大立 4716 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY	自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	1.47	0	-0.19	0	1.15	144.68	-0.16	1.28	0	0.82	1266.67	15.50	1615.44	-0.57	0	-0.15	0	0.29	-3.33	0.06	50.0	735.00	0
2022 (9)	-1.93	0	0.13	-95.09	0.47	0	0.05	-1.8	0	0.06	-79.31	0.90	-76.26	-0.4	0	-0.14	0	0.3	-3.23	0.04	100.0	-965.00	0
2021 (8)	-0.75	0	2.65	0	-1.22	0	-0.03	1.9	0	0.29	70.59	3.81	86.93	-0.59	0	2.51	1294.44	0.31	-6.06	0.02	-50.0	-26.41	0
2020 (7)	1.08	0	-1.14	0	0.08	-95.85	0.17	-0.06	0	0.17	-81.91	2.04	-78.49	-0.16	0	0.18	-41.94	0.33	17.86	0.04	0.0	196.36	0
2019 (6)	0	0	-0.92	0	1.93	0	-0.03	-0.92	0	0.94	154.05	9.47	177.34	0.36	0	0.31	14.81	0.28	12.0	0.04	-33.33	0.00	0
2018 (5)	0.91	0	-0.23	0	-0.28	0	0.22	0.68	0	0.37	-80.63	3.41	-80.32	-0.03	0	0.27	42.11	0.25	8.7	0.06	-40.0	156.90	0
2017 (4)	-0.25	0	-2.18	0	1.78	0	-0.42	-2.43	0	1.91	478.79	17.35	469.33	0.3	-25.0	0.19	-44.12	0.23	-4.17	0.1	11.11	-48.08	0
2016 (3)	0.12	-87.76	-0.58	0	-0.23	0	-0.13	-0.46	0	0.33	135.71	3.05	138.54	0.4	-13.04	0.34	-19.05	0.24	0.0	0.09	12.5	17.91	-86.48
2015 (2)	0.98	-4.85	-0.17	0	-0.27	0	-0.39	0.81	3.85	0.14	-41.67	1.28	-32.09	0.46	24.32	0.42	13.51	0.24	-7.69	0.08	0.0	132.43	-8.71
2014 (1)	1.03	15.73	-0.25	0	-0.35	0	-0.12	0.78	50.0	0.24	-31.43	1.88	-26.75	0.37	-27.45	0.37	-17.78	0.26	-3.7	0.08	-20.0	145.07	33.66

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	-0.16	-150.0	-155.17	-0.52	-108.0	-126.09	0.92	538.1	186.79	0	-100.0	-100.0	-0.68	-1071.43	-1233.33	0.61	205.0	2950.0	0	0	42.96	209.3	3315.14	-0.12	29.41	20.0	0.04	140.0	122.22	0.07	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	-133.33	0	0
23Q3 (19)	0.32	-67.68	127.35	-0.25	-327.27	-118.52	-0.21	-187.5	-120.0	0.03	160.0	200.0	0.07	-93.64	-61.11	0.2	0	566.67	0	0	13.89	0	594.44	-0.17	-88.89	0	-0.1	9.09	-176.92	0.07	0.0	0.0	0.01	0.0	-50.0	0.00	0	100.0
23Q2 (18)	0.99	200.0	512.5	0.11	-77.08	104.87	0.24	20.0	-77.98	-0.05	64.29	-225.0	1.1	35.8	144.0	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	-0.09	52.63	-28.57	-0.11	-650.0	-1200.0	0.07	0.0	-12.5	0.01	0.0	0.0	0.00	-100.0	100.0
23Q1 (17)	0.33	13.79	140.74	0.48	308.7	-62.2	0.2	118.87	132.26	-0.14	-1500.0	-1300.0	0.81	1250.0	76.09	0	-100.0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	-0.19	-26.67	-11.76	0.02	111.11	120.0	0.07	0.0	-12.5	0.01	0.0	0.0	330.00	0	0
22Q4 (16)	0.29	124.79	16.0	-0.23	-117.04	66.67	-1.06	-200.95	-63.08	0.01	0.0	-50.0	0.06	-66.67	113.64	0.02	-33.33	-87.5	0	0	1.26	-37.11	-86.01	-0.15	0	44.44	-0.18	-238.46	-129.03	0.07	0.0	-12.5	0.01	-50.0	0.0	0.00	100.0	-100.0
22Q3 (15)	-1.17	-387.5	-148.94	1.35	159.73	0	1.05	-3.67	29.63	0.01	-75.0	110.0	0.18	107.2	138.3	0.03	200.0	200.0	0	0	2.00	294.0	214.0	0	100.0	100.0	0.13	1200.0	333.33	0.07	-12.5	-12.5	0.02	100.0	100.0	-531.82	-121.59	-35.78
22Q2 (14)	-0.24	70.37	-14.29	-2.26	-277.95	-2725.0	1.09	275.81	185.16	0.04	500.0	300.0	-2.5	-643.48	-762.07	0.01	0	-88.89	0	0	0.51	0	-89.0	-0.07	58.82	-275.0	0.01	110.0	103.03	0.08	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	-240.00	0	0
