百一 6152 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY	稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	5.58	141.56	-0.41	0	-2.59	0.11	57.14	5.17	82.69	0.34	17.24	1.55	111.02	-1.07	-0.2	0	0.77	-7.23	0.01	0	962.07	812.09
2022 (9)	2.31	0	0.52	0	-2.01	0.07	0	2.83	0	0.29	314.29	0.74	298.83	0.23	1.36	1411.11	0.83	-6.74	0	0	105.48	0
2021 (8)	-0.98	0	-0.71	0	0.8	0	0	-1.69	0	0.07	-63.16	0.18	-70.33	-0.45	0.09	-59.09	0.89	-16.82	0.01	0.0	-98.99	0
2020 (7)	-2.51	0	0.62	106.67	-1.11	-0.08	0	-1.89	0	0.19	35.71	0.62	101.51	-0.54	0.22	57.14	1.07	-15.75	0.01	0.0	-193.08	0
2019 (6)	4.94	36.09	0.3	0	-5.57	-0.11	0	5.24	57.36	0.14	-48.15	0.31	-27.5	-0.16	0.14	0	1.27	-18.06	0.01	-66.67	347.89	0
2018 (5)	3.63	0	-0.3	0	-1.96	0.72	60.0	3.33	0	0.27	-48.08	0.43	-33.21	-5.57	-5.92	0	1.55	-1.27	0.03	0.0	0.00	0
2017 (4)	-3.24	0	-1.02	0	-1.72	0.45	0	-4.26	0	0.52	92.59	0.64	108.93	-1.98	-1.92	0	1.57	-12.78	0.03	0.0	0.00	0
2016 (3)	3.54	0	-0.6	0	-1.14	-0.28	0	2.94	0	0.27	-75.23	0.31	-76.98	-0.81	-0.52	0	1.8	-3.74	0.03	-40.0	270.23	0
2015 (2)	-1.81	0	-0.91	0	5.85	-0.47	0	-2.72	0	1.09	-59.48	1.33	-63.41	-4.74	-3.33	0	1.87	4.47	0.05	-37.5	0.00	0
2014 (1)	0.07	-99.4	-2.65	0	-2.13	0.04	-75.0	-2.58	0	2.69	-29.58	3.62	12.15	-3.48	-2.77	0	1.79	9.15	0.08	0.0	0.00	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	1.97	556.67	-1.01	-0.34	-261.9	-361.54	0.22	200.0	112.87	0.11	210.0	175.0	1.63	219.61	-23.11	0.25	2600.0	2400.0	0	0	4.69	2121.58	5106.38	-0.15	51.61	-127.27	-0.1	-147.62	-155.56	0.2	11.11	0.0	0	0	0	1970.00	2461.0	276.18
23Q3 (19)	0.3	-72.97	135.71	0.21	310.0	-66.13	-0.22	60.0	-191.67	-0.1	-145.45	-433.33	0.51	-49.5	331.82	-0.01	-114.29	-150.0	0	0	-0.23	-121.91	-243.39	-0.31	-72.22	-188.57	0.21	162.5	-77.66	0.18	-5.26	-14.29	0	0	0	76.92	-81.29	205.31
23Q2 (18)	1.11	-49.55	184.09	-0.1	44.44	50.0	-0.55	73.04	-164.71	0.22	283.33	0	1.01	-50.0	166.45	0.07	75.0	250.0	0	0	1.06	49.32	437.44	-0.18	58.14	5.26	0.08	120.0	-61.9	0.19	-5.0	-9.52	0	0	0	411.11	0	230.81
23Q1 (17)	2.2	10.55	-11.29	-0.18	-238.46	-500.0	-2.04	-19.3	-46.76	-0.12	-400.0	0	2.02	-4.72	-17.55	0.04	300.0	-83.33	0	0	0.71	687.23	-82.92	-0.43	-178.18	8.51	-0.4	-322.22	-1433.33	0.2	0.0	-4.76	0	0	0	0.00	-100.0	-100.0
22Q4 (16)	1.99	336.9	2.05	0.13	-79.03	550.0	-1.71	-812.5	20.09	0.04	33.33	-63.64	2.12	1063.64	7.61	0.01	-50.0	-50.0	0	0	0.09	-44.32	-44.68	0.55	57.14	44.74	0.18	-80.85	-61.7	0.2	-4.76	-4.76	0	0	0	523.68	816.95	82.62
22Q3 (15)	-0.84	36.36	63.16	0.62	410.0	985.71	0.24	-71.76	-74.19	0.03	0	150.0	-0.22	85.53	90.64	0.02	0.0	-33.33	0	0	0.16	-17.88	-45.42	0.35	284.21	683.33	0.94	347.62	1242.86	0.21	0.0	0.0	0	0	0	-73.04	76.76	91.03
22Q2 (14)	-1.32	-153.23	-466.67	-0.2	-566.67	71.83	0.85	161.15	-33.59	0	0	100.0	-1.52	-162.04	-334.29	0.02	-91.67	0.0	0	0	0.20	-95.25	-13.69	-0.19	59.57	38.71	0.21	600.0	223.53	0.21	0.0	-8.7	0	0	0	-314.29	-130.41	-152.38
