現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 (5) | -0.93 | 0 | -0.36 | 0 | -4.57 | 0 | 0.12 | 33.33 | -1.29 | 0 | 0.36 | 260.0 | 0.01 | 0 | 1.90 | 323.73 | 4.09 | -27.48 | 2.2 | -26.42 | 0.73 | -2.67 | 0.01 | 0.0 | -31.63 | 0 |
| 2024 (4) | 5.83 | -7.17 | -0.1 | 0 | -6.58 | 0 | 0.09 | 0 | 5.73 | -21.83 | 0.1 | -66.67 | 0 | 0 | 0.45 | -64.77 | 5.64 | 1.08 | 2.99 | 1.01 | 0.75 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 155.47 | -7.91 |
| 2023 (3) | 6.28 | -11.05 | 1.05 | 0 | 1.82 | 0 | -0.1 | 0 | 7.33 | 8.43 | 0.3 | 7.14 | 0.05 | 0 | 1.27 | 75.98 | 5.58 | -56.13 | 2.96 | 3.86 | 0.75 | 7.14 | 0.01 | 0.0 | 168.82 | -14.87 |
| 2022 (2) | 7.06 | 21.93 | -0.3 | 0 | -2.28 | 0 | -0.2 | 0 | 6.76 | 26.83 | 0.28 | -64.1 | -0.01 | 0 | 0.72 | -72.56 | 12.72 | 36.63 | 2.85 | 0 | 0.7 | -15.66 | 0.01 | 0.0 | 198.31 | -71.23 |
| 2021 (1) | 5.79 | 0 | -0.46 | 0 | -2.46 | 0 | -0.09 | 0 | 5.33 | 0 | 0.78 | 0 | 0.32 | 0 | 2.63 | 0 | 9.31 | 0 | 0 | 0 | 0.83 | 0 | 0.01 | 0 | 689.29 | 0 |
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | 3.24 | 441.05 | 444.68 | -0.04 | 0.0 | 60.0 | 13.66 | 22866.67 | 7488.89 | -0.02 | -128.57 | 0.0 | 3.2 | 423.23 | 407.69 | 0.08 | -46.67 | -20.0 | 0 | -100.0 | 0 | 1.91 | -18.98 | -3.16 | 0.46 | -67.83 | -61.02 | 0.16 | -79.75 | -74.6 | 0.19 | 5.56 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 925.71 | 1045.2 | 907.54 |
| 25Q4 (7) | -0.95 | 49.74 | -131.46 | -0.04 | 75.0 | -33.33 | -0.06 | 82.35 | 97.16 | 0.07 | 600.0 | 40.0 | -0.99 | 51.71 | -133.11 | 0.15 | 275.0 | 650.0 | 0.11 | 200.0 | 650.0 | 2.36 | 135.04 | 488.19 | 1.43 | 138.33 | 23.28 | 0.79 | 163.33 | 12.86 | 0.18 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0 | -97.94 | 75.13 | -128.54 |
| 25Q3 (6) | -1.89 | -166.32 | -455.88 | -0.16 | -166.67 | -220.0 | -0.34 | 92.18 | -88.89 | 0.01 | -83.33 | 150.0 | -2.05 | -173.48 | -425.64 | 0.04 | -42.86 | -20.0 | -0.11 | -1200.0 | 0 | 1.01 | -48.46 | 3.32 | 0.6 | -31.03 | -50.82 | 0.3 | -37.5 | -49.15 | 0.18 | -5.26 | -5.26 | 0 | 0 | 0 | -393.75 | -192.57 | -803.31 |
| 25Q2 (5) | 2.85 | 403.19 | 4850.0 | -0.06 | 40.0 | -500.0 | -4.35 | -2516.67 | -71.26 | 0.06 | 400.0 | 175.0 | 2.79 | 368.27 | 4085.71 | 0.07 | -30.0 | 250.0 | 0.01 | 0 | -50.0 | 1.95 | -1.34 | 433.29 | 0.87 | -26.27 | -26.27 | 0.48 | -23.81 | -21.31 | 0.19 | 0.0 | 5.56 | 0 | 0 | 0 | 425.37 | 471.07 | 5700.75 |
| 25Q1 (4) | -0.94 | -131.13 | 0.0 | -0.1 | -233.33 | 0.0 | 0.18 | 108.53 | 0.0 | -0.02 | -140.0 | 0.0 | -1.04 | -134.78 | 0.0 | 0.1 | 400.0 | 0.0 | 0 | 100.0 | 0.0 | 1.98 | 392.09 | 0.0 | 1.18 | 1.72 | 0.0 | 0.63 | -10.0 | 0.0 | 0.19 | 5.56 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -114.63 | -133.4 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 3.02 | 988.24 | 0.0 | -0.03 | 40.0 | 0.0 | -2.11 | -1072.22 | 0.0 | 0.05 | 350.0 | 0.0 | 2.99 | 866.67 | 0.0 | 0.02 | -60.0 | 0.0 | -0.02 | 0 | 0.0 | 0.40 | -58.71 | 0.0 | 1.16 | -4.92 | 0.0 | 0.7 | 18.64 | 0.0 | 0.18 | -5.26 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 343.18 | 887.3 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | -0.34 | -466.67 | 0.0 | -0.05 | -400.0 | 0.0 | -0.18 | 92.91 | 0.0 | -0.02 | 75.0 | 0.0 | -0.39 | -457.14 | 0.0 | 0.05 | 150.0 | 0.0 | 0 | -100.0 | 0.0 | 0.97 | 166.05 | 0.0 | 1.22 | 3.39 | 0.0 | 0.59 | -3.28 | 0.0 | 0.19 | 5.56 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | -43.59 | -473.93 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | -0.06 | 0.0 | 0.0 | -0.01 | 0.0 | 0.0 | -2.54 | 0.0 | 0.0 | -0.08 | 0.0 | 0.0 | -0.07 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.37 | 0.0 | 0.0 | 1.18 | 0.0 | 0.0 | 0.61 | 0.0 | 0.0 | 0.18 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | -7.59 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。