現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | -0.8 | -316.22 | 30.43 | -0.02 | 0.0 | -103.17 | -0.03 | 0.0 | 0.0 | -0.01 | -200.0 | 88.89 | -0.82 | -334.29 | -57.69 | 0.01 | 0.0 | -85.71 | 0 | 0 | 0 | 9.09 | 390.91 | -84.42 | -0.75 | -20.97 | -33.93 | -0.69 | -32.69 | -35.29 | 0.07 | 0.0 | 40.0 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 |
| 25Q4 (7) | 0.37 | 208.82 | 197.37 | -0.02 | -100.0 | -100.53 | -0.03 | 72.73 | -150.0 | 0.01 | 0 | -85.71 | 0.35 | 200.0 | -89.64 | 0.01 | 0.0 | -91.67 | 0 | 0 | 0 | 1.85 | 66.67 | -92.13 | -0.62 | -55.0 | -342.86 | -0.52 | -126.09 | -1200.0 | 0.07 | 16.67 | 75.0 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 |
| 25Q3 (6) | -0.34 | -1800.0 | 15.0 | -0.01 | -106.67 | 99.81 | -0.11 | -266.67 | -450.0 | 0 | -100.0 | 0 | -0.35 | -305.88 | 93.78 | 0.01 | -50.0 | -83.33 | 0 | 0 | 100.0 | 1.11 | -78.89 | -98.89 | -0.4 | 29.82 | 14.89 | -0.23 | 70.13 | 50.0 | 0.06 | 0.0 | 20.0 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 |
| 25Q2 (5) | 0.02 | 101.74 | 107.41 | 0.15 | -76.19 | 400.0 | -0.03 | 0.0 | -100.39 | 0.01 | 111.11 | -50.0 | 0.17 | 132.69 | 153.12 | 0.02 | -71.43 | -33.33 | 0 | 0 | 0 | 5.26 | -90.98 | -24.56 | -0.57 | -1.79 | 24.0 | -0.77 | -50.98 | -8.45 | 0.06 | 20.0 | 20.0 | 0 | 0 | -100.0 | 0.00 | 0 | 0 |
| 25Q1 (4) | -1.15 | -202.63 | 0.0 | 0.63 | -83.24 | 0.0 | -0.03 | -150.0 | 0.0 | -0.09 | -228.57 | 0.0 | -0.52 | -115.38 | 0.0 | 0.07 | -41.67 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 58.33 | 147.92 | 0.0 | -0.56 | -300.0 | 0.0 | -0.51 | -1175.0 | 0.0 | 0.05 | 25.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | -0.38 | 5.0 | 0.0 | 3.76 | 171.89 | 0.0 | 0.06 | 400.0 | 0.0 | 0.07 | 0 | 0.0 | 3.38 | 160.04 | 0.0 | 0.12 | 100.0 | 0.0 | 0 | 100.0 | 0.0 | 23.53 | -76.47 | 0.0 | -0.14 | 70.21 | 0.0 | -0.04 | 91.3 | 0.0 | 0.04 | -20.0 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | -0.4 | -48.15 | 0.0 | -5.23 | -10360.0 | 0.0 | -0.02 | -100.26 | 0.0 | 0 | -100.0 | 0.0 | -5.63 | -1659.38 | 0.0 | 0.06 | 100.0 | 0.0 | -0.02 | 0 | 0.0 | 100.00 | 1333.33 | 0.0 | -0.47 | 37.33 | 0.0 | -0.46 | 35.21 | 0.0 | 0.05 | 0.0 | 0.0 | 0 | -100.0 | 0.0 | 0.00 | 0 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | -0.27 | 0.0 | 0.0 | -0.05 | 0.0 | 0.0 | 7.65 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | -0.32 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 6.98 | 0.0 | 0.0 | -0.75 | 0.0 | 0.0 | -0.71 | 0.0 | 0.0 | 0.05 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.00 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。