三能-KY 6671 - 成長能力 - 財務分析

理想的成長型公司, 本業EPS的成長幅度會大於營收的成長幅度
營收到某個數字後, 本業EPS呈現不成比例的增加, 有可能是規模經濟的效應
如果是有淡旺季的公司, 是否有淡季不淡, 旺季更旺的情況
漲很多的股票要留意 EPS 較上季是否有大幅衰退的情況
如果EPS衰退，要觀察同業是不是有一樣的狀況
要留意增資減資和公司債對股本及EPS的影響

成長能力-近20季

	加權平均股數 QoQ YoY	EPS QoQ YoY			本業EPS QoQ YoY			累計EPS QoQ YoY			營收 QoQ YoY			毛利率(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			稅前淨利率(%) QoQ YoY			稅後淨利率(%) QoQ YoY			兩季平均(YOY)營收成長率(%)	兩季平均(YOY)EPS成長率(%)	兩季平均(YOY)本業EPS成長率(%)
23Q4 (20)	61	0.76	5.56	-9.52	0.56	7.69	-27.27	2.89	35.68	18.93	5.02	2.87	1.83	40.25	7.3	8.17	0.6	15.38	-4.76	0.46	4.55	-9.8	14.31	9.4	5.84	9.08	0.22	-11.15	-1.46	-6.77	-12.39
23Q3 (19)	61	0.72	-19.1	26.32	0.52	-32.47	1.96	2.13	51.06	33.96	4.88	-5.79	7.02	37.51	-3.82	5.51	0.52	-27.78	20.93	0.44	-18.52	25.71	13.08	-14.45	27.49	9.06	-18.23	22.43	12.35	27.71	21.27
23Q2 (18)	61	0.89	74.51	41.27	0.77	75.0	24.19	1.41	176.47	38.24	5.18	30.48	6.58	39.00	3.5	10.61	0.72	100.0	22.03	0.54	74.19	42.11	15.29	50.94	24.82	11.08	40.97	37.98	5.51	17.61	16.07
23Q1 (17)	61	0.51	-39.29	30.77	0.44	-42.86	15.79	0.51	-79.01	30.77	3.97	-19.47	-7.03	37.68	1.26	1.7	0.36	-42.86	20.0	0.31	-39.22	29.17	10.13	-25.07	36.89	7.86	-23.09	49.43	-5.68	4.04	4.06
22Q4 (16)	61	0.84	47.37	-6.67	0.77	50.98	-11.49	2.43	52.83	-30.57	4.93	8.11	-13.05	37.21	4.67	7.48	0.63	46.51	8.62	0.51	45.71	-7.27	13.52	31.77	27.67	10.22	38.11	13.56	0.97	18.92	16.62
22Q3 (15)	61	0.57	-9.52	-34.48	0.51	-17.74	-39.29	1.59	55.88	-38.85	4.56	-6.17	-8.25	35.55	0.82	-4.54	0.43	-27.12	-21.82	0.35	-7.89	-33.96	10.26	-16.24	-11.55	7.40	-7.85	-29.05	3.83	26.01	22.71
22Q2 (14)	61	0.63	61.54	-39.42	0.62	63.16	-39.22	1.02	161.54	-41.38	4.86	13.82	-12.59	35.26	-4.83	-8.44	0.59	96.67	-28.92	0.38	58.33	-39.68	12.25	65.54	-19.14	8.03	52.66	-28.5	-5.44	2.43	3.42
22Q1 (13)	61	0.39	-56.67	-44.29	0.38	-56.32	-44.93	0.39	-88.86	-44.29	4.27	-24.69	-4.26	37.05	7.02	-3.87	0.3	-48.28	-42.31	0.24	-56.36	-44.19	7.40	-30.12	-38.18	5.26	-41.56	-44.16	-5.31	-26.61	-26.38
