225.00	-19.0	0.0
19Q2 (2)	1.25	127.27	0.0	-0.25	80.62	0.0	-0.63	-175.9	0.0	-0.04	-300.0	0.0	1.0	235.14	0.0	0	0	0.0	0	0.0	-0.00	0	0.0	0.05	-50.0	0.0	0.3	50.0	0.0	0.14	-6.67	0.0	0.01	0.0	0.0	277.78	81.82	0.0
19Q1 (1)	0.55	0.0	0.0	-1.29	0.0	0.0	0.83	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	-0.74	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.0	0.0	-0.00	0.0	0.0	0.1	0.0	0.0	0.2	0.0	0.0	0.15	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	152.78	0.0	0.0