精材 3374 - 成長能力 - 財務分析

理想的成長型公司, 本業EPS的成長幅度會大於營收的成長幅度
營收到某個數字後, 本業EPS呈現不成比例的增加, 有可能是規模經濟的效應
如果是有淡旺季的公司, 是否有淡季不淡, 旺季更旺的情況
漲很多的股票要留意 EPS 較上季是否有大幅衰退的情況
如果EPS衰退，要觀察同業是不是有一樣的狀況
要留意增資減資和公司債對股本及EPS的影響

成長能力-近20季

	加權平均股數 QoQ YoY	EPS QoQ YoY			本業EPS QoQ YoY			累計EPS QoQ YoY			營收 QoQ YoY			毛利率(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			稅前淨利率(%) QoQ YoY			稅後淨利率(%) QoQ YoY			兩季平均(YOY)營收成長率(%)	兩季平均(YOY)EPS成長率(%)	兩季平均(YOY)本業EPS成長率(%)
23Q4 (20)	271	1.60	-15.34	-4.19	1.74	2.35	-1.14	5.07	46.11	-30.64	17.82	-5.31	-0.94	39.22	4.06	1.55	5.69	-2.07	-2.9	4.35	-15.37	-4.19	29.95	-11.0	-4.01	24.40	-10.66	-3.25	14.17	71.78	83.98
23Q3 (19)	271	1.89	158.9	-14.86	1.70	165.62	-17.48	3.47	121.02	-38.48	18.82	33.66	-11.44	37.69	35.53	-2.84	5.81	107.5	-17.12	5.14	158.29	-14.9	33.65	54.71	-4.19	27.31	93.14	-3.87	20.36	72.90	71.37
23Q2 (18)	271	0.73	-13.1	-65.24	0.64	-22.89	-68.78	1.57	86.9	-53.96	14.08	7.07	-34.08	27.81	-3.64	-27.67	2.8	2.19	-62.11	1.99	-12.72	-65.09	21.75	3.13	-38.32	14.14	-18.41	-47.02	-9.91	-31.40	-37.87
23Q1 (17)	271	0.84	-49.7	-35.88	0.83	-52.84	-35.16	0.84	-88.51	-35.88	13.15	-26.9	-21.3	28.86	-25.27	-8.44	2.74	-53.24	-36.72	2.28	-49.78	-35.96	21.09	-32.4	-19.93	17.33	-31.28	-18.64	-21.12	-37.23	-33.70
22Q4 (16)	271	1.67	-24.77	0.0	1.76	-14.56	4.76	7.31	29.61	5.64	17.99	-15.34	-2.33	38.62	-0.44	9.0	5.86	-16.41	5.02	4.54	-24.83	0.22	31.20	-11.16	3.45	25.22	-11.23	2.65	-7.92	-9.53	-7.04
22Q3 (15)	271	2.22	5.71	2.78	2.06	0.49	-4.63	5.64	65.4	7.43	21.25	-0.51	-3.14	38.79	0.88	9.82	7.01	-5.14	3.09	6.04	5.96	3.25	35.12	-0.4	13.62	28.41	6.44	6.52	13.66	33.01	30.32
22Q2 (14)	271	2.10	60.31	128.26	2.05	60.16	120.43	3.41	160.31	10.36	21.36	27.83	40.62	38.45	21.99	64.53	7.39	70.67	170.7	5.7	60.11	128.0	35.26	33.86	97.65	26.69	25.31	62.35	9.27	19.38	18.17
22Q1 (13)	271	1.31	-21.56	-39.63	1.28	-23.81	-41.55	1.31	-81.07	-39.63	16.71	-9.28	-20.88	31.52	-11.04	-17.27	4.33	-22.4	-37.88	3.56	-21.41	-39.66	26.34	-12.67	-19.82	21.30	-13.31	-23.71	-12.66	-22.12	-23.02
21Q4 (12)	271	1.67	-22.69	-45.42	1.68	-22.22	-45.81	6.92	31.81	8.63	18.42	-16.04	-23.25	35.43	0.31	-11.05	5.58	-17.94	-33.57	4.53	-22.56	-45.49	30.16	-2.43	-12.88	24.57	-7.87	-29.03	14.20	56.05	55.02
