現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | 1.29 | 16.22 | -1.18 | 0 | -0.5 | 0 | 0.19 | 0 | 0.11 | 0 | 0.01 | -66.67 | 0 | 0 | 0.21 | -71.2 | 1.01 | 21.69 | 0.88 | 23.94 | 0.07 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 134.38 | -4.36 |
| 2024 (4) | 1.11 | 54.17 | -1.12 | 0 | 0.82 | 0 | -0.08 | 0 | -0.01 | 0 | 0.03 | 200.0 | 0 | 0 | 0.73 | 206.54 | 0.83 | -11.7 | 0.71 | -12.35 | 0.07 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 140.51 | 73.68 |
| 2023 (3) | 0.72 | -38.46 | -0.9 | 0 | -0.47 | 0 | -0.08 | 0 | -0.18 | 0 | 0.01 | 0.0 | 0 | 0 | 0.24 | -0.24 | 0.94 | -8.74 | 0.81 | -2.41 | 0.07 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 80.90 | -37.08 |
| 2022 (2) | 1.17 | 0.86 | -0.83 | 0 | -0.33 | 0 | 0.24 | 20.0 | 0.34 | -40.35 | 0.01 | -50.0 | 0 | 0 | 0.24 | -54.75 | 1.03 | 19.77 | 0.83 | 22.06 | 0.07 | 16.67 | 0.01 | 0.0 | 128.57 | -16.87 |
| 2021 (1) | 1.16 | 107.14 | -0.59 | 0 | -0.21 | 0 | 0.2 | 0.0 | 0.57 | 23.91 | 0.02 | -60.0 | 0 | 0 | 0.52 | -64.51 | 0.86 | 22.86 | 0.68 | 21.43 | 0.06 | 100.0 | 0.01 | 0.0 | 154.67 | 65.71 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | -0.18 | -124.66 | -263.64 | -0.27 | -35.0 | -58.82 | -0.01 | 0.0 | 0.0 | -0.61 | -245.24 | -10.91 | -0.45 | -184.91 | -650.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | 0 | 0 | 0.07 | -85.11 | 75.0 | 0.07 | -82.93 | 40.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | -200.00 | -217.81 | -227.27 |
| 25Q4 (7) | 0.73 | 217.39 | 4.29 | -0.2 | 25.93 | 80.58 | -0.01 | 97.87 | -100.74 | 0.42 | 1150.0 | 2.44 | 0.53 | 1425.0 | 260.61 | 0 | 0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | 0 | -100.0 | 0.47 | 123.81 | -2.08 | 0.41 | 115.79 | 2.5 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 169.77 | 55.01 | 1.86 |
| 25Q3 (6) | 0.23 | 0.0 | 360.0 | -0.27 | 50.0 | -2800.0 | -0.47 | -4600.0 | 7.84 | -0.04 | -111.43 | 69.23 | -0.04 | 87.1 | -166.67 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | 0 | 0 | 0.21 | -27.59 | 40.0 | 0.19 | -20.83 | 46.15 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 109.52 | 23.81 | 228.57 |
| 25Q2 (5) | 0.23 | 109.09 | 53.33 | -0.54 | -217.65 | -184.21 | -0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.35 | 163.64 | 45.83 | -0.31 | -416.67 | -675.0 | 0 | 0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | -0.00 | 0 | -100.0 | 0.29 | 625.0 | 93.33 | 0.24 | 380.0 | 71.43 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 88.46 | -43.71 | -5.64 |
| 25Q1 (4) | 0.11 | -84.29 | 0.0 | -0.17 | 83.5 | 0.0 | -0.01 | -100.74 | 0.0 | -0.55 | -234.15 | 0.0 | -0.06 | 81.82 | 0.0 | 0 | -100.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -0.00 | -100.0 | 0.0 | 0.04 | -91.67 | 0.0 | 0.05 | -87.5 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 157.14 | -5.71 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 0.7 | 1300.0 | 0.0 | -1.03 | -10400.0 | 0.0 | 1.35 | 364.71 | 0.0 | 0.41 | 415.38 | 0.0 | -0.33 | -650.0 | 0.0 | 0.01 | 0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.64 | 0 | 0.0 | 0.48 | 220.0 | 0.0 | 0.4 | 207.69 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 166.67 | 400.0 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | 0.05 | -66.67 | 0.0 | 0.01 | 105.26 | 0.0 | -0.51 | -5000.0 | 0.0 | -0.13 | -154.17 | 0.0 | 0.06 | 250.0 | 0.0 | 0 | -100.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -0.00 | -100.0 | 0.0 | 0.15 | 0.0 | 0.0 | 0.13 | -7.14 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 33.33 | -64.44 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | 0.15 | 0.0 | 0.0 | -0.19 | 0.0 | 0.0 | -0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.24 | 0.0 | 0.0 | -0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 2.11 | 0.0 | 0.0 | 0.15 | 0.0 | 0.0 | 0.14 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 93.75 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。