亞泰 4974 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	5.49	-11.31	-0.22	-4.39	0.15	-11.76	5.27	-12.31	0.22	22.22	0.62	48.26	3.91	-27.73	4.09	-29.36	1.06	-7.02	0	0	106.60	19.35
2022 (9)	6.19	55.92	-0.18	-3.25	0.17	0	6.01	243.43	0.18	-91.89	0.42	-92.08	5.41	5.66	5.79	36.24	1.14	21.28	0	0	89.32	16.77
2021 (8)	3.97	-37.58	-2.22	-2.67	-0.08	0	1.75	-68.01	2.22	155.17	5.30	142.87	5.12	-3.76	4.25	13.64	0.94	18.99	0	0	76.49	-45.52
2020 (7)	6.36	-2.9	-0.89	-2.52	-0.33	0	5.47	-5.53	0.87	14.47	2.18	9.28	5.32	27.88	3.74	4.47	0.79	-9.2	0	0	140.40	-4.4
2019 (6)	6.55	217.96	-0.76	-2.35	-0.24	0	5.79	304.9	0.76	22.58	2.00	18.3	4.16	21.28	3.58	5.92	0.87	-7.45	0.01	0	146.86	207.98
2018 (5)	2.06	-38.14	-0.63	-1.99	0.05	25.0	1.43	-54.02	0.62	181.82	1.69	180.13	3.43	-16.14	3.38	12.29	0.94	-19.66	0	0	47.69	-40.14
2017 (4)	3.33	-54.69	-0.22	-1.97	0.04	-63.64	3.11	-56.81	0.22	46.67	0.60	27.6	4.09	37.25	3.01	10.26	1.17	-14.6	0	0	79.67	-55.56
2016 (3)	7.35	137.1	-0.15	-1.64	0.11	-77.55	7.2	280.95	0.15	-87.6	0.47	-85.99	2.98	4.56	2.73	9.64	1.37	-10.46	0	0	179.27	132.47
2015 (2)	3.1	-9.09	-1.21	-1.67	0.49	0	1.89	-4.55	1.21	-18.79	3.37	-25.55	2.85	-7.17	2.49	-1.19	1.53	20.47	0	0	77.11	-14.07
2014 (1)	3.41	57.14	-1.43	2.9	-0.35	0	1.98	2.59	1.49	547.83	4.53	583.64	3.07	12.87	2.52	10.53	1.27	-0.78	0.01	0.0	89.74	47.63

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	1.42	14300.0	-15.48	-0.09	-125.0	-28.57	-0.07	98.35	-133.33	0.22	0	-46.34	1.33	2760.0	-17.39	0.09	125.0	28.57	0	0	1.11	133.04	83.2	0.7	-25.53	-56.79	0.59	-46.36	-48.25	0.28	7.69	3.7	0	0	163.22	22297.7	36.99
23Q3 (19)	-0.01	-100.93	-101.06	-0.04	20.0	0.0	-4.24	-10500.0	-34.6	0	100.0	100.0	-0.05	-104.9	-105.56	0.04	-20.0	0.0	0	0	0.48	-4.21	28.3	0.94	-27.13	-33.33	1.1	-28.57	-35.29	0.26	0.0	-3.7	0	0	-0.74	-101.24	-101.54
23Q2 (18)	1.07	-64.57	-58.85	-0.05	-66.67	0.0	-0.04	-33.33	-33.33	-0.07	0	-216.67	1.02	-65.89	-60.0	0.05	66.67	0.0	0	0	0.50	45.48	3.77	1.29	30.3	-3.73	1.54	79.07	-9.41	0.26	0.0	-3.7	0	0	59.44	-77.95	-54.96
23Q1 (17)	3.02	79.76	211.34	-0.03	57.14	-50.0	-0.03	0.0	0.0	0	-100.0	100.0	2.99	85.71	214.74	0.03	-57.14	50.0	0	0	0.34	-43.59	72.7	0.99	-38.89	-4.81	0.86	-24.56	-31.2	0.26	-3.7	-21.21	0	0	269.64	126.31	339.21
22Q4 (16)	1.68	78.72	1300.0	-0.07	-75.0	68.18	-0.03	99.05	0.0	0.41	257.69	272.73	1.61	78.89	547.22	0.07	75.0	-68.18	0	0	0.61	63.2	-74.7	1.62	14.89	55.77	1.14	-32.94	32.56	0.27	0.0	8.0	0	0	119.15	149.71	1044.68
22Q3 (15)	0.94	-63.85	-64.39	-0.04	20.0	95.65	-3.15	-10400.0	-22.57	-0.26	-533.33	-333.33	0.9	-64.71	-47.67	0.04	-20.0	-95.65	0	0	0.37	-22.52	-95.23	1.41	5.22	-2.08	1.7	0.0	38.21	0.27	0.0	8.0	0	0	47.72	-63.85	-73.25
22Q2 (14)	2.6	168.04	1140.0	-0.05	-150.0	92.75	-0.03	0.0	0.0	0.06	220.0	400.0	2.55	168.42	371.28	0.05	150.0	-92.75	0	0	0.48	142.11	-92.6	1.34	28.85	-11.84	1.7	36.0	38.21	0.27	-18.18	17.39	0	0	131.98	114.98	870.76
