川飛 1516 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	-1.57	0	0.72	323.53	0.17	0	0	0	-0.85	0	0	0	-0.00	0	0.25	-57.63	0.13	-73.47	0	0	-1207.69	0
2022 (9)	2.33	0	0.17	0	-0.55	0	0	0	2.5	0	0.01	0	0.07	0	0.59	34.09	0.49	-20.97	0	0	475.51	0
2021 (8)	-0.53	0	-0.82	0	-0.13	0	0	0	-1.35	0	0	0	-0.00	0	0.44	57.14	0.62	113.79	0	0	-85.48	0
2020 (7)	-0.23	0	0.09	0	-0.03	0	0	0	-0.14	0	0	0	-0.00	0	0.28	100.0	0.29	123.08	0.01	0.0	-76.67	0
2019 (6)	0.87	47.46	-0.15	0	0	0	0	0	0.72	4.35	0	0	-0.00	0	0.14	-17.65	0.13	-18.75	0.01	0.0	621.43	79.06
2018 (5)	0.59	0	0.1	-61.54	0	0	-0.03	0	0.69	0	0	0	-0.00	0	0.17	88.89	0.16	-5.88	0.01	0.0	347.06	0
2017 (4)	-0.91	0	0.26	-23.53	-0.11	0	-0.16	0	-0.65	0	0	0	-0.00	0	0.09	0.0	0.17	-29.17	0.01	0.0	-505.56	0
2016 (3)	0.87	0	0.34	-32.0	0	0	0.17	325.0	1.21	0	0.03	0	0.44	0	0.09	350.0	0.24	-64.18	0.01	-85.71	348.00	0
2015 (2)	-0.67	0	0.5	0	0.3	-44.44	0.04	0	-0.17	0	0	0	-0.00	0	0.02	-60.0	0.67	103.03	0.07	-12.5	-90.54	0
2014 (1)	0.17	240.0	-0.46	0	0.54	-42.55	-0.11	0	-0.29	0	0.39	-52.44	18.66	-67.69	0.05	400.0	0.33	725.0	0.08	0	41.46	-66.83

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY					自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY							約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	-0.15	92.02	-105.14	0	0	100.0	0.3	330.77	154.55	0	0	-0.15	92.02	-105.81	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.07	40.0	-53.33	-0.05	-155.56	-141.67	0	0	0	0	0.00	100.0	-100.0
23Q3 (19)	-1.88	-168.12	-18700.0	0	0	-100.0	-0.13	0	0	0	0	-1.88	-168.12	-852.0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.05	350.0	-70.59	0.09	1000.0	-35.71	0	0	0	0	-2088.89	0	-29144.44
23Q2 (18)	2.76	220.0	403.3	0	-100.0	-100.0	0	0	0	0	0	2.76	274.68	410.11	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	-0.02	-113.33	-133.33	-0.01	-110.0	-125.0	0	0	0	0	0.00	100.0	100.0
23Q1 (17)	-2.3	-178.77	-796.97	0.72	311.76	213.04	0	100.0	0	0	0	-1.58	-161.24	-382.14	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.15	0.0	-31.82	0.1	-16.67	-44.44	0	0	0	0	-2300.00	-194.52	-1354.55
22Q4 (16)	2.92	29300.0	2533.33	-0.34	-230.77	-168.0	-0.55	0	0	0	0	2.58	932.0	578.95	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.15	-11.76	7.14	0.12	-14.29	-60.0	0	0	0	0	2433.33	34166.67	6183.33
22Q3 (15)	-0.01	98.9	-101.92	0.26	1200.0	132.91	0	0	100.0	0	0	0.25	128.09	192.59	0	-100.0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	0.17	183.33	112.5	0.14	250.0	75.0	0	0	0	0	-7.14	99.69	-101.1
22Q2 (14)	-0.91	-375.76	-111.63	0.02	-91.3	0	0	0	0	0	0	-0.89	-258.93	-106.98	0.01	0	0	0	0	0.46	0	0	0.06	-72.73	-68.42	0.04	-77.78	-78.95	0	0	0	0	-2275.00	-1340.91	-905.23
22Q1 (13)	0.33	375.0	164.71	0.23	-54.0	142.59	0	0	0	0	0	0.56	47.37	153.33	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.22	57.14	450.0	0.18	-40.0	350.0	0	0	0	0	183.33	558.33	114.38
21Q4 (12)	-0.12	-123.08	-500.0	0.5	163.29	-10.71	0	100.0	0	0	0	0.38	240.74	-35.59	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.14	75.0	180.0	0.3	275.0	500.0	0	0	0	0	-40.00	-106.15	-166.67
21Q3 (11)	0.52	220.93	100.0	-0.79	0	-107.89	-0.13	0	-333.33	0	0	-0.27	37.21	-125.0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.08	-57.89	14.29	0.08	-57.89	14.29	0	0	0	0	650.00	387.21	75.0
21Q2 (10)	-0.43	15.69	-191.49	0	100.0	100.0	0	0	0	0	0	-0.43	59.05	-230.3	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.19	375.0	111.11	0.19	375.0	111.11	0	0	0	0	-226.32	82.25	-143.34
21Q1 (9)	-0.51	-1800.0	48.48	-0.54	-196.43	-1180.0	0	0	0	0	0	-1.05	-277.97	-11.7	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.04	-20.0	-50.0	0.04	-20.0	-50.0	0	0	0	0	-1275.00	-2225.0	-3.03
20Q4 (8)	0.03	-88.46	-94.12	0.56	247.37	700.0	0	100.0	0	0	0	0.59	591.67	1.72	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.05	-28.57	0.0	0.05	-28.57	0.0	0	0	0	0	60.00	-83.85	-94.12
20Q3 (7)	0.26	-44.68	236.84	-0.38	-171.43	-235.71	-0.03	0	-200.0	0	0	-0.12	-136.36	-233.33	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.07	-22.22	133.33	0.07	-22.22	133.33	0	0	0	0	371.43	-28.88	158.65
20Q2 (6)	0.47	147.47	256.67	-0.14	-380.0	71.43	0	0	-100.0	0	0	0.33	135.11	141.77	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.09	12.5	50.0	0.09	12.5	80.0	0	0	0	0	522.22	142.2	187.04
20Q1 (5)	-0.99	-294.12	-215.12	0.05	-28.57	0	0	0	0	0	0	-0.94	-262.07	-209.3	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.08	60.0	0	0.08	60.0	0	0	0	0	0	-1237.50	-221.32	0
19Q4 (4)	0.51	368.42	0.0	0.07	-75.0	0.0	0	100.0	0.0	0	0.0	0.58	544.44	0.0	0	0	0.0	0	0.0	-0.00	0	0.0	0.05	66.67	0.0	0.05	66.67	0.0	0	0.0	0	0.0	1020.00	261.05	0.0
19Q3 (3)	-0.19	36.67	0.0	0.28	157.14	0.0	-0.01	-200.0	0.0	0	0.0	0.09	111.39	0.0	0	0	0.0	0	0.0	-0.00	0	0.0	0.03	-50.0	0.0	0.03	-40.0	0.0	0	0.0	0	0.0	-633.33	-5.56	0.0
19Q2 (2)	-0.3	-134.88	0.0	-0.49	0	0.0	0.01	0	0.0	0	0.0	-0.79	-191.86	0.0	0	0	0.0	0	0.0	-0.00	0	0.0	0.06	0	0.0	0.05	0	0.0	0	0.0	0	0.0	-600.00	0	0.0
19Q1 (1)	0.86	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.86	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.0	0.0	-0.00	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.00	0.0	0.0