現金流量表僅顯示部份重要科目, 完整財報可參考這裡 玩股撇步(動畫小學堂)
- 現金流量表可以看出盈餘的品質
- 小心自由現金流量近3年都小於0的公司
- 營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
- 營運現金流量不應該都是流出
- 其它調整項如果佔太大比例可能有問題
- 注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
- 注意折舊的增減對毛利率的影響
- 約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢
| 營運現金流量 YoY | 投資現金流量 YoY | 籌資現金流量 YoY | 其他營業調整項 YoY | 自由現金流量 YoY | 資本支出 YoY | 其他投資調整項 YoY | 資本支出佔營收(%) YoY | 營業利益 YoY | 稅後淨利 YoY | 折舊 YoY | 攤提 YoY | 約當比率(%) YoY | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 營運現金流量 QoQ YoY | 投資現金流量 QoQ YoY | 籌資現金流量 QoQ YoY | 其他營業調整項 QoQ YoY | 自由現金流量 QoQ YoY | 資本支出 QoQ YoY | 其他投資調整項 QoQ YoY | 資本支出佔營收(%) QoQ YoY | 營業利益 QoQ YoY | 稅後淨利 QoQ YoY | 折舊 QoQ YoY | 攤提 QoQ YoY | 約當比率(%) QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26Q1 (8) | 0.48 | 50.0 | 0.0 | -0.3 | -42.86 | -172.73 | 0.02 | 120.0 | 108.33 | -0.03 | 70.0 | -250.0 | 0.18 | 63.64 | -51.35 | 0.16 | 45.45 | 33.33 | 0 | 0 | 0 | 17.02 | 85.69 | 65.96 | 0.08 | -61.9 | -73.33 | 0.08 | -65.22 | -73.33 | 0.26 | 4.0 | 4.0 | 0 | 0 | 0 | 141.18 | 111.76 | 61.76 |
| 25Q4 (7) | 0.32 | -30.43 | -31.91 | -0.21 | -362.5 | -162.5 | -0.1 | 72.97 | 28.57 | -0.1 | -176.92 | -1100.0 | 0.11 | -79.63 | -71.79 | 0.11 | 450.0 | 57.14 | 0 | 0 | 0 | 9.17 | 275.83 | 32.26 | 0.21 | 310.0 | 61.54 | 0.23 | 428.57 | 35.29 | 0.25 | 0.0 | 4.17 | 0 | 0 | 0 | 66.67 | -73.91 | -41.84 |
| 25Q3 (6) | 0.46 | 187.5 | 475.0 | 0.08 | 153.33 | -82.22 | -0.37 | -8.82 | -158.73 | 0.13 | 750.0 | 1200.0 | 0.54 | 5300.0 | 1.89 | 0.02 | -87.5 | -77.78 | 0 | 0 | 0 | 2.44 | -83.84 | -77.24 | -0.1 | -162.5 | -25.0 | -0.07 | -250.0 | 12.5 | 0.25 | 0.0 | 8.7 | 0 | 0 | 0 | 255.56 | 267.36 | 379.17 |
| 25Q2 (5) | 0.16 | -66.67 | -88.24 | -0.15 | -36.36 | 81.25 | -0.34 | -41.67 | -25.93 | -0.02 | -200.0 | 0.0 | 0.01 | -97.3 | -98.21 | 0.16 | 33.33 | -58.97 | 0 | 0 | 0 | 15.09 | 47.17 | -25.3 | 0.16 | -46.67 | -20.0 | -0.02 | -106.67 | -108.7 | 0.25 | 0.0 | -44.44 | 0 | 0 | 0 | 69.57 | -20.29 | -65.22 |
| 25Q1 (4) | 0.48 | 2.13 | 0.0 | -0.11 | -37.5 | 0.0 | -0.24 | -71.43 | 0.0 | 0.02 | 100.0 | 0.0 | 0.37 | -5.13 | 0.0 | 0.12 | 71.43 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 10.26 | 47.99 | 0.0 | 0.3 | 130.77 | 0.0 | 0.3 | 76.47 | 0.0 | 0.25 | 4.17 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 87.27 | -23.87 | 0.0 |
| 24Q4 (3) | 0.47 | 487.5 | 0.0 | -0.08 | -117.78 | 0.0 | -0.14 | -122.22 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.39 | -26.42 | 0.0 | 0.07 | -22.22 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 6.93 | -35.31 | 0.0 | 0.13 | 262.5 | 0.0 | 0.17 | 312.5 | 0.0 | 0.24 | 4.35 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 114.63 | 114.94 | 0.0 |
| 24Q3 (2) | 0.08 | -94.12 | 0.0 | 0.45 | 156.25 | 0.0 | 0.63 | 333.33 | 0.0 | 0.01 | 150.0 | 0.0 | 0.53 | -5.36 | 0.0 | 0.09 | -76.92 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 10.71 | -46.98 | 0.0 | -0.08 | -140.0 | 0.0 | -0.08 | -134.78 | 0.0 | 0.23 | -48.89 | 0.0 | 0 | 0 | 0.0 | 53.33 | -73.33 | 0.0 |
| 24Q2 (1) | 1.36 | 0.0 | 0.0 | -0.8 | 0.0 | 0.0 | -0.27 | 0.0 | 0.0 | -0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.56 | 0.0 | 0.0 | 0.39 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 20.21 | 0.0 | 0.0 | 0.2 | 0.0 | 0.0 | 0.23 | 0.0 | 0.0 | 0.45 | 0.0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 200.00 | 0.0 | 0.0 |
免責聲明
本網站所有資料僅供參考，如使用者依本資料交易發生交易損失需自行負責，本網站對資料內容錯誤﹑更新延誤不負任何責任。