中美實 4702 - 成長能力 - 財務分析

理想的成長型公司, 本業EPS的成長幅度會大於營收的成長幅度
營收到某個數字後, 本業EPS呈現不成比例的增加, 有可能是規模經濟的效應
如果是有淡旺季的公司, 是否有淡季不淡, 旺季更旺的情況
漲很多的股票要留意 EPS 較上季是否有大幅衰退的情況
如果EPS衰退，要觀察同業是不是有一樣的狀況
要留意增資減資和公司債對股本及EPS的影響

成長能力-近20季

	加權平均股數 QoQ YoY			EPS QoQ YoY			本業EPS QoQ YoY			累計EPS QoQ YoY			營收 QoQ YoY			毛利率(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			稅前淨利率(%) QoQ YoY			稅後淨利率(%) QoQ YoY			兩季平均(YOY)營收成長率(%)	兩季平均(YOY)EPS成長率(%)	兩季平均(YOY)本業EPS成長率(%)
23Q4 (20)	72	0.0	0.0	0.20	-55.56	-42.86	0.06	250.0	0.0	0.72	38.46	-56.1	0.68	-50.0	-60.69	12.55	13.47	20.21	-0.01	0.0	-200.0	0.14	-57.58	-46.15	13.17	-49.92	-0.68	21.11	-12.55	42.83	-24.63	484.72	125.00
23Q3 (19)	72	0.0	0.0	0.45	1025.0	-29.69	-0.04	0	0	0.52	642.86	-59.38	1.36	0.74	-12.82	11.06	20.61	-5.55	-0.01	0.0	-150.0	0.33	1000.0	-28.26	26.30	2207.02	-15.49	24.14	1083.33	-18.42	-11.06	529.16	50.00
23Q2 (18)	72	0.0	0.0	0.04	33.33	-76.47	0.00	100.0	100.0	0.07	133.33	-89.06	1.35	-22.86	-50.37	9.17	3.85	54.38	-0.01	-200.0	83.33	0.03	50.0	-76.92	1.14	-53.66	-75.27	2.04	51.11	-56.03	-10.85	-29.05	-25.00
23Q1 (17)	72	0.0	0.0	0.03	-91.43	-93.62	-0.03	-150.0	-200.0	0.03	-98.17	-93.62	1.75	1.16	-59.21	8.83	-15.42	91.54	0.01	0.0	-83.33	0.02	-92.31	-94.12	2.46	-81.45	-72.42	1.35	-90.87	-82.95	6.03	-68.37	-75.00
22Q4 (16)	72	0.0	0.0	0.35	-45.31	-49.28	0.06	0	154.55	1.64	28.12	42.61	1.73	10.9	-15.2	10.44	-10.85	89.82	0.01	-50.0	120.0	0.26	-43.48	-48.0	13.26	-57.39	-48.2	14.78	-50.05	-39.89	-15.88	115.58	50.00
22Q3 (15)	72	0.0	0.0	0.64	276.47	220.0	0.00	100.0	-100.0	1.28	100.0	178.26	1.56	-42.65	-0.64	11.71	97.14	-16.18	0.02	133.33	-50.0	0.46	253.85	206.67	31.12	575.05	233.55	29.59	537.72	214.79	-39.62	106.32	-116.66
22Q2 (14)	72	0.0	0.0	0.17	-63.83	230.77	-0.07	-333.33	53.33	0.64	36.17	146.15	2.72	-36.6	-10.53	5.94	28.85	-13.28	-0.06	-200.0	-500.0	0.13	-61.76	230.0	4.61	-48.32	9120.0	4.64	-41.41	245.45	36.84	-47.85	-103.03
22Q1 (13)	72	0.0	0.0	0.47	-31.88	20.51	0.03	127.27	-70.0	0.47	-59.13	20.51	4.29	110.29	3.12	4.61	-16.18	-40.28	0.06	220.0	-25.0	0.34	-32.0	21.43	8.92	-65.16	28.9	7.92	-67.79	16.13	70.12	106.56	-64.94
21Q4 (12)	72	0.0	0.0	0.69	245.0	1.47	-0.11	-257.14	26.67	1.15	150.0	91.67	2.04	29.94	1.49	5.50	-60.63	-75.58	-0.05	-225.0	44.44	0.5	233.33	2.04	25.60	174.38	2.69	24.59	161.6	1.15	-9.21	249.43	-55.23
21Q3 (11)	72	0.0	0.0	0.20	253.85	350.0	0.07	146.67	170.0	0.46	76.92	757.14	1.57	-48.36	-31.14	13.97	103.94	110.39	0.04	500.0	157.14	0.15	250.0	350.0	9.33	18560.0	423.96	9.40	394.67	467.19	-37.64	60.26	-51.67
21Q2 (10)	72	0.0	9.09	-0.13	-133.33	-360.0	-0.15	-250.0	16.67	0.26	-33.33	2500.0	3.04	-26.92	27.73	6.85	-11.27	17.29	-0.01	-112.5	90.91	-0.1	-135.71	-433.33	0.05	-99.28	-97.66	-3.19	-146.77	-329.5	40.02	-87.99	-41.67
21Q1 (9)	72	0.0	0.0	0.39	-42.65	1075.0	0.10	166.67	158.82	0.39	-35.0	1075.0	4.16	106.97	42.96	7.72	-65.72	195.79	0.08	188.89	166.67	0.28	-42.86	1033.33	6.92	-72.24	813.4	6.82	-71.95	803.09	47.56	453.68	58.33
20Q4 (8)	72	0.0	0.0	0.68	950.0	195.65	-0.15	-50.0	-287.5	0.60	957.14	-41.75	2.01	-11.84	-44.78	22.52	239.16	165.25	-0.09	-28.57	-250.0	0.49	916.67	188.24	24.93	965.62	429.3	24.31	1049.61	427.33	-8.02	345.00	-2.78
20Q3 (7)	72	9.09	-68.0	-0.08	-260.0	-157.14	-0.10	44.44	41.18	-0.07	-800.0	-126.92	2.28	-4.2	-13.64	6.64	13.7	-60.92	-0.07	36.36	41.67	-0.06	-300.0	-118.75	-2.88	-234.58	-123.78	-2.56	-284.17	-121.05	-11.21	-17.50	19.28
20Q2 (6)	66	-8.33	-70.67	0.05	225.0	-54.55	-0.18	-5.88	-181.82	0.01	125.0	-90.91	2.38	-18.21	-26.99	5.84	123.75	-66.86	-0.11	8.33	-152.38	0.03	200.0	-88.0	2.14	320.62	-76.22	1.39	243.3	-81.88	-19.13	53.80	-159.19
20Q1 (5)	72	0.0	-68.0	-0.04	-117.39	0	-0.17	-312.5	-142.86	-0.04	-103.88	0	2.91	-20.05	84.18	2.61	-69.26	-82.76	-0.12	-300.0	-100.0	-0.03	-117.65	-400.0	-0.97	-120.59	-369.44	-0.97	-121.04	-393.94	-	-	0.00
19Q4 (4)	72	-68.0	0.0	0.23	64.29	0.0	0.08	147.06	0.0	1.03	296.15	0.0	3.64	37.88	0.0	8.49	-50.03	0.0	0.06	150.0	0.0	0.17	-46.88	0.0	4.71	-61.11	0.0	4.61	-62.09	0.0	-	-	0.00
19Q3 (3)	225	0.0	0.0	0.14	27.27	0.0	-0.17	-177.27	0.0	0.26	136.36	0.0	2.64	-19.02	0.0	16.99	-3.58	0.0	-0.12	-157.14	0.0	0.32	28.0	0.0	12.11	34.56	0.0	12.16	58.54	0.0	-	-	0.00
19Q2 (2)	225	0.0	0.0	0.11	0	0.0	0.22	414.29	0.0	0.11	0	0.0	3.26	106.33	0.0	17.62	16.38	0.0	0.21	450.0	0.0	0.25	2400.0	0.0	9.00	2400.0	0.0	7.67	2224.24	0.0	-	-	0.00
19Q1 (1)	225	0.0	0.0	0.00	0.0	0.0	-0.07	0.0	0.0	0.00	0.0	0.0	1.58	0.0	0.0	15.14	0.0	0.0	-0.06	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.36	0.0	0.0	0.33	0.0	0.0	-	-	0.00

