昶虹 2443 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY	投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY	稅後淨利 YoY	折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2022 (10)	-0.49	-0.33	0	-0.02	0	-1.17	0	-0.82	0	0.48	500.0	0	208.70	5378.26	-0.86	0.88	0.16	-60.98	0	0	-47.12
2021 (9)	0.18	2.39	151.58	-0.34	0	-0.02	0	2.57	0	0.08	60.0	0	3.81	272.57	-1.36	-1.12	0.41	-52.33	0	0	0.00
2020 (8)	-1.03	0.95	-14.41	-0.13	0	0.05	400.0	-0.08	0	0.05	-96.82	0	1.02	-95.37	-4.48	-4.49	0.86	-24.56	0	0	0.00
2019 (7)	0.74	1.11	0	-1.14	0	0.01	0	1.85	0	1.57	-38.67	0	22.08	2.47	-3.37	-2.84	1.14	34.12	0.01	0	0.00
2018 (6)	-0.16	-2.46	0	1.17	50.0	-0.25	0	-2.62	0	2.56	392.31	0	21.55	225.3	-3.03	-3.91	0.85	-7.61	0	0	0.00
2017 (5)	-4.75	2.97	0	0.78	-4.88	0.1	0	-1.78	0	0.52	-11.86	0	6.62	-31.06	-2.75	-2.71	0.92	10.84	0.01	0.0	0.00
2016 (4)	-1.0	-3.19	0	0.82	0	-0.46	0	-4.19	0	0.59	-72.43	0	9.61	-78.54	-2.4	-2.22	0.83	9.21	0.01	-50.0	0.00
2015 (3)	-4.6	-2.1	0	-0.13	0	-1.04	0	-6.7	0	2.14	919.05	0	44.77	639.77	-2.57	-2.4	0.76	10.14	0.02	0	0.00
2014 (2)	-0.35	-0.02	0	-1.49	0	0.44	0	-0.37	0	0.21	-72.37	0.37	6.05	-58.91	-1.37	-1.25	0.69	-16.87	0	0	0.00
2013 (1)	-1.86	7.3	0	-0.45	0	-0.34	0	5.44	871.43	0.76	-56.32	-0.04	14.73	-29.4	-0.86	6.42	0.83	-53.11	0.01	-75.0	-25.62

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q3 (20)	-0.07	87.27	-800.0	0	-100.0	100.0	0	100.0	100.0	0	0	-100.0	-0.07	-16.67	41.67	0	0	-100.0	0	0	0	-0.00	0	-100.0	-0.11	-120.0	-83.33	-0.12	-100.0	-20.0	0.04	0.0	0.0	0	0	0.00	0	0
23Q2 (19)	-0.55	-225.0	-57.14	0.49	-64.23	916.67	-0.01	0.0	0	0	0	0	-0.06	-103.31	85.37	0	0	-100.0	0	0	0	-0.00	0	-100.0	-0.05	72.22	85.71	-0.06	-111.76	76.92	0.04	-20.0	33.33	0	0	0.00	-100.0	0
23Q1 (18)	0.44	633.33	300.0	1.37	3525.0	1470.0	-0.01	0	0.0	0	100.0	-100.0	1.81	8950.0	665.62	0	-100.0	-100.0	0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	-0.18	10.0	25.0	0.51	-66.67	270.0	0.05	0.0	25.0	0	0	78.57	1969.05	0
22Q4 (17)	0.06	500.0	-64.71	-0.04	69.23	0	0	100.0	100.0	-1.21	-6150.0	-5950.0	0.02	116.67	-88.24	0.12	-7.69	500.0	0	0	0	300.00	61.54	2150.0	-0.2	-233.33	-25.0	1.53	1630.0	1490.91	0.05	25.0	-61.54	0	0	3.80	0	-99.55
22Q3 (16)	0.01	102.86	108.33	-0.13	-116.67	-110.24	-0.01	0	50.0	0.02	0	128.57	-0.12	70.73	-110.43	0.13	0.0	1200.0	0	0	0	185.71	-14.29	2500.0	-0.06	82.86	53.85	-0.1	61.54	23.08	0.04	33.33	-42.86	0	0	0.00	0	0
22Q2 (15)	-0.35	-59.09	-683.33	-0.06	40.0	-105.31	0	100.0	100.0	0	-100.0	-100.0	-0.41	-28.12	-134.45	0.13	30.0	225.0	0	0	0	216.67	30.0	1362.5	-0.35	-45.83	28.57	-0.26	13.33	27.78	0.03	-25.0	-62.5	0	0	0.00	0	0
22Q1 (14)	-0.22	-229.41	-466.67	-0.1	0	-900.0	-0.01	85.71	94.74	0.02	200.0	-60.0	-0.32	-288.24	-740.0	0.1	400.0	400.0	0	0	0	166.67	1150.0	12650.0	-0.24	-50.0	54.72	-0.3	-172.73	36.17	0.04	-69.23	-42.86	0	0	0.00	-100.0	0
