通泰 5487 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY	自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	-0.22	0	-0.09	0	0.02	-0.07	-0.31	0	0.04	-20.0	0	2.48	17.27	-0.35	0	-0.29	0	0.08	14.29	0.02	100.0	0.00	0
2022 (9)	-0.18	0	-0.07	0	-0.31	-0.16	-0.25	0	0.05	-44.44	0	2.12	2.87	-0.03	0	-0.02	0	0.07	16.67	0.01	0.0	-300.00	0
2021 (8)	1.33	0	-0.65	0	-0.23	0.44	0.68	183.33	0.09	28.57	0	2.06	37.4	0.73	17.74	0.48	23.08	0.06	100.0	0.01	0.0	241.82	0
2020 (7)	-0.2	0	0.44	-58.88	-0.14	-0.42	0.24	-84.11	0.07	250.0	0	1.50	199.04	0.62	376.92	0.39	-36.07	0.03	50.0	0.01	0.0	-46.51	0
2019 (6)	0.44	0	1.07	0	-0.1	0.13	1.51	0	0.02	0	0	0.50	0	0.13	-45.83	0.61	165.22	0.02	0.0	0.01	0.0	68.75	0
2018 (5)	-0.11	0	-0.07	0	-0.23	-0.04	-0.18	0	0	0	-0.03	-0.00	0	0.24	-41.46	0.23	-20.69	0.02	0.0	0.01	0.0	-42.31	0
2017 (4)	0.12	-70.0	-0.03	0	-0.45	-0.05	0.09	-76.92	0.01	0	-0.03	0.25	0	0.41	-16.33	0.29	-29.27	0.02	0.0	0.01	0	37.50	-59.69
2016 (3)	0.4	33.33	-0.01	0	-0.37	0.03	0.39	34.48	0	0	0	-0.00	0	0.49	53.12	0.41	20.59	0.02	-33.33	0	0	93.02	17.83
2015 (2)	0.3	57.89	-0.01	0	-0.43	0	0.29	61.11	0	0	0	-0.00	0	0.32	-8.57	0.34	-17.07	0.03	0.0	0.01	0	78.95	82.83
2014 (1)	0.19	-48.65	-0.01	0	-0.55	-0.01	0.18	-48.57	0.01	0	0	0.31	0	0.35	-7.89	0.41	0.0	0.03	0.0	0	0	43.18	-47.48

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	-0.2	-1900.0	-900.0	0	-100.0	100.0	0	-100.0	0	-0.05	0	44.44	-0.2	-233.33	-566.67	0.01	0.0	0.0	0	0	0	2.22	-20.0	-6.67	-0.05	66.67	37.5	-0.06	45.45	25.0	0.02	0.0	0.0	0	0	0.00	0	0
23Q3 (19)	-0.01	-150.0	92.86	0.16	900.0	1700.0	0.01	0	103.03	0	100.0	100.0	0.15	0	200.0	0.01	0.0	0.0	0	0	0	2.78	5.56	33.33	-0.15	-50.0	-275.0	-0.11	-37.5	-450.0	0.02	0.0	0.0	0	0	0.00	0	0
23Q2 (18)	0.02	166.67	0	-0.02	91.3	-200.0	0	-100.0	0	-0.03	-400.0	25.0	0	100.0	-100.0	0.01	0.0	-50.0	0	0	0	2.63	10.53	-6.58	-0.1	-100.0	-433.33	-0.08	-100.0	-366.67	0.02	0.0	0.0	0	0	0.00	0	0
23Q1 (17)	-0.03	-50.0	-50.0	-0.23	-2200.0	-283.33	0.01	0	-50.0	0.01	111.11	0	-0.26	-766.67	-225.0	0.01	0.0	0.0	0	0	0	2.38	0.0	76.19	-0.05	37.5	-183.33	-0.04	50.0	-166.67	0.02	0.0	0.0	0	0	0.00	0	100.0
22Q4 (16)	-0.02	85.71	-109.09	-0.01	0.0	0	0	100.0	100.0	-0.09	-200.0	-160.0	-0.03	80.0	-113.64	0.01	0.0	0	0	0	0	2.38	14.29	0	-0.08	-100.0	-153.33	-0.08	-300.0	-180.0	0.02	0.0	0.0	0	0	0.00	0	-100.0
22Q3 (15)	-0.14	0	-118.18	-0.01	-150.0	98.18	-0.33	0	0	-0.03	25.0	-108.11	-0.15	-850.0	-168.18	0.01	-50.0	0.0	0	0	0	2.08	-26.04	145.83	-0.04	-233.33	-117.39	-0.02	-166.67	-112.5	0.02	0.0	0.0	0	0	0.00	0	-100.0
22Q2 (14)	0	100.0	-100.0	0.02	133.33	0.0	0	-100.0	0	-0.04	0	50.0	0.02	125.0	-89.47	0.02	100.0	-50.0	0	0	0	2.82	108.45	-18.31	0.03	-50.0	-85.71	0.03	-50.0	-75.0	0.02	0.0	100.0	0	0	0.00	100.0	-100.0
