佳大 2033 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY	自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	0.58	346.15	-0.05	0	-0.7	0	0	0.53	0	0.05	-88.37	0	0.85	-83.93	-0.06	0	-0.03	0	0.2	0.0	341.18	83.71
2022 (9)	0.13	0	-0.14	0	0.23	-72.94	-0.01	-0.01	0	0.43	59.26	0	5.30	65.94	-0.15	0	-0.13	0	0.2	5.26	185.71	0
2021 (8)	-0.66	0	-0.21	0	0.85	0	0.02	-0.87	0	0.27	285.71	0	3.20	246.0	0.14	-33.33	0.15	-25.0	0.19	-9.52	-194.12	0
2020 (7)	0.53	-29.33	0.01	-97.44	-0.9	0	-0.02	0.54	-52.63	0.07	-46.15	0	0.92	-40.9	0.21	0	0.2	-44.44	0.21	-4.55	129.27	-0.03
2019 (6)	0.75	0	0.39	0	-0.71	0	0	1.14	0	0.13	-65.79	0	1.56	-66.41	-0.07	0	0.36	200.0	0.22	29.41	129.31	0
2018 (5)	-0.23	0	-0.31	0	0.53	0	0	-0.54	0	0.38	245.45	0	4.65	227.27	0.11	-68.57	0.12	-50.0	0.17	0.0	-79.31	0
2017 (4)	1.1	-12.7	0.02	0	-1.26	0	-0.02	1.12	115.38	0.11	-80.36	0	1.42	-79.65	0.35	-7.89	0.24	-46.67	0.17	-5.56	268.29	34.15
2016 (3)	1.26	85.29	-0.74	0	-0.55	0	0.01	0.52	85.71	0.56	43.59	0	6.98	33.92	0.38	1800.0	0.45	0	0.18	0.0	200.00	-58.82
2015 (2)	0.68	0	-0.4	0	-0.48	0	-0.11	0.28	0	0.39	225.0	-0.05	5.21	250.2	0.02	100.0	-0.04	0	0.18	-18.18	485.71	0
2014 (1)	-0.6	0	-0.05	0	0.81	0	0.06	-0.65	0	0.12	-42.86	0	1.49	-41.72	0.01	0	-0.16	0	0.22	0.0	-1000.00	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	-0.11	-157.89	-116.92	0	100.0	0	0.1	128.57	113.7	0	0	0	-0.11	-161.11	-116.92	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.04	300.0	136.36	0.04	0	150.0	0.05	0.0	0.0	0	0	-122.22	-132.16	0
23Q3 (19)	0.19	58.33	-26.92	-0.01	0	0.0	-0.35	-450.0	-25.0	0	0	100.0	0.18	50.0	-28.0	0.01	0	0.0	0	0	0.75	0	37.59	-0.02	0	71.43	0	100.0	100.0	0.05	0.0	0.0	0	0	380.00	26.67	-85.38
23Q2 (18)	0.12	-68.42	126.67	0	100.0	100.0	0.1	118.18	-87.95	0	0	0	0.12	-65.71	126.09	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0	100.0	-100.0	-0.01	83.33	0.0	0.05	0.0	0.0	0	0	300.00	0	126.67
23Q1 (17)	0.38	-41.54	215.15	-0.03	0	72.73	-0.55	24.66	-230.95	0	0	-100.0	0.35	-46.15	179.55	0.03	200.0	-90.62	0	0	2.03	283.11	-84.99	-0.08	27.27	-500.0	-0.06	25.0	-700.0	0.05	0.0	0.0	0	0	0.00	0	100.0
22Q4 (16)	0.65	150.0	91.18	0	100.0	100.0	-0.73	-160.71	-143.33	0	100.0	-100.0	0.65	160.0	170.83	0.01	0.0	-90.0	0	0	0.53	-3.17	-88.1	-0.11	-57.14	-320.0	-0.08	-100.0	-300.0	0.05	0.0	25.0	0	0	0.00	-100.0	-100.0
22Q3 (15)	0.26	157.78	161.9	-0.01	0.0	85.71	-0.28	-133.73	-168.29	-0.01	0	0.0	0.25	154.35	151.02	0.01	-88.89	-85.71	0	0	0.55	-87.74	-83.68	-0.07	-800.0	-333.33	-0.04	-300.0	-180.0	0.05	0.0	0.0	0	0	2600.00	331.11	719.05
22Q2 (14)	-0.45	-36.36	-2150.0	-0.01	90.91	50.0	0.83	97.62	1137.5	0	-100.0	100.0	-0.46	-4.55	-1050.0	0.09	-71.88	125.0	0	0	4.46	-67.0	139.48	0.01	-50.0	-66.67	-0.01	-200.0	-133.33	0.05	0.0	0.0	0	0	-1125.00	-104.55	-4400.0
