秋雨 9929 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	0.47	193.75	2.11	0	-1.11	0.94	-24.8	2.58	4200.0	0	0	0	0	-0.00	0	-0.06	0	-1.06	0	1.21	384.0	0	0	313.33	0
2022 (9)	0.16	0	-0.1	0	-0.31	1.25	1983.33	0.06	0	0.07	40.0	0.01	0.0	1.16	36.99	0.16	-20.0	-0.83	0	0.25	-21.88	0	0	0.00	0
2021 (8)	-0.31	0	0.3	-96.99	-0.1	0.06	0	-0.01	0	0.05	-66.67	0.01	0	0.85	-57.7	0.2	-23.08	0.05	-99.41	0.32	-69.81	0	0	-83.78	0
2020 (7)	1.7	-53.3	9.96	24800.0	-12.54	-0.74	0	11.66	216.85	0.15	-21.05	-0.71	0	2.00	24.84	0.26	0	8.52	0	1.06	-81.88	0	0	17.75	-83.67
2019 (6)	3.64	1356.0	0.04	0	-4.92	-0.01	0	3.68	2528.57	0.19	111.11	-0.19	0	1.60	40.8	-3.21	0	-2.5	0	5.85	1439.47	0	0	108.66	299.86
2018 (5)	0.25	31.58	-0.11	0	1.89	-0.09	0	0.14	0	0.09	-47.06	0	0	1.14	-50.81	0.11	-8.33	0.54	1700.0	0.38	0.0	0	0	27.17	-41.36
2017 (4)	0.19	0	-0.21	0	-0.05	0.19	0	-0.02	0	0.17	-41.38	-0.01	0	2.31	-44.81	0.12	0	0.03	-97.78	0.38	-2.56	0	0	46.34	0
2016 (3)	-0.84	0	5.32	0	-6.29	-2.03	0	4.48	0	0.29	61.11	0	0	4.19	81.6	-0.11	0	1.35	0	0.39	-64.86	0	0	-48.28	0
2015 (2)	-0.75	0	-0.53	0	4.85	-3.26	0	-1.28	0	0.18	-53.85	0	0	2.31	-26.15	-0.04	0	-3.14	0	1.11	2.78	0.01	-50.0	0.00	0
2014 (1)	0	0	0.11	0	-0.11	-0.04	0	0.11	-62.07	0.39	178.57	0	0	3.12	198.88	-1.56	0	-1.38	0	1.08	-1.82	0.02	100.0	0.00	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	-0.44	-189.8	-331.58	0.01	0.0	100.65	-0.62	-158.33	-93.75	0.66	0	3400.0	-0.43	-186.0	68.38	0	0	0	0	100.0	0	-0.00	0	0	0.04	0.0	-76.47	-1.35	-1138.46	-6850.0	0.38	22.58	660.0	0	0	0.00	-100.0	-100.0
23Q3 (19)	0.49	28.95	308.33	0.01	-99.51	-99.32	-0.24	25.0	-1100.0	0	-100.0	100.0	0.5	-79.42	-68.75	0	0	-100.0	-0.01	0	0	-0.00	0	-100.0	0.04	166.67	500.0	0.13	-27.78	-7.14	0.31	3.33	416.67	0	0	111.36	40.67	85.61
23Q2 (18)	0.38	850.0	2000.0	2.05	5025.0	3028.57	-0.32	-500.0	-1500.0	0.3	3100.0	433.33	2.43	2937.5	2800.0	0	0	-100.0	0	0	0	-0.00	0	-100.0	-0.06	33.33	-500.0	0.18	1000.0	125.0	0.3	30.43	400.0	0	0	79.17	315.62	654.17
23Q1 (17)	0.04	-78.95	133.33	0.04	102.58	0.0	0.08	125.0	33.33	-0.01	50.0	-100.72	0.08	105.88	200.0	0	0	-100.0	0	0	0	-0.00	0	-100.0	-0.09	-152.94	0	-0.02	-200.0	98.13	0.23	360.0	187.5	0	0	19.05	-92.98	0
22Q4 (16)	0.19	58.33	-13.64	-1.55	-204.73	-600.0	-0.32	-1500.0	56.16	-0.02	0.0	-113.33	-1.36	-185.0	-356.6	0	-100.0	-100.0	0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.17	1800.0	70.0	0.02	-85.71	140.0	0.05	-16.67	-37.5	0	0	271.43	352.38	-62.99
22Q3 (15)	0.12	700.0	117.14	1.48	2214.29	396.0	-0.02	0.0	-102.3	-0.02	77.78	0.0	1.6	1877.78	233.33	0.01	-75.0	0	0	0	0	0.71	-78.21	0	-0.01	0.0	-133.33	0.14	75.0	366.67	0.06	0.0	-25.0	0	0	60.00	520.0	109.43
22Q2 (14)	-0.02	83.33	-115.38	-0.07	-275.0	22.22	-0.02	-133.33	0.0	-0.09	-106.52	-350.0	-0.09	-12.5	-325.0	0.04	100.0	300.0	0	0	0	3.28	144.26	349.18	-0.01	0	-125.0	0.08	107.48	166.67	0.06	-25.0	-25.0	0	0	-14.29	0	-112.09
