樂斯科 6662 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	0.29	-35.56	-0.09	-0.46	0	0.02	0	0.2	25.0	0.02	-50.0	0	0.75	-55.47	0.51	4.08	0.5	19.05	0.1	0.0	48.33	-44.15
2022 (9)	0.45	-36.62	-0.29	-0.49	0	-0.03	0	0.16	-72.41	0.04	0.0	0	1.69	-3.39	0.49	-9.26	0.42	-6.67	0.1	0.0	86.54	-32.96
2021 (8)	0.71	-4.05	-0.13	-0.58	0	-0.02	0	0.58	0	0.04	-96.49	0	1.75	-95.4	0.54	-30.77	0.45	-28.57	0.1	11.11	129.09	25.6
2020 (7)	0.74	-42.19	-1.31	0.12	-78.57	0.01	0.0	-0.57	0	1.14	5600.0	0	38.13	6515.05	0.78	9.86	0.63	14.55	0.09	0.0	102.78	-48.61
2019 (6)	1.28	68.42	-0.22	0.56	0	0.01	0.0	1.06	51.43	0.02	-50.0	0	0.58	-57.64	0.71	2.9	0.55	3.77	0.09	28.57	200.00	57.89
2018 (5)	0.76	0	-0.06	-0.41	0	0.01	0	0.7	0	0.04	-69.23	0	1.36	-65.88	0.69	0.0	0.53	0.0	0.07	16.67	126.67	0
2017 (4)	-0.16	0	-0.3	-0.3	0	-0.01	0	-0.46	0	0.13	85.71	0	3.99	32.16	0.69	30.19	0.53	32.5	0.06	0.0	-27.12	0
2016 (3)	0.55	12.24	-0.18	0.22	0	0	0	0.37	2.78	0.07	250.0	0	3.02	240.95	0.53	-3.64	0.4	0.0	0.06	0.0	119.57	12.24
2015 (2)	0.49	22.5	-0.13	-0.33	0	0	0	0.36	0	0.02	-94.59	-0.01	0.88	-94.57	0.55	5.77	0.4	-11.11	0.06	-25.0	106.52	41.14
2014 (1)	0.4	0	-0.43	-0.35	0	0	0	-0.03	0	0.37	0	0	16.30	0	0.52	0	0.45	0	0.08	0	75.47	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	0.22	-4.35	-18.52	0	0	100.0	-0.02	95.0	0.0	0.18	460.0	0	0.22	-4.35	83.33	0	0	-100.0	0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.18	50.0	28.57	0.18	63.64	38.46	0.03	0.0	50.0	0	0	104.76	-36.23	-41.8
23Q3 (19)	0.23	475.0	43.75	0	0	100.0	-0.4	-1900.0	6.98	-0.05	-266.67	-400.0	0.23	475.0	475.0	0	0	-100.0	0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.12	-14.29	-7.69	0.11	-21.43	-8.33	0.03	0.0	50.0	0	0	164.29	598.21	43.75
23Q2 (18)	0.04	121.05	0	0	100.0	100.0	-0.02	0.0	0.0	0.03	121.43	400.0	0.04	114.29	500.0	0	-100.0	-100.0	0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.14	100.0	7.69	0.14	100.0	27.27	0.03	50.0	50.0	0	0	23.53	111.15	0
23Q1 (17)	-0.19	-170.37	-2000.0	-0.09	40.0	0	-0.02	0.0	0.0	-0.14	0	-1300.0	-0.28	-333.33	-2900.0	0.01	-50.0	0	0	0	0	2.04	-29.59	0	0.07	-50.0	-22.22	0.07	-46.15	0.0	0.02	0.0	-33.33	0	0	-211.11	-217.28	-2211.11
22Q4 (16)	0.27	68.75	-15.62	-0.15	-25.0	-1600.0	-0.02	95.35	-100.0	0	100.0	100.0	0.12	200.0	-63.64	0.02	100.0	100.0	0	0	0	2.90	73.91	71.01	0.14	7.69	-17.65	0.13	8.33	0.0	0.02	0.0	-33.33	0	0	180.00	57.5	-10.0
22Q3 (15)	0.16	0	100.0	-0.12	-1100.0	-140.0	-0.43	-2050.0	18.87	-0.01	0.0	0	0.04	500.0	33.33	0.01	0.0	-66.67	0	0	0	1.67	-6.67	-66.67	0.13	0.0	-18.75	0.12	9.09	-14.29	0.02	0.0	0.0	0	0	114.29	0	128.57
22Q2 (14)	0	-100.0	-100.0	-0.01	0	0	-0.02	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	-0.01	-200.0	-107.69	0.01	0	0	0	0	0	1.79	0	0	0.13	44.44	8.33	0.11	57.14	0.0	0.02	-33.33	0.0	0	0	0.00	-100.0	-100.0
