新鼎 5209 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	-2.65	0	0.69	-82.44	2.4	-0.03	0	-1.96	0	0.07	40.0	0.10	-18.81	3.99	46.15	3.51	44.44	0.54	8.0	0.07	75.0	-64.32	0
2022 (9)	-3.04	0	3.93	0	-2.85	0.11	120.0	0.89	-86.22	0.05	66.67	0.13	46.03	2.73	102.22	2.43	-10.99	0.5	38.89	0.04	100.0	-102.36	0
2021 (8)	8.11	318.04	-1.65	0	-1.13	0.05	0	6.46	316.77	0.03	-66.67	0.09	-72.41	1.35	-0.74	2.73	102.22	0.36	28.57	0.02	0	260.77	119.1
2020 (7)	1.94	-46.26	-0.39	0	-5.97	-0.1	0	1.55	-41.06	0.09	80.0	0.32	68.62	1.36	-13.38	1.35	80.0	0.28	0.0	0	0	119.02	-66.04
2019 (6)	3.61	544.64	-0.98	0	-1.08	1.2	11900.0	2.63	387.04	0.05	66.67	0.19	-12.07	1.57	86.9	0.75	-1.32	0.28	600.0	0	0	350.49	400.69
2018 (5)	0.56	-78.87	-0.02	0	-0.66	0.01	-99.48	0.54	-81.31	0.03	50.0	0.21	42.64	0.84	-9.68	0.76	0.0	0.04	0.0	0	0	70.00	-78.87
2017 (4)	2.65	143.12	0.24	0	-0.59	1.93	271.15	2.89	170.09	0.02	-33.33	0.15	-43.25	0.93	9.41	0.76	5.56	0.04	0.0	0	0	331.25	134.0
2016 (3)	1.09	0	-0.02	0	-0.59	0.52	0	1.07	0	0.03	0.0	0.26	26.95	0.85	-2.3	0.72	-10.0	0.04	0.0	0.01	0.0	141.56	0
2015 (2)	-1.02	0	-0.03	0	-0.55	-0.03	0	-1.05	0	0.03	0.0	0.21	-6.36	0.87	27.94	0.8	0.0	0.04	33.33	0.01	0.0	-120.00	0
2014 (1)	1.27	-8.63	-0.61	0	-0.88	-0.86	0	0.66	-50.38	0.03	0.0	0.22	-17.06	0.68	-37.04	0.8	-18.37	0.03	0.0	0.01	0.0	151.19	10.95

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	-9.48	-338.89	-119.95	-0.07	-133.33	-103.85	2.81	223.25	1856.25	0	100.0	-100.0	-9.55	-336.07	-283.53	0.02	-33.33	0	0	0	0.10	-42.41	0	0.98	-5.77	-2.97	0.79	-15.96	-5.95	0.13	-7.14	0.0	0.02	0.0	0.0	-1008.51	-413.59	-131.65
23Q3 (19)	-2.16	-144.17	-162.07	-0.03	-50.0	-100.55	-2.28	-94.87	4.2	-0.01	0.0	80.0	-2.19	-144.97	-124.41	0.03	50.0	200.0	0	0	0.17	42.0	106.72	1.04	-0.95	9.47	0.94	-3.09	5.62	0.14	7.69	0.0	0.02	0.0	100.0	-196.36	-144.97	-158.68
23Q2 (18)	4.89	19.27	12325.0	-0.02	-102.47	99.42	-1.17	-138.49	-368.0	-0.01	0	50.0	4.87	-0.81	240.75	0.02	100.0	0.0	0	0	0.12	38.18	-55.48	1.05	14.13	150.0	0.97	21.25	185.29	0.13	0.0	8.33	0.02	0.0	100.0	436.61	1.17	5230.13
23Q1 (17)	4.1	195.13	289.81	0.81	-55.49	1925.0	3.04	2000.0	5166.67	0	-100.0	-100.0	4.91	297.19	331.6	0.01	0	-50.0	0	0	0.08	0	-70.84	0.92	-8.91	162.86	0.8	-4.76	116.22	0.13	0.0	8.33	0.02	0.0	100.0	431.58	199.13	199.9
22Q4 (16)	-4.31	-223.85	-157.16	1.82	-66.85	456.86	-0.16	93.28	69.23	0.14	380.0	1500.0	-2.49	-127.76	-135.42	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	1.01	6.32	531.25	0.84	-5.62	-37.31	0.13	-7.14	8.33	0.02	100.0	0.0	-435.35	-230.11	-185.45
22Q3 (15)	3.48	8800.0	71.43	5.49	260.53	306.39	-2.38	-852.0	-255.22	-0.05	-150.0	28.57	8.97	359.25	1523.81	0.01	-50.0	0.0	0	0	0.08	-69.42	-36.34	0.95	126.19	120.93	0.89	161.76	89.36	0.14	16.67	40.0	0.01	0.0	0	334.62	4031.73	-6.04
22Q2 (14)	-0.04	98.15	95.65	-3.42	-8650.0	-365.12	-0.25	-316.67	-733.33	-0.02	-140.0	-122.22	-3.46	-63.21	-1035.14	0.02	0.0	100.0	0	0	0.26	-9.49	136.63	0.42	20.0	2.44	0.34	-8.11	-15.0	0.12	0.0	71.43	0.01	0.0	0	-8.51	98.03	95.65