22Q1 (13)	-0.81	-424.0	-153.12	1.27	284.06	-62.97	-0.62	4.62	-520.0	-0.01	-150.0	-116.67	0.46	204.55	-85.21	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	-0.17	37.04	37.04	-0.1	-116.13	-104.55	0.08	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.00	-100.0	100.0
21Q4 (12)	0.25	153.19	-13.79	-0.69	0	33.65	-0.65	-180.25	-3150.0	0.02	120.0	115.38	-0.44	6.38	41.33	0.16	1500.0	100.0	0	0	8.99	1311.24	157.3	-0.27	-170.0	40.0	0.62	1966.67	616.67	0.08	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	35.21	108.99	0
21Q3 (11)	-0.47	-123.81	-461.54	0	100.0	100.0	0.81	163.28	0.0	-0.1	-400.0	-130.3	-0.47	-62.07	-687.5	0.01	-88.89	-75.0	0	0	0.64	-86.2	-61.15	-0.1	-350.0	-145.45	0.03	109.09	-88.46	0.08	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	-391.67	0	-1154.49
21Q2 (10)	-0.21	34.38	-167.74	-0.08	-102.33	-60.0	-1.28	-1180.0	-113.33	-0.02	-133.33	-100.0	-0.29	-109.32	-211.54	0.09	350.0	350.0	0	0	4.62	435.38	303.85	0.04	114.81	100.0	-0.33	-115.0	-430.0	0.08	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.00	100.0	-100.0
21Q1 (9)	-0.32	-210.34	-184.21	3.43	429.81	11533.33	-0.1	-400.0	9.09	0.06	146.15	400.0	3.11	514.67	788.57	0.02	-75.0	-33.33	0	0	0.86	-75.32	-46.26	-0.27	40.0	-640.0	2.2	1933.33	3766.67	0.08	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	-13.97	0	-101.1
20Q4 (8)	0.29	123.08	-3.33	-1.04	-1980.0	-766.67	-0.02	-102.47	-102.04	-0.13	-139.39	-316.67	-0.75	-1037.5	-516.67	0.08	100.0	-42.86	0	0	3.49	113.1	-38.37	-0.45	-304.55	-509.09	-0.12	-146.15	-170.59	0.08	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.00	-100.0	-100.0
20Q3 (7)	0.13	-58.06	-23.53	-0.05	0.0	54.55	0.81	235.0	284.09	0.33	3400.0	0	0.08	-69.23	33.33	0.04	100.0	-20.0	0	0	1.64	43.44	-18.03	0.22	1000.0	69.23	0.26	160.0	44.44	0.08	0.0	14.29	0.01	0.0	0.0	37.14	-77.24	-43.19
20Q2 (6)	0.31	-18.42	219.23	-0.05	-66.67	61.54	-0.6	-445.45	-445.45	-0.01	50.0	0.0	0.26	-25.71	166.67	0.02	-33.33	-84.62	0	0	1.14	-28.76	-77.67	0.02	-60.0	-88.89	0.1	266.67	200.0	0.08	0.0	14.29	0.01	0.0	0.0	163.16	-87.12	0
20Q1 (5)	0.38	26.67	280.95	-0.03	75.0	94.55	-0.11	-111.22	-107.33	-0.02	-133.33	71.43	0.35	94.44	146.05	0.03	-78.57	-95.16	0	0	1.60	-71.7	-93.74	0.05	-54.55	183.33	-0.06	-135.29	-200.0	0.08	0.0	33.33	0.01	0.0	0.0	1266.67	997.78	884.13
19Q4 (4)	0.3	76.47	0.0	-0.12	-9.09	0.0	0.98	322.73	0.0	0.06	0	0.0	0.18	200.0	0.0	0.14	180.0	0.0	0	0.0	5.67	183.4	0.0	0.11	-15.38	0.0	0.17	-5.56	0.0	0.08	14.29	0.0	0.01	0.0	0.0	115.38	76.47	0.0
19Q3 (3)	0.17	165.38	0.0	-0.11	15.38	0.0	-0.44	-300.0	0.0	0	100.0	0.0	0.06	115.38	0.0	0.05	-61.54	0.0	0	0.0	2.00	-60.92	0.0	0.13	-27.78	0.0	0.18	280.0	0.0	0.07	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	65.38	0	0.0
19Q2 (2)	-0.26	-23.81	0.0	-0.13	76.36	0.0	-0.11	-107.33	0.0	-0.01	85.71	0.0	-0.39	48.68	0.0	0.13	-79.03	0.0	0	0.0	5.12	-80.02	0.0	0.18	400.0	0.0	-0.1	-266.67	0.0	0.07	16.67	0.0	0.01	0.0	0.0	0.00	100.0	0.0
19Q1 (1)	-0.21	0.0	0.0	-0.55	0.0	0.0	1.5	0.0	0.0	-0.07	0.0	0.0	-0.76	0.0	0.0	0.62	0.0	0.0	0.0	0.0	25.62	0.0	0.0	-0.06	0.0	0.0	0.06	0.0	0.0	0.06	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	-161.54	0.0	0.0