22Q1 (13)	-0.12	-154.55	-500.0	0.04	-87.1	-93.1	0.06	108.22	127.27	1.38	820.0	2860.0	-0.08	-115.09	-113.11	0.02	-33.33	0.0	0	0	0	1.34	-23.49	1.34	0	-100.0	-100.0	-1.07	-2040.0	-3666.67	0.08	0.0	0.0	0	0	0.00	-100.0	-100.0
21Q4 (12)	0.22	131.43	-54.17	0.31	162.0	188.57	-0.73	-183.91	89.51	0.15	850.0	-42.31	0.53	144.17	307.69	0.03	0	50.0	0	0	-100.0	1.75	0	62.28	0.1	233.33	-61.54	-0.05	-266.67	94.38	0.08	0.0	14.29	0	0	733.33	215.24	0
21Q3 (11)	-0.7	-638.46	-144.87	-0.5	-455.56	-106.7	0.87	4450.0	127.97	-0.02	0.0	33.33	-1.2	-3100.0	-113.3	0	-100.0	100.0	0	0	100.0	-0.00	-100.0	100.0	0.03	-25.0	-84.21	0.03	0.0	-83.33	0.08	0.0	14.29	0	0	-636.36	-638.46	-201.98
21Q2 (10)	0.13	333.33	108.18	-0.09	-115.52	-102.8	-0.02	90.91	98.84	-0.02	60.0	71.43	0.04	-93.44	-97.53	0.01	-50.0	-90.91	0	0	100.0	0.73	-44.89	-90.84	0.04	33.33	33.33	0.03	0.0	-99.66	0.08	0.0	138.1	0	0	118.18	333.33	744.43
21Q1 (9)	0.03	-93.75	-97.6	0.58	265.71	256.76	-0.22	96.84	71.05	-0.05	-119.23	94.51	0.61	369.23	-30.68	0.02	0.0	-66.67	0	-100.0	-100.0	1.32	22.52	-42.16	0.03	-88.46	113.64	0.03	103.37	-91.67	0.08	14.29	-92.92	0	0	27.27	0	-67.49
20Q4 (8)	0.48	-69.23	-75.38	-0.35	-104.69	-40.0	-6.96	-123.79	-288.83	0.26	966.67	1400.0	0.13	-98.56	-92.35	0.02	150.0	100.0	0.02	102.74	116.67	1.08	144.86	247.03	0.26	36.84	117.57	-0.89	-594.44	22.61	0.07	0.0	-95.33	0	0	0.00	-100.0	-100.0
20Q3 (7)	1.56	198.11	19.08	7.46	132.4	6316.67	-3.11	-80.81	-37.61	-0.03	57.14	-50.0	9.02	456.79	657.98	-0.04	-136.36	-144.44	-0.73	-46.0	-812.5	-2.41	-130.23	-177.91	0.19	533.33	134.55	0.18	-97.97	137.5	0.07	133.33	-95.07	0	0	624.00	3502.57	347.76
20Q2 (6)	-1.59	-227.2	-309.21	3.21	967.57	1906.25	-1.72	-126.32	37.45	-0.07	92.31	-16.67	1.62	84.09	76.09	0.11	83.33	83.33	-0.5	-200.0	0	7.97	248.07	265.34	0.03	113.64	107.14	8.88	2366.67	5323.53	-0.21	-118.58	-114.58	0	0	-18.34	-121.86	-130.65
20Q1 (5)	1.25	-35.9	420.51	-0.37	-48.0	-254.17	-0.76	57.54	-140.21	-0.91	-4450.0	-1237.5	0.88	-48.24	686.67	0.06	500.0	100.0	0.5	516.67	0	2.29	635.11	129.01	-0.22	85.14	70.67	0.36	131.3	152.17	1.13	-24.67	-24.16	0	0	83.89	-84.94	272.09
19Q4 (4)	1.95	48.85	0.0	-0.25	-108.33	0.0	-1.79	20.8	0.0	-0.02	0.0	0.0	1.7	42.86	0.0	0.01	-88.89	0.0	-0.12	-50.0	0.0	0.31	-89.93	0.0	-1.48	-169.09	0.0	-1.15	-139.58	0.0	1.5	5.63	0.0	0	0.0	557.14	299.78	0.0
19Q3 (3)	1.31	72.37	0.0	-0.12	-175.0	0.0	-2.26	17.82	0.0	-0.02	66.67	0.0	1.19	29.35	0.0	0.09	50.0	0.0	-0.08	0	0.0	3.09	41.75	0.0	-0.55	-30.95	0.0	-0.48	-182.35	0.0	1.42	-1.39	0.0	0	0.0	139.36	132.88	0.0
19Q2 (2)	0.76	294.87	0.0	0.16	-33.33	0.0	-2.75	-245.5	0.0	-0.06	-175.0	0.0	0.92	713.33	0.0	0.06	100.0	0.0	0	0	0.0	2.18	118.18	0.0	-0.42	44.0	0.0	-0.17	75.36	0.0	1.44	-3.36	0.0	0	0.0	59.84	222.75	0.0
19Q1 (1)	-0.39	0.0	0.0	0.24	0.0	0.0	1.89	0.0	0.0	0.08	0.0	0.0	-0.15	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0	0.0	0.0	1.00	0.0	0.0	-0.75	0.0	0.0	-0.69	0.0	0.0	1.49	0.0	0.0	0.0	0.0	-48.75	0.0	0.0