強盛 1463 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY	自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	0.55	-60.99	-0.18	-0.68	0	-0.08	0.37	-61.46	0.26	-58.73	0.12	7.47	-41.18	-0.55	0	1.07	55.07	0.44	2.33	36.42	-71.07
2022 (9)	1.41	0	-0.45	-0.66	0	-0.06	0.96	0	0.63	31.25	-0.02	12.70	20.93	0.05	0	0.69	-14.81	0.43	13.16	125.89	0
2021 (8)	-0.59	0	-0.52	-0.59	0	0	-1.11	0	0.48	9.09	0	10.50	5.51	-0.01	0	0.81	50.0	0.38	-5.0	-49.58	0
2020 (7)	1.47	-45.76	-0.72	-1.04	0	0.07	0.75	-68.35	0.44	41.94	0	9.95	77.9	0.08	-42.86	0.54	-53.04	0.4	-2.44	156.38	-9.98
2019 (6)	2.71	-55.13	-0.34	-2.67	0	-0.04	2.37	-60.43	0.31	10.71	0	5.60	94.45	0.14	-93.89	1.15	-56.77	0.41	-8.89	173.72	-10.55
2018 (5)	6.04	16.38	-0.05	-6.29	0	-0.04	5.99	16.09	0.28	-30.0	0	2.88	23.81	2.29	-62.88	2.66	-53.42	0.45	15.38	194.21	128.26
2017 (4)	5.19	29.43	-0.03	-5.9	0	-0.06	5.16	2.58	0.4	60.0	-0.1	2.32	96.82	6.17	-11.6	5.71	-10.78	0.39	5.41	85.08	43.64
2016 (3)	4.01	0	1.02	-4.88	0	-2.26	5.03	0	0.25	212.5	0	1.18	-24.72	6.98	4262.5	6.4	680.49	0.37	-2.63	59.23	0
2015 (2)	-1.18	0	-0.21	1.24	0.81	-0.46	-1.39	0	0.08	-94.12	0	1.57	-93.83	0.16	-38.46	0.82	-19.61	0.38	-50.0	-98.33	0
2014 (1)	-0.7	0	-1.49	1.23	485.71	-0.99	-2.19	0	1.36	43.16	-0.12	25.42	148.85	0.26	0	1.02	88.89	0.76	8.57	-39.33	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	0.46	-26.98	39.39	-0.13	-533.33	0	0	100.0	0	-0.05	-133.33	61.54	0.33	-50.0	0.0	0.13	160.0	62.5	0.12	0	700.0	14.61	200.9	117.28	-0.14	-1300.0	-366.67	0.31	-31.11	-43.64	0.11	0.0	0.0	0	0	109.52	-2.65	119.05
23Q3 (19)	0.63	584.62	-25.88	0.03	175.0	130.0	-0.66	0	0.0	0.15	200.0	-44.44	0.66	488.24	-12.0	0.05	25.0	-76.19	0	0	-100.0	4.85	-19.9	-71.34	-0.01	95.83	0	0.45	1600.0	-4.26	0.11	0.0	0.0	0	0	112.50	169.23	-23.24
23Q2 (18)	-0.13	68.29	-144.83	-0.04	0.0	78.95	0	100.0	0	-0.15	-400.0	31.82	-0.17	62.22	-270.0	0.04	0.0	-82.61	0	0	-100.0	6.06	36.36	-68.91	-0.24	-50.0	0	-0.03	-108.82	92.11	0.11	0.0	10.0	0	0	-162.50	-78.35	0
23Q1 (17)	-0.41	-224.24	-583.33	-0.04	0	75.0	-0.01	0	0	-0.03	76.92	-250.0	-0.45	-236.36	-104.55	0.04	-50.0	-66.67	0	100.0	100.0	4.44	-33.89	-50.0	-0.16	-433.33	-300.0	0.34	-38.18	580.0	0.11	0.0	10.0	0	0	-91.11	-282.22	-127.78
22Q4 (16)	0.33	-61.18	-45.9	0	100.0	100.0	0	100.0	100.0	-0.13	-148.15	-316.67	0.33	-56.0	-19.51	0.08	-61.9	-60.0	-0.02	-300.0	0	6.72	-60.3	-54.96	-0.03	0	-200.0	0.55	17.02	14.58	0.11	0.0	10.0	0	0	50.00	-65.88	-52.46
22Q3 (15)	0.85	193.1	208.97	-0.1	47.37	-11.11	-0.66	0	-842.86	0.27	222.73	1450.0	0.75	650.0	186.21	0.21	-8.7	50.0	0.01	-75.0	0	16.94	-13.11	22.18	0	0	100.0	0.47	223.68	1666.67	0.11	10.0	22.22	0	0	146.55	0	111.27
22Q2 (14)	0.29	583.33	0.0	-0.19	-18.75	-72.73	0	0	0	-0.22	-1200.0	-175.0	0.1	145.45	-44.44	0.23	91.67	109.09	0.04	200.0	0	19.49	119.28	103.78	0	-100.0	-100.0	-0.38	-860.0	-1050.0	0.1	0.0	0.0	0	0	0.00	100.0	-100.0