21Q3 (11)	271	2.16	134.78	-1.82	2.16	132.26	-2.7	5.25	69.9	59.09	21.94	44.44	2.86	35.32	51.13	-3.34	6.8	149.08	12.96	5.85	134.0	-2.17	30.91	73.26	10.16	26.67	62.23	-4.95	8.18	38.59	37.36
21Q2 (10)	271	0.92	-57.6	80.39	0.93	-57.53	69.09	3.09	42.4	180.91	15.19	-28.08	15.34	23.37	-38.66	37.63	2.73	-60.83	83.22	2.5	-57.63	81.16	17.84	-45.69	70.39	16.44	-41.12	57.02	-20.04	-43.34	-43.44
21Q1 (9)	271	2.17	-29.08	267.8	2.19	-29.35	247.62	2.17	-65.93	267.8	21.12	-12.0	47.9	38.10	-4.34	112.37	6.97	-17.02	305.23	5.9	-29.0	268.75	32.85	-5.11	192.78	27.92	-19.35	148.84	0.26	5.01	5.14
20Q4 (8)	271	3.06	39.09	325.0	3.10	39.64	287.5	6.37	93.03	850.75	24.0	12.52	71.92	39.83	9.0	85.51	8.4	39.53	288.89	8.31	38.96	323.98	34.62	23.38	146.41	34.62	23.38	146.41	37.24	185.23	171.64
20Q3 (7)	271	2.20	331.37	70.54	2.22	303.64	64.44	3.30	200.0	6700.0	21.33	61.96	27.72	36.54	115.19	37.52	6.02	304.03	64.03	5.98	333.33	70.37	28.06	168.0	33.56	28.06	168.0	33.56	27.09	158.91	145.47
20Q2 (6)	271	0.51	-13.56	464.29	0.55	-12.7	558.33	1.10	86.44	181.48	13.17	-7.77	28.49	16.98	-5.35	257.47	1.49	-13.37	565.62	1.38	-13.75	453.85	10.47	-6.68	374.08	10.47	-6.68	374.08	-2.74	-15.81	-16.98
20Q1 (5)	271	0.59	-18.06	149.17	0.63	-21.25	153.85	0.59	-11.94	149.17	14.28	2.29	154.09	17.94	-16.44	141.21	1.72	-20.37	154.26	1.6	-18.37	149.08	11.22	-20.14	119.34	11.22	-20.14	119.34	-	-	0.00
19Q4 (4)	271	0.72	-44.19	0.0	0.80	-40.74	0.0	0.67	1440.0	0.0	13.96	-16.41	0.0	21.47	-19.19	0.0	2.16	-41.14	0.0	1.96	-44.16	0.0	14.05	-33.13	0.0	14.05	-33.13	0.0	-	-	0.00
19Q3 (3)	271	1.29	1021.43	0.0	1.35	1225.0	0.0	-0.05	96.3	0.0	16.7	62.93	0.0	26.57	459.37	0.0	3.67	1246.88	0.0	3.51	1000.0	0.0	21.01	650.0	0.0	21.01	650.0	0.0	-	-	0.00
19Q2 (2)	271	-0.14	88.33	0.0	-0.12	89.74	0.0	-1.35	-12.5	0.0	10.25	82.38	0.0	4.75	110.91	0.0	-0.32	89.91	0.0	-0.39	88.04	0.0	-3.82	93.42	0.0	-3.82	93.42	0.0	-	-	0.00
19Q1 (1)	271	-1.20	0.0	0.0	-1.17	0.0	0.0	-1.20	0.0	0.0	5.62	0.0	0.0	-43.53	0.0	0.0	-3.17	0.0	0.0	-3.26	0.0	0.0	-58.02	0.0	0.0	-58.02	0.0	0.0	-	-	0.00