22Q1 (13)	0.97	792.86	-43.27	-0.02	90.91	94.87	-0.03	0.0	0.0	-0.05	-145.45	54.55	0.95	363.89	-28.03	0.02	-90.91	-94.87	0	0	0.20	-91.74	-94.83	1.04	0.0	-7.96	1.25	45.35	34.41	0.33	32.0	50.0	0	0	61.39	586.75	-58.71
21Q4 (12)	-0.14	-105.3	-105.49	-0.22	76.09	-37.5	-0.03	98.83	0.0	0.11	283.33	140.74	-0.36	-120.93	-115.06	0.22	-76.09	46.67	0	0	2.39	-69.22	75.84	1.04	-27.78	-31.58	0.86	-30.08	3.61	0.25	0.0	25.0	0	0	-12.61	-107.07	-105.09
21Q3 (11)	2.64	1156.0	363.16	-0.92	-33.33	-196.77	-2.57	-8466.67	-6.2	-0.06	-200.0	-20.0	1.72	282.98	561.54	0.92	33.33	196.77	0	0	7.77	20.16	170.71	1.44	-5.26	-9.43	1.23	0.0	21.78	0.25	8.7	31.58	0	0	178.38	1141.73	275.53
21Q2 (10)	-0.25	-114.62	-122.52	-0.69	-76.92	-86.49	-0.03	0.0	0.0	-0.02	81.82	-118.18	-0.94	-171.21	-227.03	0.69	76.92	86.49	0	0	6.47	69.13	77.05	1.52	34.51	10.14	1.23	32.26	20.59	0.23	4.55	15.0	0	0	-17.12	-111.52	-118.82
21Q1 (9)	1.71	-32.94	-19.72	-0.39	-143.75	-875.0	-0.03	0.0	0.0	-0.11	59.26	8.33	1.32	-44.77	-36.84	0.39	160.0	875.0	0	0	3.82	181.16	658.01	1.13	-25.66	36.14	0.93	12.05	4.49	0.22	10.0	4.76	0	0	148.70	-39.94	-23.21
20Q4 (8)	2.55	347.37	33.51	-0.16	48.39	0	-0.03	98.76	0.0	-0.27	-440.0	-17.39	2.39	819.23	25.13	0.15	-51.61	0	0	0	1.36	-52.62	0	1.52	-4.4	61.7	0.83	-17.82	45.61	0.2	5.26	-4.76	0	0	247.57	421.21	1.1
20Q3 (7)	0.57	-48.65	-79.2	-0.31	16.22	-63.16	-2.42	-7966.67	-6.14	-0.05	-145.45	-350.0	0.26	-64.86	-89.8	0.31	-16.22	63.16	0	0	2.87	-21.41	58.02	1.59	15.22	16.91	1.01	-0.98	-20.47	0.19	-5.0	-9.52	0	0	47.50	-47.79	-74.34
20Q2 (6)	1.11	-47.89	-31.9	-0.37	-825.0	5.13	-0.03	0.0	0	0.11	191.67	375.0	0.74	-64.59	-40.32	0.37	825.0	-5.13	0	0	3.65	624.11	1.43	1.38	66.27	20.0	1.02	14.61	-14.29	0.2	-4.76	-9.09	0	0	90.98	-53.01	-21.3
20Q1 (5)	2.13	11.52	688.89	-0.04	0	76.47	-0.03	0.0	0.0	-0.12	47.83	-1300.0	2.09	9.42	1990.0	0.04	0	-76.47	0	0	0.50	0	-76.26	0.83	-11.7	18.57	0.89	56.14	61.82	0.21	0.0	-8.7	0	0	193.64	-20.92	459.39
19Q4 (4)	1.91	-30.29	0.0	0	100.0	0.0	-0.03	98.68	0.0	-0.23	-1250.0	0.0	1.91	-25.1	0.0	0	-100.0	0.0	0	0.0	-0.00	-100.0	0.0	0.94	-30.88	0.0	0.57	-55.12	0.0	0.21	0.0	0.0	0	0.0	244.87	32.27	0.0
19Q3 (3)	2.74	68.1	0.0	-0.19	51.28	0.0	-2.28	0	0.0	0.02	150.0	0.0	2.55	105.65	0.0	0.19	-51.28	0.0	0	0.0	1.82	-49.56	0.0	1.36	18.26	0.0	1.27	6.72	0.0	0.21	-4.55	0.0	0	0.0	185.14	60.15	0.0
19Q2 (2)	1.63	503.7	0.0	-0.39	-129.41	0.0	0	100.0	0.0	-0.04	-500.0	0.0	1.24	1140.0	0.0	0.39	129.41	0.0	0	0.0	3.60	69.46	0.0	1.15	64.29	0.0	1.19	116.36	0.0	0.22	-4.35	0.0	0	0.0	115.60	233.96	0.0
19Q1 (1)	0.27	0.0	0.0	-0.17	0.0	0.0	-0.03	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.1	0.0	0.0	0.17	0.0	0.0	0.0	0.0	2.12	0.0	0.0	0.7	0.0	0.0	0.55	0.0	0.0	0.23	0.0	0.0	0.0	0.0	34.62	0.0	0.0