22Q1 (13)	0.01	-96.88	-94.44	0	-100.0	100.0	-0.02	-100.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	0.01	-96.97	-88.89	0	-100.0	0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	0.09	-47.06	0.0	0.07	-46.15	0.0	0.03	0.0	50.0	0	0	10.00	-95.0	-95.0
21Q4 (12)	0.32	300.0	28.0	0.01	120.0	0	-0.01	98.11	50.0	-0.01	0	-125.0	0.33	1000.0	32.0	0.01	-66.67	0	0	0	0	1.69	-66.1	0	0.17	6.25	-34.62	0.13	-7.14	-35.0	0.03	50.0	50.0	0	0	200.00	300.0	76.0
21Q3 (11)	0.08	-38.46	-55.56	-0.05	0	-66.67	-0.53	-2550.0	-8.16	0	100.0	-100.0	0.03	-76.92	-80.0	0.03	0	-57.14	0	0	-100.0	5.00	0	-53.57	0.16	33.33	6.67	0.14	27.27	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0	50.00	-50.0	-55.56
21Q2 (10)	0.13	-27.78	62.5	0	100.0	100.0	-0.02	0.0	-100.0	-0.01	0.0	66.67	0.13	44.44	160.0	0	0	0	0	0	100.0	-0.00	0	0	0.12	33.33	-14.29	0.11	57.14	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0	100.00	-50.0	62.5
21Q1 (9)	0.18	-28.0	-18.18	-0.09	0	92.74	-0.02	0.0	-103.12	-0.01	-125.0	0	0.09	-64.0	108.82	0	0	-100.0	0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.09	-65.38	-60.87	0.07	-65.0	-61.11	0.02	0.0	0.0	0	0	200.00	76.0	81.82
20Q4 (8)	0.25	38.89	-70.59	0	100.0	100.0	-0.02	95.92	-100.0	0.04	300.0	0	0.25	66.67	-69.88	0	-100.0	-100.0	0	-100.0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.26	73.33	100.0	0.2	42.86	100.0	0.02	0.0	0.0	0	0	113.64	1.01	-83.96
20Q3 (7)	0.18	125.0	-18.18	-0.03	0.0	-50.0	-0.49	-4800.0	-2.08	0.01	133.33	0	0.15	200.0	-25.0	0.07	0	0	0.04	200.0	0	10.77	0	0	0.15	7.14	15.38	0.14	27.27	27.27	0.02	0.0	0.0	0	0	112.50	82.81	-33.52
20Q2 (6)	0.08	-63.64	-60.0	-0.03	97.58	83.33	-0.01	-101.56	0.0	-0.03	0	0	0.05	104.9	150.0	0	-100.0	0	-0.04	0	0	-0.00	-100.0	0	0.14	-39.13	-63.16	0.11	-38.89	-63.33	0.02	0.0	0.0	0	0	61.54	-44.06	-1.54
20Q1 (5)	0.22	-74.12	1000.0	-1.24	-6100.0	0	0.64	6500.0	-39.62	0	0	0	-1.02	-222.89	-5200.0	1.07	5250.0	0	0	0	0	117.58	3603.85	0	0.23	76.92	283.33	0.18	80.0	350.0	0.02	0.0	0.0	0	0	110.00	-84.47	230.0
19Q4 (4)	0.85	286.36	0.0	-0.02	0.0	0.0	-0.01	97.92	0.0	0	0	0.0	0.83	315.0	0.0	0.02	0	0.0	0	0	0.0	3.17	0	0.0	0.13	0.0	0.0	0.1	-9.09	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0.0	708.33	318.56	0.0
19Q3 (3)	0.22	10.0	0.0	-0.02	88.89	0.0	-0.48	-4700.0	0.0	0	0	0.0	0.2	900.0	0.0	0	0	0.0	0	0	0.0	-0.00	0	0.0	0.13	-65.79	0.0	0.11	-63.33	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0.0	169.23	170.77	0.0
19Q2 (2)	0.2	900.0	0.0	-0.18	0	0.0	-0.01	-100.94	0.0	0	0	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0	0.0	0	0	0.0	-0.00	0	0.0	0.38	533.33	0.0	0.3	650.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0.0	62.50	87.5	0.0
19Q1 (1)	0.02	0.0	0.0	0	0.0	0.0	1.06	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0	0.0	0.0	-0.00	0.0	0.0	0.06	0.0	0.0	0.04	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0.0	0.0	33.33	0.0	0.0