21Q4 (13)	0.17	241.67	0.0	0	-100.0	-100.0	-0.07	-250.0	87.27	-0.02	71.43	-111.76	0.17	-85.22	-5.56	0.02	100.0	0	0	0	0	13.33	86.67	0	-0.16	-23.08	91.79	-0.11	15.38	93.57	0.13	85.71	-27.78	0	0	850.00	0	0
21Q3 (12)	-0.12	-300.0	-20.0	1.27	12.39	605.56	-0.02	60.0	91.67	-0.07	-800.0	69.57	1.15	-3.36	1337.5	0.01	-75.0	-80.0	0	0	0	7.14	-51.79	100.0	-0.13	73.47	89.68	-0.13	63.89	90.15	0.07	-12.5	-56.25	0	0	0.00	0	0
21Q2 (11)	0.06	0.0	105.13	1.13	11400.0	56.94	-0.05	73.68	64.29	0.01	-80.0	-96.43	1.19	2280.0	364.44	0.04	100.0	0	0	0	0	14.81	1033.33	0	-0.49	7.55	27.94	-0.36	23.4	55.56	0.08	14.29	-69.23	0	0	0.00	0	0
21Q1 (10)	0.06	-64.71	20.0	-0.01	-200.0	-125.0	-0.19	65.45	-123.17	0.05	-70.59	200.0	0.05	-72.22	-44.44	0.02	0	100.0	0	0	0	1.31	0	118.3	-0.53	72.82	8.62	-0.47	72.51	27.69	0.07	-61.11	-61.11	0	0	0.00	0	0
20Q4 (9)	0.17	270.0	112.5	0.01	-94.44	-99.74	-0.55	-129.17	85.01	0.17	173.91	126.98	0.18	125.0	-95.37	0	-100.0	100.0	0	0	-100.0	-0.00	-100.0	100.0	-1.95	-54.76	-267.92	-1.71	-29.55	-151.47	0.18	12.5	12.5	0	0	0.00	0	0
20Q3 (8)	-0.1	91.45	61.54	0.18	-75.0	107.44	-0.24	-71.43	-111.71	-0.23	-182.14	17.86	0.08	117.78	102.99	0.05	0	-98.02	0	0	0	3.57	0	-98.04	-1.26	-85.29	-15.6	-1.32	-62.96	-97.01	0.16	-38.46	-55.56	0	0	0.00	0	0
20Q2 (7)	-1.17	-2440.0	-260.27	0.72	1700.0	263.64	-0.14	-117.07	-119.72	0.28	660.0	-62.67	-0.45	-600.0	-255.17	0	-100.0	-100.0	0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	-0.68	-17.24	-3.03	-0.81	-24.62	-68.75	0.26	44.44	-16.13	0	0	0.00	0	0
20Q1 (6)	0.05	-37.5	145.45	0.04	-98.95	-90.91	0.82	122.34	472.73	-0.05	92.06	-131.25	0.09	-97.69	-72.73	0.01	100.47	-66.67	0	-100.0	0	0.60	100.55	-69.66	-0.58	-9.43	41.41	-0.65	4.41	30.11	0.18	12.5	-18.18	0	0	0.00	0	0
19Q4 (5)	0.08	130.77	-75.0	3.81	257.44	477.23	-3.67	-279.02	-795.12	-0.63	-125.0	-400.0	3.89	245.15	663.77	-2.12	-184.13	-382.67	0.28	0	0	-109.28	-159.84	-344.78	-0.53	51.38	13.11	-0.68	-1.49	35.24	0.16	-55.56	-30.43	0	0	0.00	0	0
19Q3 (4)	-0.26	-135.62	0.0	-2.42	-450.0	0.0	2.05	188.73	0.0	-0.28	-137.33	0.0	-2.68	-1024.14	0.0	2.52	121.05	0.0	0	0	0.0	182.61	231.58	0.0	-1.09	-65.15	0.0	-0.67	-39.58	0.0	0.36	16.13	0.0	0	0.0	0.00	0	0.0
19Q2 (3)	0.73	763.64	0.0	-0.44	-200.0	0.0	0.71	422.73	0.0	0.75	368.75	0.0	0.29	-12.12	0.0	1.14	3700.0	0.0	0	0	0.0	55.07	2690.34	0.0	-0.66	33.33	0.0	-0.48	48.39	0.0	0.31	40.91	0.0	0	0.0	0.00	0	0.0
19Q1 (2)	-0.11	-134.38	0.0	0.44	143.56	0.0	-0.22	46.34	0.0	0.16	-23.81	0.0	0.33	147.83	0.0	0.03	-96.0	0.0	0	0	0.0	1.97	-95.58	0.0	-0.99	-62.3	0.0	-0.93	11.43	0.0	0.22	-4.35	0.0	0	0.0	0.00	0	0.0
18Q4 (1)	0.32	0.0	0.0	-1.01	0.0	0.0	-0.41	0.0	0.0	0.21	0.0	0.0	-0.69	0.0	0.0	0.75	0.0	0.0	0	0.0	0.0	44.64	0.0	0.0	-0.61	0.0	0.0	-1.05	0.0	0.0	0.23	0.0	0.0	0.0	0.0	0.00	0.0	0.0