年/月	營收	月增率(%)	去年同期年增率(%)	累計營收	累計營收年增率(%)	近三月累計營收	存貨銷售比	備註(年增率變動50%需說明原因)
2024/3	4.35	-4.95	-4.23	14.44	9.81	14.44	N/A	-
2024/2	4.58	-17.01	11.09	10.09	17.23	15.47	N/A	-
2024/1	5.51	2.48	22.87	5.51	22.87	16.66	N/A	-
2023/12	5.38	-6.67	9.04	63.87	-17.39	17.82	0.12	-
2023/11	5.77	-13.63	-11.78	58.49	-19.19	19.07	0.11	-
2023/10	6.68	0.66	2.32	52.72	-19.93	19.4	0.11	-
2023/9	6.63	8.8	-2.79	46.05	-22.38	18.82	0.11	-
2023/8	6.09	0.03	-14.81	39.42	-24.92	17.75	0.12	-
2023/7	6.09	9.59	-16.21	33.32	-26.52	16.07	0.13	-
2023/6	5.56	25.73	-24.29	27.23	-28.48	14.08	0.18	-
2023/5	4.42	7.89	-38.18	21.67	-29.49	13.06	0.19	-
2023/4	4.1	-9.76	-40.31	17.25	-26.85	12.76	0.2	-
2023/3	4.54	10.25	-31.7	13.15	-21.32	13.15	0.19	-
2023/2	4.12	-8.21	-17.33	8.61	-14.46	13.54	0.18	-
2023/1	4.49	-9.04	-11.66	4.49	-11.66	15.96	0.15	-
2022/12	4.93	-24.5	-17.26	77.32	0.84	17.99	0.15	-
2022/11	6.54	0.17	8.96	72.38	2.36	19.88	0.14	-
2022/10	6.52	-4.36	0.96	65.85	1.75	20.5	0.13	-
2022/9	6.82	-4.65	-10.98	59.32	1.84	21.25	0.13	-
2022/8	7.16	-1.61	-2.44	52.5	3.78	21.77	0.13	-
2022/7	7.27	-0.96	4.74	45.35	4.84	21.77	0.13	-
2022/6	7.34	2.65	23.26	38.08	4.86	21.36	0.14	-
2022/5	7.15	4.17	49.44	30.73	1.25	20.67	0.14	-
2022/4	6.87	3.25	54.33	23.58	-7.77	18.5	0.16	因晶圓級尺寸封裝及晶圓測試需求較去年同期增加
2022/3	6.65	33.45	6.11	16.71	-20.85	16.71	0.16	-
2022/2	4.98	-1.91	-23.88	10.06	-32.24	16.03	0.17	-
2022/1	5.08	-14.81	-38.82	5.08	-38.82	17.04	0.16	-
2021/12	5.96	-0.56	-28.53	76.67	5.35	18.42	0.15	-
2021/11	6.0	-7.18	-21.99	70.71	9.74	20.12	0.14	-
2021/10	6.46	-15.68	-18.88	64.71	14.04	21.46	0.13	-
2021/9	7.66	4.48	-1.79	58.25	19.42	21.94	0.13	-
2021/8	7.33	5.64	-1.01	50.59	23.46	20.23	0.14	-
2021/7	6.94	16.54	13.55	43.25	28.87	17.69	0.16	-
2021/6	5.96	24.46	40.62	36.31	32.28	15.19	0.2	-
2021/5	4.79	7.58	15.04	30.35	30.76	15.5	0.2	-
2021/4	4.45	-29.0	-6.74	25.57	34.19	17.26	0.18	-
2021/3	6.27	-4.27	34.47	21.12	47.86	21.12	0.12	-
2021/2	6.55	-21.17	33.86	14.85	54.35	23.2	0.11	因晶圓級尺寸封裝及晶圓測試需求較去年同期增加
2021/1	8.3	-0.48	75.54	8.3	75.54	24.34	0.1	因晶圓級尺寸封裝及晶圓測試需求較去年同期增加
2020/12	8.34	8.53	110.71	72.78	56.4	24.0	0.09	因晶圓級尺寸封裝及晶圓測試需求較去年同期增加
2020/11	7.69	-3.48	59.73	64.43	51.34	23.46	0.09	因晶圓級尺寸封裝及晶圓測試需求較去年同期增加