22Q1 (13)	2.48	27.18	348.0	-0.03	-250.0	-150.0	-1.39	35.05	-290.41	0	-100.0	100.0	2.45	24.37	360.64	0.24	1100.0	2300.0	0	0	4.15	2449.48	2715.22	-0.47	-223.68	-2.17	0.03	-93.62	110.71	0.21	0.0	-12.5	0	0	0	1033.33	260.34	0
21Q4 (12)	1.95	185.53	712.5	0.02	128.57	-80.0	-2.14	-330.11	-275.44	0.11	283.33	466.67	1.97	183.83	479.41	0.02	-33.33	-33.33	0	0	0.16	-45.06	-45.11	0.38	733.33	80.95	0.47	571.43	123.81	0.21	0.0	-22.22	0	0	0	286.76	135.22	473.53
21Q3 (11)	-2.28	-733.33	-1100.0	-0.07	90.14	-125.0	0.93	-27.34	252.46	-0.06	-500.0	-500.0	-2.35	-571.43	-2711.11	0.03	50.0	-25.0	0	0	0.30	29.84	-30.11	-0.06	80.65	-142.86	0.07	141.18	-83.72	0.21	-8.7	-19.23	0	0	0	-814.29	-235.71	-2857.14
21Q2 (10)	0.36	136.0	114.88	-0.71	-1283.33	-291.89	1.28	75.34	-17.95	-0.01	80.0	0	-0.35	62.77	82.93	0.02	100.0	-75.0	0	0	0.23	54.79	-80.19	-0.31	32.61	-10.71	-0.17	39.29	-142.86	0.23	-4.17	-11.54	0	0	0	600.00	0	147.11
21Q1 (9)	-1.0	-516.67	-614.29	0.06	-40.0	146.15	0.73	228.07	148.99	-0.05	-66.67	-25.0	-0.94	-376.47	-248.15	0.01	-66.67	-75.0	0	0	0.15	-50.29	-84.99	-0.46	-319.05	23.33	-0.28	-233.33	20.0	0.24	-11.11	-11.11	0	0	0	0.00	-100.0	0
20Q4 (8)	0.24	226.32	-92.96	0.1	-64.29	-54.55	-0.57	6.56	6.56	-0.03	-200.0	25.0	0.34	277.78	-90.63	0.03	-25.0	0.0	0	0	0.30	-30.04	17.41	0.21	50.0	-64.41	0.21	-51.16	-32.26	0.27	3.85	-6.9	0	0	0	50.00	281.58	-91.2
20Q3 (7)	-0.19	92.15	-113.29	0.28	-24.32	150.91	-0.61	-139.1	40.78	-0.01	0	-150.0	0.09	104.39	-89.77	0.04	-50.0	0.0	0	0	0.42	-63.2	37.96	0.14	150.0	-12.5	0.43	714.29	115.0	0.26	0.0	-16.13	0	0	0	-27.54	97.84	-109.82
20Q2 (6)	-2.42	-1628.57	-44.05	0.37	384.62	-32.73	1.56	204.7	144.07	0	100.0	100.0	-2.05	-659.26	-81.42	0.08	100.0	100.0	0	0	1.15	17.29	236.02	-0.28	53.33	-250.0	-0.07	80.0	-121.88	0.26	-3.7	-21.21	0	0	0	-1273.68	0	-392.79
20Q1 (5)	-0.14	-104.11	-107.82	-0.13	-159.09	-262.5	-1.49	-144.26	-272.5	-0.04	0.0	33.33	-0.27	-107.44	-114.44	0.04	33.33	33.33	0	0	0.98	288.86	188.94	-0.6	-201.69	28.57	-0.35	-212.9	49.28	0.27	-6.9	-18.18	0	0	-100.0	0.00	-100.0	0
19Q4 (4)	3.41	138.46	0.0	0.22	140.0	0.0	-0.61	40.78	0.0	-0.04	-300.0	0.0	3.63	312.5	0.0	0.03	-25.0	0.0	0	0.0	0.25	-17.8	0.0	0.59	268.75	0.0	0.31	55.0	0.0	0.29	-6.45	0.0	0	0	0.0	568.33	102.69	0.0
19Q3 (3)	1.43	185.12	0.0	-0.55	-200.0	0.0	-1.03	70.9	0.0	0.02	166.67	0.0	0.88	177.88	0.0	0.04	0.0	0.0	0	0.0	0.31	-10.38	0.0	0.16	300.0	0.0	0.2	-37.5	0.0	0.31	-6.06	0.0	0	0	0.0	280.39	208.49	0.0
19Q2 (2)	-1.68	-193.85	0.0	0.55	587.5	0.0	-3.54	-785.0	0.0	-0.03	50.0	0.0	-1.13	-160.43	0.0	0.04	33.33	0.0	0	0.0	0.34	0.86	0.0	-0.08	90.48	0.0	0.32	146.38	0.0	0.33	0.0	0.0	0	-100.0	0.0	-258.46	0	0.0
19Q1 (1)	1.79	0.0	0.0	0.08	0.0	0.0	-0.4	0.0	0.0	-0.06	0.0	0.0	1.87	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0.0	0.0	0.34	0.0	0.0	-0.84	0.0	0.0	-0.69	0.0	0.0	0.33	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.00	0.0	0.0