22Q1 (13)	-0.02	-109.09	-111.76	-0.06	0	50.0	0.02	108.0	100.0	0	-100.0	100.0	-0.08	-136.36	-260.0	0.01	0	-75.0	0	0	0	1.35	0	-64.53	0.06	-60.0	-53.85	0.06	-40.0	-40.0	0.02	0.0	100.0	0	0	-25.00	-113.64	-116.18
21Q4 (12)	0.22	-71.43	-43.59	0	100.0	100.0	-0.25	0	-933.33	0.15	-59.46	50.0	0.22	0.0	-18.52	0	-100.0	0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	0.15	-34.78	0.0	0.1	-37.5	42.86	0.02	0.0	100.0	0	0	183.33	-57.14	-62.39
21Q3 (11)	0.77	352.94	348.39	-0.55	-2850.0	-205.56	0	0	100.0	0.37	562.5	192.5	0.22	15.79	144.9	0.01	-75.0	-80.0	0	0	0	0.85	-75.42	-76.61	0.23	9.52	-8.0	0.16	33.33	-23.81	0.02	100.0	100.0	0	0	427.78	227.12	403.58
21Q2 (10)	0.17	0.0	-75.36	0.02	116.67	166.67	0	-100.0	0	-0.08	-700.0	42.86	0.19	280.0	-71.21	0.04	0.0	100.0	0	0	0	3.45	-9.48	136.21	0.21	61.54	10.53	0.12	20.0	33.33	0.01	0.0	0	0	0	130.77	-15.38	-82.94
21Q1 (9)	0.17	-56.41	189.47	-0.12	0.0	-1100.0	0.01	-66.67	-83.33	-0.01	-110.0	-125.0	0.05	-81.48	125.0	0.04	0	0	0	0	0	3.81	0	0	0.13	-13.33	333.33	0.1	42.86	233.33	0.01	0.0	0	0	0	154.55	-68.3	124.4
20Q4 (8)	0.39	225.81	30.0	-0.12	33.33	0	0.03	113.04	-40.0	0.1	125.0	350.0	0.27	155.1	-10.0	0	-100.0	0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	0.15	-40.0	200.0	0.07	-66.67	600.0	0.01	0.0	0	0	0	487.50	445.97	-83.75
20Q3 (7)	-0.31	-144.93	-224.0	-0.18	-500.0	-1700.0	-0.23	0	-21.05	-0.4	-185.71	-266.67	-0.49	-174.24	-304.17	0.05	150.0	400.0	0	0	0	3.62	148.19	323.91	0.25	31.58	47.06	0.21	133.33	75.0	0.01	0	0	0	0	-140.91	-118.38	-167.64
20Q2 (6)	0.69	463.16	330.0	-0.03	-200.0	-105.45	0	-100.0	-100.0	-0.14	-450.0	62.16	0.66	430.0	164.0	0.02	0	100.0	0	0	0	1.46	0	60.58	0.19	533.33	0	0.09	200.0	-68.97	0	0	0	0	0	766.67	221.05	841.11
20Q1 (5)	-0.19	-163.33	-272.73	-0.01	0	-101.89	0.06	20.0	50.0	0.04	200.0	300.0	-0.2	-166.67	-131.25	0	0	0	0	0	-100.0	-0.00	0	0	0.03	-40.0	133.33	0.03	200.0	-84.21	0	0	0	0	0	-633.33	-121.11	-1193.94
19Q4 (4)	0.3	20.0	0.0	0	100.0	0.0	0.05	126.32	0.0	-0.04	-116.67	0.0	0.3	25.0	0.0	0	-100.0	0.0	0	0	0.0	-0.00	-100.0	0.0	0.05	-70.59	0.0	0.01	-91.67	0.0	0	0	0.0	0	0.0	3000.00	1340.0	0.0
19Q3 (3)	0.25	183.33	0.0	-0.01	-101.82	0.0	-0.19	-311.11	0.0	0.24	164.86	0.0	0.24	-4.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0	0	0.0	0.85	-5.98	0.0	0.17	0	0.0	0.12	-58.62	0.0	0	0	0.0	0	0.0	208.33	301.39	0.0
19Q2 (2)	-0.3	-372.73	0.0	0.55	3.77	0.0	0.09	125.0	0.0	-0.37	-1750.0	0.0	0.25	-60.94	0.0	0.01	0	0.0	0	-100.0	0.0	0.91	0	0.0	0	100.0	0.0	0.29	52.63	0.0	0	0	0.0	0	0.0	-103.45	-278.68	0.0
19Q1 (1)	0.11	0.0	0.0	0.53	0.0	0.0	0.04	0.0	0.0	-0.02	0.0	0.0	0.64	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.04	0.0	0.0	-0.00	0.0	0.0	-0.09	0.0	0.0	0.19	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.0	0.0	57.89	0.0	0.0