勤益控 1437 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY	自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	3.51	2.93	-1.18	0	-3.48	0	0.27	2.33	0	0	0	0	0	-0.00	0	4.45	6.97	5.74	41.03	1.08	2.86	51.47	-22.73
2022 (9)	3.41	34.25	-7.5	0	2.63	150.48	-0.51	-4.09	0	0.24	0	0	0	2.99	0	4.16	13.04	4.07	-11.14	1.05	1.94	66.60	47.1
2021 (8)	2.54	-13.01	-4.47	0	1.05	-14.63	0.05	-1.93	0	0	0	0	0	-0.00	0	3.68	1.66	4.58	27.93	1.03	15.73	45.28	-30.69
2020 (7)	2.92	5.42	-5.11	0	1.23	0	-0.42	-2.19	0	0.04	33.33	0	0	0.66	28.04	3.62	52.1	3.58	-59.36	0.89	5.95	65.32	127.57
2019 (6)	2.77	-31.44	1.83	24.49	-1.55	0	6.11	4.6	-16.52	0.03	0	0.01	-97.92	0.52	0	2.38	-22.98	8.81	253.82	0.84	20.0	28.70	-77.33
2018 (5)	4.04	126.97	1.47	177.36	-2.38	0	-0.11	5.51	138.53	0	0	0.48	4700.0	-0.00	0	3.09	9.19	2.49	-19.94	0.7	12.9	126.65	165.39
2017 (4)	1.78	1171.43	0.53	-88.87	-1.99	0	-0.03	2.31	-52.86	0.07	75.0	0.01	0	1.28	84.58	2.83	11.86	3.11	-27.84	0.62	-1.59	47.72	1583.88
2016 (3)	0.14	-94.04	4.76	0	-2.37	0	-0.15	4.9	0	0.04	-42.86	-0.49	0	0.69	-22.0	2.53	184.27	4.31	745.1	0.63	-55.63	2.83	-97.67
2015 (2)	2.35	-14.86	-4.33	0	-0.6	0	0	-1.98	0	0.07	-61.11	0	0	0.89	-46.18	0.89	-7.29	0.51	-76.28	1.42	2.16	121.76	56.17
2014 (1)	2.76	11.74	1.8	0	-2.55	0	-0.46	4.56	111.11	0.18	-40.0	0.17	0	1.65	-25.66	0.96	0	2.15	0	1.39	-54.13	77.97	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	-0.02	-101.0	-102.0	-0.26	16.13	57.38	-0.7	58.82	6.67	0.18	1700.0	158.06	-0.28	-116.47	-171.79	0	0	-100.0	0.21	200.0	0	-0.00	0	-100.0	0.9	-52.13	-7.22	1.17	-42.08	1.74	0.28	3.7	3.7	0	0	-1.38	-101.57	-101.96
23Q3 (19)	2.01	76.32	22.56	-0.31	-47.62	-416.67	-1.7	-226.92	-6.92	0.01	120.0	107.14	1.7	82.8	7.59	0	0	-100.0	-0.21	0	0	-0.00	0	-100.0	1.88	126.51	41.35	2.02	56.59	74.14	0.27	0.0	0.0	0	0	87.77	20.11	-23.47
23Q2 (18)	1.14	200.0	119.23	-0.21	47.5	96.53	-0.52	8.77	-110.44	-0.05	-135.71	-225.0	0.93	4750.0	116.79	0	0	-100.0	0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.83	-1.19	1.22	1.29	3.2	38.71	0.27	0.0	3.85	0	0	73.08	192.31	67.23
23Q1 (17)	0.38	-62.0	52.0	-0.4	34.43	48.05	-0.57	24.0	-5600.0	0.14	145.16	255.56	-0.02	-105.13	96.15	0	-100.0	-100.0	0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.84	-13.4	-19.23	1.25	8.7	48.81	0.27	0.0	3.85	0	0	25.00	-64.5	10.0
22Q4 (16)	1.0	-39.02	300.0	-0.61	-916.67	84.98	-0.75	52.83	-120.66	-0.31	-121.43	-179.49	0.39	-75.32	110.24	0.02	-33.33	0	0	0	0	1.02	-13.95	0	0.97	-27.07	32.88	1.15	-0.86	-4.96	0.27	0.0	3.85	0	0	70.42	-38.59	314.08
22Q3 (15)	1.64	215.38	86.36	-0.06	99.01	87.5	-1.59	-131.93	-183.93	-0.14	-450.0	-216.67	1.58	128.52	295.0	0.03	-72.73	0	0	0	0	1.19	-81.46	0	1.33	62.2	23.15	1.16	24.73	13.73	0.27	3.85	3.85	0	0	114.69	162.45	66.82
22Q2 (14)	0.52	108.0	236.84	-6.06	-687.01	-60500.0	4.98	49900.0	1706.45	0.04	144.44	108.0	-5.54	-965.38	-1320.51	0.11	37.5	0	0	0	0	6.40	44.69	0	0.82	-21.15	12.33	0.93	10.71	-7.0	0.26	0.0	0.0	0	0	43.70	92.27	244.89