22Q1 (13)	-0.33	-197.06	41.07	-0.11	-10.0	-450.0	0.42	240.0	-48.15	0.01	-50.0	-50.0	-0.44	-283.33	24.14	0.32	220.0	433.33	0	0	13.50	203.8	341.07	0.02	-60.0	-50.0	0.01	-75.0	-66.67	0.05	25.0	0.0	0	0	-550.00	-229.41	21.43
21Q4 (12)	0.34	180.95	466.67	-0.1	-42.86	-400.0	-0.3	-173.17	-11.11	0.02	300.0	300.0	0.24	148.98	500.0	0.1	42.86	0	0	0	4.44	32.7	0	0.05	66.67	-61.54	0.04	-20.0	-60.0	0.04	-20.0	-20.0	0	0	425.00	201.19	962.5
21Q3 (11)	-0.42	-2000.0	-197.67	-0.07	-250.0	-250.0	0.41	612.5	213.89	-0.01	0.0	0.0	-0.49	-1125.0	-219.51	0.07	75.0	250.0	0	0	3.35	80.02	228.23	0.03	0.0	50.0	0.05	66.67	25.0	0.05	0.0	0.0	0	0	-420.00	-1580.0	-187.91
21Q2 (10)	-0.02	96.43	-122.22	-0.02	0.0	-128.57	-0.08	-109.88	57.89	-0.01	-150.0	0	-0.04	93.1	-125.0	0.04	-33.33	100.0	0	0	1.86	-39.22	70.23	0.03	-25.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0.05	0.0	0.0	0	0	-25.00	96.43	-122.22
21Q1 (9)	-0.56	-1033.33	-1300.0	-0.02	0.0	-100.0	0.81	400.0	1112.5	0.02	300.0	0	-0.58	-1550.0	-1060.0	0.06	0	100.0	0	0	3.06	0	93.88	0.04	-69.23	33.33	0.03	-70.0	0.0	0.05	0.0	0.0	0	0	-700.00	-1850.0	-1300.0
20Q4 (8)	0.06	-86.05	-78.57	-0.02	0.0	-103.92	-0.27	25.0	35.71	-0.01	0.0	80.0	0.04	-90.24	-94.94	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.13	550.0	533.33	0.1	150.0	-72.22	0.05	0.0	-16.67	0	0	40.00	-91.63	-40.0
20Q3 (7)	0.43	377.78	290.91	-0.02	-128.57	66.67	-0.36	-89.47	-3500.0	-0.01	0	-120.0	0.41	156.25	720.0	0.02	0.0	0.0	0	0	1.02	-6.63	7.14	0.02	-33.33	140.0	0.04	33.33	500.0	0.05	0.0	-16.67	0	0	477.78	324.69	117.17
20Q2 (6)	0.09	325.0	-80.0	0.07	800.0	240.0	-0.19	-137.5	50.0	0	0	-100.0	0.16	420.0	-60.0	0.02	-33.33	0.0	0	0	1.09	-30.78	18.58	0.03	0.0	0	0.03	0.0	200.0	0.05	0.0	-16.67	0	0	112.50	325.0	-82.5
20Q1 (5)	-0.04	-114.29	50.0	-0.01	-101.96	50.0	-0.08	80.95	-180.0	0	100.0	100.0	-0.05	-106.33	50.0	0.03	50.0	-57.14	0	0	1.58	56.32	-53.31	0.03	200.0	200.0	0.03	-91.67	200.0	0.05	-16.67	-16.67	0	0	-50.00	-175.0	56.25
19Q4 (4)	0.28	154.55	0.0	0.51	950.0	0.0	-0.42	-4100.0	0.0	-0.05	-200.0	0.0	0.79	1480.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0.0	1.01	6.06	0.0	-0.03	40.0	0.0	0.36	3700.0	0.0	0.06	0.0	0.0	0	0.0	66.67	-69.7	0.0
19Q3 (3)	0.11	-75.56	0.0	-0.06	-20.0	0.0	-0.01	97.37	0.0	0.05	400.0	0.0	0.05	-87.5	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0.0	0.95	3.33	0.0	-0.05	0	0.0	-0.01	-200.0	0.0	0.06	0.0	0.0	0	0.0	220.00	-65.78	0.0
19Q2 (2)	0.45	662.5	0.0	-0.05	-150.0	0.0	-0.38	-480.0	0.0	0.01	200.0	0.0	0.4	500.0	0.0	0.02	-71.43	0.0	0	0.0	0.92	-72.75	0.0	0	-100.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.06	0.0	0.0	0	0.0	642.86	662.5	0.0
19Q1 (1)	-0.08	0.0	0.0	-0.02	0.0	0.0	0.1	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	-0.1	0.0	0.0	0.07	0.0	0.0	0.0	0.0	3.38	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.06	0.0	0.0	0.0	0.0	-114.29	0.0	0.0