21Q4 (12)	61	0.90	3.45	-20.35	0.87	3.57	-23.01	3.50	34.62	-4.37	5.67	14.08	3.28	34.62	-7.04	-13.67	0.58	5.45	-27.5	0.55	3.77	-20.29	10.59	-8.71	-27.81	9.00	-13.71	-24.05	1.74	-6.45	-7.04
21Q3 (11)	61	0.87	-16.35	-20.18	0.84	-17.65	-18.45	2.60	49.43	2.77	4.97	-10.61	-2.93	37.24	-3.3	-7.34	0.55	-33.73	-36.05	0.53	-15.87	-19.7	11.60	-23.43	-32.68	10.43	-7.12	-19.4	7.03	16.11	15.09
21Q2 (10)	61	1.04	48.57	-12.61	1.02	47.83	-13.56	1.74	148.57	21.68	5.56	24.66	5.5	38.51	-0.08	-7.47	0.83	59.62	-14.43	0.63	46.51	-12.5	15.15	26.57	-17.44	11.23	19.21	-20.58	2.95	5.26	4.45
21Q1 (9)	61	0.70	-38.05	191.67	0.69	-38.94	430.77	0.70	-80.87	191.67	4.46	-18.76	37.23	38.54	-3.89	2.5	0.52	-35.0	300.0	0.43	-37.68	207.14	11.97	-18.4	104.97	9.42	-20.51	109.33	-5.77	-17.19	-14.61
20Q4 (8)	61	1.13	3.67	-3.42	1.13	9.71	-9.6	3.66	44.66	17.68	5.49	7.23	2.43	40.10	-0.22	8.09	0.8	-6.98	25.0	0.69	4.55	-2.82	14.67	-14.86	33.85	11.85	-8.42	-9.89	2.19	-2.37	-1.50
20Q3 (7)	61	1.09	-8.4	47.3	1.03	-12.71	53.73	2.53	76.92	29.74	5.12	-2.85	7.11	40.19	-3.44	1.82	0.86	-11.34	36.51	0.66	-8.33	46.67	17.23	-6.1	24.14	12.94	-8.49	38.4	29.65	193.72	397.49
20Q2 (6)	61	1.19	395.83	32.22	1.18	807.69	63.89	1.43	495.83	18.18	5.27	62.15	5.82	41.62	10.69	16.78	0.97	646.15	51.56	0.72	414.29	30.91	18.35	214.21	22.99	14.14	214.22	30.08	11.39	158.17	359.05
20Q1 (5)	61	0.24	-79.49	-22.58	0.13	-89.6	160.0	0.24	-92.28	-22.58	3.25	-39.37	-15.14	37.60	1.35	7.4	0.13	-79.69	-13.33	0.14	-80.28	-26.32	5.84	-46.72	-27.27	4.50	-65.78	-6.44	-	-	0.00
19Q4 (4)	61	1.17	58.11	0.0	1.25	86.57	0.0	3.11	59.49	0.0	5.36	12.13	0.0	37.10	-6.0	0.0	0.64	1.59	0.0	0.71	57.78	0.0	10.96	-21.04	0.0	13.15	40.64	0.0	-	-	0.00
19Q3 (3)	61	0.74	-17.78	0.0	0.67	-6.94	0.0	1.95	61.16	0.0	4.78	-4.02	0.0	39.47	10.75	0.0	0.63	-1.56	0.0	0.45	-18.18	0.0	13.88	-6.97	0.0	9.35	-13.98	0.0	-	-	0.00
19Q2 (2)	61	0.90	190.32	0.0	0.72	1340.0	0.0	1.21	290.32	0.0	4.98	30.03	0.0	35.64	1.8	0.0	0.64	326.67	0.0	0.55	189.47	0.0	14.92	85.8	0.0	10.87	125.99	0.0	-	-	0.00
19Q1 (1)	61	0.31	0.0	0.0	0.05	0.0	0.0	0.31	0.0	0.0	3.83	0.0	0.0	35.01	0.0	0.0	0.15	0.0	0.0	0.19	0.0	0.0	8.03	0.0	0.0	4.81	0.0	0.0	-	-	0.00