22Q1 (13)	-0.06	-109.84	91.67	-0.16	20.0	-23.08	0	100.0	100.0	0.02	-66.67	-50.0	-0.22	-153.66	74.12	0.12	-40.0	200.0	-0.04	0	0	8.89	-40.44	137.78	0.08	166.67	700.0	0.05	-89.58	-84.38	0.1	0.0	0.0	0	0	-40.00	-138.03	76.67
21Q4 (12)	0.61	178.21	710.0	-0.2	-122.22	-33.33	-0.5	-614.29	-2600.0	0.06	400.0	-40.0	0.41	147.13	264.0	0.2	42.86	66.67	0	0	0	14.93	7.68	13.18	0.03	125.0	-40.0	0.48	1700.0	92.0	0.1	11.11	0.0	0	0	105.17	108.09	468.1
21Q3 (11)	-0.78	-368.97	-234.48	-0.09	18.18	-550.0	-0.07	0	92.93	-0.02	75.0	87.5	-0.87	-583.33	-245.0	0.14	27.27	75.0	0	0	0	13.86	44.91	45.54	-0.12	-300.0	7.69	-0.03	-175.0	50.0	0.09	-10.0	-10.0	0	0	-1300.00	-727.59	-189.66
21Q2 (10)	0.29	140.28	-39.58	-0.11	15.38	-83.33	0	100.0	100.0	-0.08	-300.0	-700.0	0.18	121.18	-57.14	0.11	175.0	22.22	0	0	0	9.57	155.87	-34.11	0.06	500.0	126.09	0.04	-87.5	200.0	0.1	0.0	0.0	0	0	207.14	220.83	-74.11
21Q1 (9)	-0.72	-620.0	-238.46	-0.13	13.33	75.0	-0.02	-200.0	0	0.04	-60.0	500.0	-0.85	-240.0	0	0.04	-66.67	-73.33	0	0	0	3.74	-71.65	-49.16	0.01	-80.0	-97.44	0.32	28.0	-17.95	0.1	0.0	0.0	0	0	-171.43	-500.0	-261.54
20Q4 (8)	-0.1	-117.24	0.0	-0.15	-850.0	-250.0	0.02	102.02	0	0.1	162.5	-33.33	-0.25	-141.67	0	0.12	50.0	0.0	0	0	0	13.19	38.46	26.37	0.05	138.46	123.81	0.25	516.67	316.67	0.1	0.0	0.0	0	0	-28.57	-101.97	54.29
20Q3 (7)	0.58	20.83	-72.38	0.02	133.33	120.0	-0.99	-1550.0	57.14	-0.16	-1500.0	5.88	0.6	42.86	-70.0	0.08	-11.11	60.0	0	0	0	9.52	-34.39	195.24	-0.13	43.48	-200.0	-0.06	-50.0	-115.38	0.1	0.0	0.0	0	0	1450.00	81.25	238.33
20Q2 (6)	0.48	-7.69	-28.36	-0.06	88.46	73.91	-0.06	0	82.86	-0.01	0.0	66.67	0.42	0	-4.55	0.09	-40.0	80.0	0	0	0	14.52	97.42	271.61	-0.23	-158.97	0	-0.04	-110.26	-117.39	0.1	0.0	0.0	0	0	800.00	653.85	294.03
20Q1 (5)	0.52	620.0	1633.33	-0.52	-620.0	-420.0	0	0	0	-0.01	-106.67	0	0	0	100.0	0.15	25.0	50.0	0	0	0	7.35	-29.53	13.97	0.39	285.71	85.71	0.39	550.0	-17.02	0.1	0.0	0.0	0	0	106.12	269.8	1916.33
19Q4 (4)	-0.1	-104.76	0.0	0.1	200.0	0.0	0	100.0	0.0	0.15	188.24	0.0	0	-100.0	0.0	0.12	140.0	0.0	0	0	0.0	10.43	223.48	0.0	-0.21	-261.54	0.0	0.06	-84.62	0.0	0.1	0.0	0.0	0	0.0	-62.50	-114.58	0.0
19Q3 (3)	2.1	213.43	0.0	-0.1	56.52	0.0	-2.31	-560.0	0.0	-0.17	-466.67	0.0	2.0	354.55	0.0	0.05	0.0	0.0	0	0	0.0	3.23	-17.42	0.0	0.13	0	0.0	0.39	69.57	0.0	0.1	0.0	0.0	0	0.0	428.57	111.09	0.0
19Q2 (2)	0.67	2133.33	0.0	-0.23	-130.0	0.0	-0.35	0	0.0	-0.03	0	0.0	0.44	728.57	0.0	0.05	-50.0	0.0	0	0	0.0	3.91	-39.45	0.0	0	-100.0	0.0	0.23	-51.06	0.0	0.1	0.0	0.0	0	0.0	203.03	3757.58	0.0
19Q1 (1)	0.03	0.0	0.0	-0.1	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0	0.0	0.0	-0.07	0.0	0.0	0.1	0.0	0.0	0	0.0	0.0	6.45	0.0	0.0	0.21	0.0	0.0	0.47	0.0	0.0	0.1	0.0	0.0	0.0	0.0	5.26	0.0	0.0