2020/10	7.97	2.08	53.53	56.74	50.27	23.18	0.09	因晶圓級尺寸封裝及晶圓測試需求較去年同期增加
2020/9	7.8	5.31	44.58	48.78	49.76	21.33	0.1	-
2020/8	7.41	21.19	23.43	40.97	50.78	17.76	0.12	因晶圓級尺寸封裝及晶圓測試需求較去年同期增加
2020/7	6.11	44.31	15.3	33.56	58.54	14.51	0.14	因晶圓級尺寸封裝需求較去年同期增加
2020/6	4.24	1.82	1.33	27.45	72.99	13.17	0.17	因晶圓級尺寸封裝需求較去年同期增加
2020/5	4.16	-12.78	18.82	23.21	98.63	13.59	0.17	因晶圓級尺寸封裝需求較去年同期增加
2020/4	4.77	2.37	86.09	19.05	132.78	14.32	0.16	因晶圓級尺寸封裝需求較去年同期增加
2020/3	4.66	-4.71	129.28	14.28	154.07	14.28	0.14	因晶圓級尺寸封裝需求較去年同期增加
2020/2	4.89	3.37	247.83	9.62	168.1	13.58	0.15	因晶圓級尺寸封裝需求較去年同期增加
2020/1	4.73	19.45	116.75	4.73	116.75	13.5	0.15	因晶圓級尺寸封裝需求較去年同期增加
2019/12	3.96	-17.72	17.19	46.53	-1.29	13.96	0.12	-
2019/11	4.81	-7.23	1.18	42.57	-2.72	15.4	0.11	-
2019/10	5.19	-3.86	-15.59	37.76	-3.2	16.59	0.1	-
2019/9	5.4	-10.08	-6.98	32.57	-0.88	16.7	0.11	-
2019/8	6.0	13.2	6.3	27.17	0.42	15.49	0.12	-
2019/7	5.3	26.83	27.82	21.17	-1.13	12.98	0.14	-
2019/6	4.18	19.4	73.79	15.87	-8.08	10.25	0.19	晶圓級尺寸封裝需求較去年同期增加
2019/5	3.5	36.58	55.8	11.69	-21.34	0.0	N/A	晶圓級尺寸封裝需求較去年同期增加。
2019/4	2.56	26.13	19.82	8.18	-35.09	0.0	N/A	-

成長能力-近10年

	加權平均股數 YoY		EPS YoY		本業EPS YoY		營收 YoY		毛利率(%) YoY		營業利益 YoY		稅前淨利 YoY		稅後淨利 YoY
2023 (10)	271	0.0	5.03	-30.24	4.91	-31.52	63.87	-17.4	34.12	-7.98	17.05	-30.66	17.51	-29.99	13.76	-30.65
2022 (9)	271	0.0	7.21	5.1	7.17	3.02	77.32	0.85	37.08	9.9	24.59	11.37	25.01	13.73	19.84	5.7
2021 (8)	271	0.0	6.86	8.37	6.96	6.91	76.67	5.34	33.74	10.84	22.08	25.24	21.99	27.33	18.77	8.69
2020 (7)	271	0.0	6.33	844.78	6.51	656.98	72.78	56.42	30.44	158.62	17.63	653.42	17.27	848.9	17.27	848.9
2019 (6)	271	0.0	0.67	0	0.86	0	46.53	-1.29	11.77	5785.0	2.34	0	1.82	0	1.82	0
2018 (5)	271	0.0	-4.99	0	-4.82	0	47.14	15.6	0.20	0	-13.04	0	-13.52	0	-13.52	0
2017 (4)	271	0.74	-2.71	0	-2.55	0	40.78	4.0	-8.57	0	-7.19	0	-7.61	0	-7.33	0
2016 (3)	269	2.67	-2.36	0	-2.25	0	39.21	-19.62	-7.62	0	-7.13	0	-7.42	0	-6.37	0
2015 (2)	262	10.55	0.56	-78.46	0.62	-73.95	48.78	-1.13	14.17	-26.27	2.35	-65.24	2.14	-67.58	1.47	-76.63
2014 (1)	237	0.42	2.60	114.88	2.38	101.69	49.34	15.9	19.22	0	6.76	77.43	6.6	89.11	6.29	117.65