年/月	營收	月增率(%)	去年同期年增率(%)	累計營收	累計營收年增率(%)	近三月累計營收	存貨銷售比	備註(年增率變動50%需說明原因)
2024/3	1.7	93.83	-9.76	4.32	9.3	4.32	N/A	-
2024/2	0.88	-49.81	-31.62	2.62	26.64	4.47	N/A	-
2024/1	1.74	-5.83	121.32	1.74	121.32	5.35	N/A	本月及本年增加達121.32%，主係去年1月適逢農曆新年假期且物流受疫情影響提前停運，今年皆無此情況所致。
2023/12	1.85	5.61	-2.32	19.04	2.14	5.0	0.58	-
2023/11	1.75	26.11	4.72	17.18	2.65	4.75	0.61	-
2023/10	1.39	-13.53	2.44	15.43	2.42	4.69	0.62	-
2023/9	1.61	-4.68	4.17	14.04	2.41	4.87	0.61	-
2023/8	1.69	7.49	17.15	12.43	2.19	5.03	0.59	-
2023/7	1.57	-11.63	0.43	10.74	0.18	5.01	0.59	-
2023/6	1.78	6.7	1.07	9.17	0.14	5.22	0.54	-
2023/5	1.67	-6.43	9.65	7.39	-0.07	5.33	0.53	-
2023/4	1.78	-5.38	12.87	5.73	-2.59	4.94	0.57	-
2023/3	1.88	46.86	16.36	3.95	-8.25	3.95	0.73	-
2023/2	1.28	62.46	19.48	2.07	-23.05	3.97	0.73	-
2023/1	0.79	-58.44	-51.24	0.79	-51.24	4.36	0.67	本月及本年減少達50%以上，主係：1.適逢農曆新年假期工作天期較去年減少 2.大陸1月疫情爆發，物流提早停運所致。
2022/12	1.9	13.24	-4.59	18.64	-9.82	4.93	0.57	-
2022/11	1.68	23.37	-22.47	16.74	-10.37	4.58	0.61	-
2022/10	1.36	-12.08	-10.79	15.06	-8.79	4.34	0.65	-
2022/9	1.54	7.19	-7.01	13.71	-8.59	4.55	0.63	-
2022/8	1.44	-7.84	-16.32	12.16	-8.78	4.76	0.6	-
2022/7	1.56	-11.07	-1.18	10.72	-7.67	4.84	0.59	-
2022/6	1.76	15.76	-15.41	9.16	-8.69	4.85	0.68	-
2022/5	1.52	-3.69	-13.74	7.4	-6.93	4.71	0.7	-
2022/4	1.58	-2.45	-9.05	5.88	-5.0	4.26	0.77	-
2022/3	1.62	50.8	-24.16	4.31	-3.42	4.31	0.9	-
2022/2	1.07	-33.7	38.08	2.69	15.56	4.68	0.83	-
2022/1	1.62	-18.68	4.29	1.62	4.29	5.77	0.67	-
2021/12	1.99	-7.97	0.41	20.67	8.01	5.67	0.6	-
2021/11	2.16	41.94	11.98	18.68	8.89	5.34	0.64	-
2021/10	1.52	-8.35	-4.45	16.52	8.5	4.9	0.7	-
2021/9	1.66	-3.54	-9.58	14.99	10.01	4.96	0.7	-
2021/8	1.72	8.84	6.37	13.33	13.07	5.38	0.64	-
2021/7	1.58	-23.87	-4.03	11.61	14.13	5.42	0.64	-
2021/6	2.08	18.04	22.48	10.03	17.65	5.57	0.57	-
2021/5	1.76	1.53	4.47	7.95	16.45	5.63	0.57	-
2021/4	1.73	-18.65	-7.81	6.19	20.37	4.64	0.69	-
2021/3	2.13	174.58	28.82	4.46	36.61	4.46	0.68	-
2021/2	0.78	-49.93	-2.7	2.33	44.64	4.31	0.7	-
