台端 3432 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY	稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	0.44	0	-1.33	0	0.09	0	0	0	-0.89	0	0	0	0	-0.00	0	-0.28	-1.92	0	0.02	0.0	0	0	0.00	0
2022 (9)	-0.22	0	0.09	-10.0	-0.38	0	-1.81	0	-0.13	0	0	0	0	-0.00	0	-0.25	-11.7	0	0.02	-33.33	0	0	0.00	0
2021 (8)	0.75	44.23	0.1	-96.0	-0.62	0	0.23	-66.67	0.85	-71.85	0	0	0	-0.00	0	-0.2	0.57	72.73	0.03	0.0	0	0	125.00	-13.46
2020 (7)	0.52	0	2.5	0	-2.86	0	0.69	60.47	3.02	0	0	0	0	-0.00	0	-0.23	0.33	-26.67	0.03	0.0	0	0	144.44	0
2019 (6)	-0.64	0	-0.84	0	0.44	0	0.43	4200.0	-1.48	0	0.02	-66.67	-0.01	3.77	-28.3	-0.2	0.45	-83.93	0.03	-40.0	0	0	-133.33	0
2018 (5)	-4.3	0	4.8	1500.0	-0.14	0	0.01	-97.37	0.5	-12.28	0.06	200.0	0	5.26	450.0	-0.37	2.8	0	0.05	-72.22	0	0	-150.88	0
2017 (4)	0.27	0	0.3	66.67	-1.26	0	0.38	-41.54	0.57	0	0.02	0.0	-0.34	0.96	95.22	-0.62	-0.22	0	0.18	-48.57	0	0	0.00	0
2016 (3)	-0.33	0	0.18	-89.66	-0.82	0	0.65	6400.0	-0.15	0	0.02	0.0	-0.01	0.49	77.7	-0.5	0.07	-36.36	0.35	-30.0	0.01	-50.0	-76.74	0
2015 (2)	-4.08	0	1.74	1350.0	0.41	13.89	0.01	0	-2.34	0	0.02	-75.0	0	0.28	-54.14	-0.3	0.11	-73.17	0.5	-10.71	0.02	0.0	-647.62	0
2014 (1)	1.09	0	0.12	0	0.36	0	-0.01	0	1.21	0	0.08	-95.15	-0.16	0.60	-95.44	0.42	0.41	0	0.56	12.0	0.02	-50.0	110.10	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	-0.06	0.0	-115.0	-0.1	56.52	0	-0.03	-110.0	-200.0	0.02	0	-96.55	-0.16	44.83	-140.0	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.06	14.29	-400.0	-1.79	-2883.33	86.46	0.01	0	0	0.00	0	0
23Q3 (19)	-0.06	25.0	40.0	-0.23	-560.0	-2400.0	0.3	3100.0	188.24	0	100.0	100.0	-0.29	-866.67	-222.22	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.07	22.22	22.22	-0.06	-20.0	-108.11	0.01	0	0	0.00	0	100.0
23Q2 (18)	-0.08	-112.7	77.78	0.05	104.76	0	-0.01	93.75	0.0	-0.03	-250.0	95.08	-0.03	92.86	91.67	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.09	-50.0	0.0	-0.05	-150.0	-112.2	0.01	0	0	0.00	0	100.0
23Q1 (17)	0.63	57.5	493.75	-1.05	0	-1600.0	-0.16	-1500.0	-1500.0	0.02	-96.55	103.57	-0.42	-205.0	-366.67	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.06	-400.0	25.0	-0.02	99.85	-105.26	0.01	0	0	0.00	0	100.0
22Q4 (16)	0.4	500.0	25.0	0	-100.0	-100.0	-0.01	97.06	98.55	0.58	147.54	544.44	0.4	544.44	21.21	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.02	122.22	150.0	-13.22	-1886.49	-9542.86	0.01	0	0	0.00	100.0	-100.0
22Q3 (15)	-0.1	72.22	-200.0	0.01	0	0	-0.34	-3300.0	-182.93	-1.22	-100.0	-2340.0	-0.09	75.0	-190.0	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.09	0.0	-50.0	0.74	80.49	335.29	0.01	0	0	-13.33	84.44	-124.0
22Q2 (14)	-0.36	-125.0	-460.0	0	-100.0	100.0	-0.01	0.0	95.65	-0.61	-8.93	-284.85	-0.36	-300.0	-550.0	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.09	-12.5	-125.0	0.41	7.89	1266.67	0.01	0	0	-85.71	-108.93	-134.29