22Q1 (13)	-2.16	-128.65	-300.0	0.04	107.84	-82.61	-0.06	88.46	-166.67	0.05	600.0	25.0	-2.12	-130.16	-583.87	0.02	100.0	0	0	0	0.29	145.71	0	0.35	118.75	0.0	0.37	-72.39	-28.85	0.12	0.0	71.43	0.01	-50.0	0	-432.00	-184.8	-372.0
21Q4 (12)	7.54	271.43	15180.0	-0.51	80.83	-5200.0	-0.52	22.39	-44.44	-0.01	85.71	75.0	7.03	1215.87	17675.0	0.01	0.0	0.0	0	0	0.12	-6.4	13.03	0.16	-62.79	-42.86	1.34	185.11	415.38	0.12	20.0	71.43	0.02	0	0	509.46	43.05	3462.43
21Q3 (11)	2.03	320.65	-9.78	-2.66	-306.2	-6550.0	-0.67	-2133.33	34.31	-0.07	-177.78	-16.67	-0.63	-270.27	-128.51	0.01	0.0	-75.0	0	0	0.13	13.67	-75.09	0.43	4.88	22.86	0.47	17.5	27.03	0.1	42.86	66.67	0	0	0	356.14	281.94	-31.94
21Q2 (10)	-0.92	-70.37	-1122.22	1.29	460.87	479.41	-0.03	-133.33	92.86	0.09	125.0	125.0	0.37	219.35	248.0	0.01	0	0.0	0	0	0.11	0	-32.85	0.41	17.14	7.89	0.4	-23.08	8.11	0.07	0.0	0.0	0	0	0	-195.74	-113.87	-1056.97
21Q1 (9)	-0.54	-980.0	-54.29	0.23	2200.0	1250.0	0.09	125.0	102.16	0.04	200.0	233.33	-0.31	-675.0	16.22	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.35	25.0	-2.78	0.52	100.0	48.57	0.07	0.0	0.0	0	0	0	-91.53	-504.07	-9.83
20Q4 (8)	-0.05	-102.22	-102.46	0.01	125.0	0.0	-0.36	64.71	-3500.0	-0.04	33.33	0	-0.04	-101.81	-101.96	0.01	-75.0	0	0	0	0.10	-79.38	0	0.28	-20.0	21.74	0.26	-29.73	62.5	0.07	16.67	133.33	0	0	0	-15.15	-102.9	-101.42
20Q3 (7)	2.25	2400.0	250.0	-0.04	88.24	-114.81	-1.02	-142.86	-52.24	-0.06	-250.0	0	2.21	984.0	279.67	0.04	300.0	300.0	0	0	0.51	206.48	39.26	0.35	-7.89	133.33	0.37	0.0	131.25	0.06	-14.29	100.0	0	0	0	523.26	2458.14	166.28
20Q2 (6)	0.09	125.71	133.33	-0.34	-1600.0	-3500.0	-0.42	89.93	-2000.0	0.04	233.33	0	-0.25	32.43	3.85	0.01	-50.0	0.0	0	0	0.17	-58.29	-53.73	0.38	5.56	123.53	0.37	5.71	54.17	0.07	0.0	133.33	0	0	0	20.45	124.55	120.45
20Q1 (5)	-0.35	-117.24	-139.77	-0.02	-300.0	-166.67	-4.17	-41600.0	-20750.0	-0.03	0	-200.0	-0.37	-118.14	-140.66	0.02	0	0	0	0	0.40	0	0	0.36	56.52	100.0	0.35	118.75	84.21	0.07	133.33	133.33	0	0	0	-83.33	-107.8	-120.83
19Q4 (4)	2.03	235.33	0.0	0.01	-96.3	0.0	-0.01	98.51	0.0	0	0	0.0	2.04	265.85	0.0	0	-100.0	0.0	0	0.0	-0.00	-100.0	0.0	0.23	53.33	0.0	0.16	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0	0	0.0	1068.42	235.33	0.0
19Q3 (3)	-1.5	-455.56	0.0	0.27	2600.0	0.0	-0.67	-3250.0	0.0	0	0	0.0	-1.23	-373.08	0.0	0.01	0.0	0.0	0	0.0	0.36	1.82	0.0	0.15	-11.76	0.0	0.16	-33.33	0.0	0.03	0.0	0.0	0	0	0.0	-789.47	-689.47	0.0
19Q2 (2)	-0.27	-130.68	0.0	0.01	-66.67	0.0	-0.02	0.0	0.0	0	100.0	0.0	-0.26	-128.57	0.0	0.01	0	0.0	0	0.0	0.36	0	0.0	0.17	-5.56	0.0	0.24	26.32	0.0	0.03	0.0	0.0	0	0	0.0	-100.00	-125.0	0.0
19Q1 (1)	0.88	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	-0.02	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	0.91	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.0	0.0	-0.00	0.0	0.0	0.18	0.0	0.0	0.19	0.0	0.0	0.03	0.0	0.0	0	0.0	0.0	400.00	0.0	0.0