22Q1 (13)	0.25	0.0	-86.03	-0.77	81.03	-1200.0	-0.01	-100.28	99.42	-0.09	-123.08	-400.0	-0.52	86.35	-127.96	0.08	0	0	0	0	0	4.42	0	0	1.04	42.47	-8.77	0.84	-30.58	-38.24	0.26	0.0	0.0	0	0	22.73	33.64	-79.43
21Q4 (12)	0.25	-71.59	327.27	-4.06	-745.83	-356.18	3.63	748.21	12000.0	0.39	225.0	425.0	-3.81	-1052.5	-281.0	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.73	-32.41	-30.48	1.21	18.63	0.0	0.26	0.0	0.0	0	0	17.01	-75.26	327.27
21Q3 (11)	0.88	331.58	-46.99	-0.48	-4700.0	44.83	-0.56	-80.65	38.46	0.12	124.0	175.0	0.4	202.56	-49.37	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	1.08	47.95	66.15	1.02	2.0	3.03	0.26	0.0	18.18	0	0	68.75	327.96	-49.89
21Q2 (10)	-0.38	-121.23	-144.71	-0.01	-114.29	99.35	-0.31	81.98	81.21	-0.5	-1766.67	-1350.0	-0.39	-120.97	42.65	0	0	-100.0	0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.73	-35.96	12.31	1.0	-26.47	-2.91	0.26	0.0	30.0	0	0	-30.16	-127.29	-143.64
21Q1 (9)	1.79	1727.27	237.74	0.07	107.87	103.87	-1.72	-5833.33	-145.74	0.03	125.0	116.67	1.86	286.0	245.31	0	0	-100.0	0	0	0	-0.00	0	-100.0	1.14	8.57	-10.24	1.36	12.4	288.57	0.26	0.0	30.0	0	0	110.49	1576.6	14.66
20Q4 (8)	-0.11	-106.63	-117.19	-0.89	-2.3	-89.36	0.03	103.3	110.0	-0.12	25.0	-102.1	-1.0	-226.58	-688.24	0	0	-100.0	0	0	0	-0.00	0	-100.0	1.05	61.54	1212.5	1.21	22.22	105.08	0.26	18.18	18.18	0	0	-7.48	-105.45	-109.47
20Q3 (7)	1.66	95.29	76.6	-0.87	43.14	45.62	-0.91	44.85	25.41	-0.16	-500.0	97.23	0.79	216.18	219.7	0	-100.0	0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	0.65	0.0	6.56	0.99	-3.88	35.62	0.22	10.0	4.76	0	0	137.19	98.52	37.19
20Q2 (6)	0.85	60.38	136.11	-1.53	15.47	-138.73	-1.65	-143.88	-4225.0	0.04	122.22	-99.35	-0.68	46.88	-115.78	0.02	100.0	0	0	0	0	1.61	183.87	0	0.65	-48.82	51.16	1.03	194.29	-83.33	0.2	0.0	-4.76	0	0	69.11	-28.29	1126.63
20Q1 (5)	0.53	-17.19	-36.14	-1.81	-285.11	-2916.67	3.76	1353.33	6366.67	-0.18	-103.15	0	-1.28	-852.94	-266.23	0.01	-50.0	0	0	0	0	0.57	-62.78	0	1.27	1487.5	0.79	0.35	-40.68	-73.28	0.2	-9.09	-4.76	0	0	96.36	21.96	76.47
19Q4 (4)	0.64	-31.91	0.0	-0.47	70.62	0.0	-0.3	75.41	0.0	5.71	198.79	0.0	0.17	125.76	0.0	0.02	0	0.0	0	0	0.0	1.53	0	0.0	0.08	-86.89	0.0	0.59	-19.18	0.0	0.22	4.76	0.0	0	0.0	79.01	-20.99	0.0
19Q3 (3)	0.94	161.11	0.0	-1.6	-140.51	0.0	-1.22	-3150.0	0.0	-5.78	-193.53	0.0	-0.66	-115.31	0.0	0	0	0.0	0	0	0.0	-0.00	0	0.0	0.61	41.86	0.0	0.73	-88.19	0.0	0.21	0.0	0.0	0	0.0	100.00	1675.0	0.0
19Q2 (2)	0.36	-56.63	0.0	3.95	6683.33	0.0	0.04	166.67	0.0	6.18	0	0.0	4.31	459.74	0.0	0	0	0.0	0	0	0.0	-0.00	0	0.0	0.43	-65.87	0.0	6.18	371.76	0.0	0.21	0.0	0.0	0	0.0	5.63	-89.68	0.0
19Q1 (1)	0.83	0.0	0.0	-0.06	0.0	0.0	-0.06	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.77	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0	0.0	0.0	-0.00	0.0	0.0	1.26	0.0	0.0	1.31	0.0	0.0	0.21	0.0	0.0	0.0	0.0	54.61	0.0	0.0