22Q1 (13)	-0.16	-150.0	-169.57	0.07	600.0	-36.36	-0.01	98.55	90.91	-0.56	-722.22	-300.0	-0.09	-127.27	-126.47	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.08	-100.0	-33.33	0.38	171.43	65.22	0.01	0	0	-41.03	-119.23	-142.81
21Q4 (12)	0.32	220.0	700.0	0.01	0	-95.45	-0.69	-268.29	-122.58	0.09	280.0	-65.38	0.33	230.0	26.92	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.04	33.33	20.0	0.14	-17.65	0	0.01	0	0	213.33	284.0	-46.67
21Q3 (11)	0.1	0.0	-83.33	0	100.0	-100.0	0.41	278.26	135.65	-0.05	-115.15	-120.83	0.1	25.0	-93.38	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.06	-50.0	-20.0	0.17	466.67	750.0	0.01	0	0	55.56	-77.78	-97.22
21Q2 (10)	0.1	-56.52	350.0	-0.02	-118.18	-101.65	-0.23	-109.09	83.57	0.33	335.71	-2.94	0.08	-76.47	-93.16	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.04	33.33	33.33	0.03	-86.96	-40.0	0.01	0	0	250.00	160.87	475.0
21Q1 (9)	0.23	475.0	387.5	0.11	-50.0	-31.25	-0.11	64.52	0	-0.14	-153.85	0.0	0.34	30.77	325.0	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.06	-20.0	0.0	0.23	0	-8.0	0.01	0	0	95.83	-76.04	411.46
20Q4 (8)	0.04	-93.33	113.79	0.22	-75.82	633.33	-0.31	73.04	-203.33	0.26	8.33	-55.93	0.26	-82.78	200.0	0	0	-100.0	0	0	100.0	-0.00	0	-100.0	-0.05	0.0	16.67	0	-100.0	100.0	0.01	0	0	400.00	-80.0	0
20Q3 (7)	0.6	1600.0	271.43	0.91	-24.79	127.5	-1.15	17.86	-2975.0	0.24	-29.41	1100.0	1.51	29.06	2920.0	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.05	16.67	0.0	0.02	-60.0	-89.47	0.01	0	0	2000.00	3100.0	1242.86
20Q2 (6)	-0.04	50.0	76.47	1.21	656.25	277.94	-1.4	0	-2433.33	0.34	342.86	361.54	1.17	1362.5	237.65	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	-0.06	0.0	-20.0	0.05	-80.0	-61.54	0.01	0	0	-66.67	-116.67	45.1
20Q1 (5)	-0.08	72.41	-144.44	0.16	433.33	127.12	0	-100.0	-100.0	-0.14	-123.73	-180.0	0.08	130.77	119.51	0	-100.0	0	0	100.0	0	-0.00	-100.0	0	-0.06	0.0	-100.0	0.25	377.78	13.64	0.01	0	0	-30.77	0	-139.32
19Q4 (4)	-0.29	17.14	0.0	0.03	-92.5	0.0	0.3	650.0	0.0	0.59	2850.0	0.0	-0.26	-620.0	0.0	0.01	0	0.0	-0.01	0	0.0	11.11	0	0.0	-0.06	-20.0	0.0	-0.09	-147.37	0.0	0.01	0	0.0	0.00	100.0	0.0
19Q3 (3)	-0.35	-105.88	0.0	0.4	158.82	0.0	0.04	-33.33	0.0	0.02	115.38	0.0	0.05	105.88	0.0	0	0	0.0	0	0	0.0	-0.00	0	0.0	-0.05	0.0	0.0	0.19	46.15	0.0	0.01	0	0.0	-175.00	-44.12	0.0
19Q2 (2)	-0.17	-194.44	0.0	-0.68	-15.25	0.0	0.06	100.0	0.0	-0.13	-160.0	0.0	-0.85	-107.32	0.0	0	0	0.0	0	0	0.0	-0.00	0	0.0	-0.05	-66.67	0.0	0.13	-40.91	0.0	0.01	0	0.0	-121.43	-255.16	0.0
19Q1 (1)	0.18	0.0	0.0	-0.59	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	-0.05	0.0	0.0	-0.41	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0	0.0	0.0	-0.00	0.0	0.0	-0.03	0.0	0.0	0.22	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	78.26	0.0	0.0