2021/1	1.55	-21.7	91.23	1.55	91.23	5.46	0.55	1.去年1月下旬適逢農曆年節，工作天期較少，使基期較低 2.因應客戶農曆年前提升備貨量及市場需求，致營收較去年同期成長91.24%
2020/12	1.98	2.62	6.68	19.13	1.3	5.5	0.52	-
2020/11	1.93	21.11	1.25	17.15	0.71	5.36	0.53	-
2020/10	1.59	-13.27	0.82	15.22	0.64	5.05	0.56	-
2020/9	1.84	13.48	12.6	13.63	0.62	5.1	0.53	-
2020/8	1.62	-1.81	3.73	11.79	-1.01	4.96	0.55	-
2020/7	1.65	-2.83	6.88	10.17	-1.73	5.03	0.54	-
2020/6	1.7	0.68	11.49	8.53	-3.23	5.26	0.53	-
2020/5	1.69	-10.4	8.53	6.83	-6.31	5.22	0.54	-
2020/4	1.88	13.67	-1.98	5.14	-10.33	4.33	0.65	-
2020/3	1.65	107.38	6.57	3.26	-14.52	3.26	0.81	-
2020/2	0.8	-1.58	-0.76	1.61	-28.98	3.46	0.76	-
2020/1	0.81	-56.32	-44.51	0.81	-44.51	4.57	0.58	-
2019/12	1.86	-2.6	-0.08	18.89	-0.69	5.34	0.46	-
2019/11	1.91	20.6	2.73	17.03	-0.75	5.12	0.48	-
2019/10	1.58	-3.14	12.5	15.12	-1.18	4.77	0.52	-
2019/9	1.63	4.55	-7.19	13.54	-2.56	4.73	0.57	-
2019/8	1.56	1.16	14.49	11.91	-1.89	4.62	0.58	-
2019/7	1.54	1.35	15.63	10.35	-3.96	4.62	0.58	-
2019/6	1.52	-1.98	-17.88	8.81	-6.73	4.99	0.58	-
2019/5	1.55	-19.09	9.15	7.29	-4.0	0.0	N/A	-
2019/4	1.92	23.6	2.96	5.74	-7.04	0.0	N/A	-

成長能力-近10年

	加權平均股數 YoY		EPS YoY		本業EPS YoY		營收 YoY		毛利率(%) YoY		營業利益 YoY		稅前淨利 YoY		稅後淨利 YoY
2023 (10)	61	0.0	2.87	19.09	2.31	1.32	19.06	2.36	38.67	6.65	2.21	13.33	2.55	24.39	1.76	18.92
2022 (9)	61	0.0	2.41	-30.55	2.28	-32.54	18.62	-9.92	36.26	-2.37	1.95	-21.69	2.05	-19.61	1.48	-30.52
2021 (8)	61	0.0	3.47	-4.67	3.38	-3.15	20.67	8.05	37.14	-7.4	2.49	-9.45	2.55	-10.21	2.13	-4.05
2020 (7)	61	0.0	3.64	17.42	3.49	29.26	19.13	0.95	40.11	8.73	2.75	33.5	2.84	23.48	2.22	17.46
2019 (6)	61	12.96	3.10	-5.2	2.70	2.27	18.95	-0.26	36.89	-1.68	2.06	-3.74	2.3	-0.86	1.89	6.18
2018 (5)	54	0.0	3.27	-27.33	2.64	-36.39	19.0	-6.45	37.52	-1.83	2.14	-32.06	2.32	-24.18	1.78	-27.05
2017 (4)	54	20.0	4.50	-8.16	4.15	21.7	20.31	-2.21	38.22	-4.97	3.15	-20.25	3.06	-24.26	2.44	11.93
2016 (3)	45	2.27	4.90	-39.58	3.41	-42.2	20.77	-1.98	40.22	-0.96	3.95	-15.42	4.04	-12.93	2.18	-38.94
2015 (2)	44	0	8.11	0	5.90	0	21.19	0	40.61	0	4.67	0	4.64	0	3.57	0