年/月	營收	月增率(%)	去年同期年增率(%)	累計營收	累計營收年增率(%)	近三月累計營收	存貨銷售比	備註(年增率變動50%需說明原因)
2024/3	0.13	24.33	-78.41	0.38	-78.44	0.38	N/A	本月營收及本年累計營收較去年同期增減變動達50％以上，主要是外銷銷售量減少所致。
2024/2	0.11	-19.4	-77.46	0.24	-78.45	0.37	N/A	本月營收及本年累計營收較去年同期增減變動達50％以上，主要是外銷銷售量減少所致。
2024/1	0.13	3.31	-79.18	0.13	-79.18	0.59	N/A	本月營收及本年累計營收較去年同期增減變動達50％以上，主要是外銷銷售量減少所致。
2023/12	0.13	-60.24	-80.08	5.13	-50.19	0.68	0.1	本月營收及本年累計營收較去年同期增減變動達50％以上，主要是外銷銷售量減少所致。
2023/11	0.33	49.63	-53.0	5.0	-48.17	0.8	0.09	本月營收較去年同期增減變動達50％以上，主要是外銷銷售量減少所致。
2023/10	0.22	-15.04	-42.92	4.67	-47.79	1.02	0.07	-
2023/9	0.26	-52.52	-49.91	4.46	-48.01	1.36	0.05	-
2023/8	0.54	-2.25	-1.03	4.2	-47.89	1.59	0.04	-
2023/7	0.56	13.05	11.09	3.66	-51.31	1.37	0.05	本年累計營收較去年同期增減變動達50％以上，主要是銷售量減少所致。
2023/6	0.49	50.04	-36.41	3.1	-55.76	1.35	0.06	本年累計營收較去年同期增減變動達50％以上，主要是外銷銷售量減少所致。
2023/5	0.33	-38.41	-70.68	2.61	-58.15	1.48	0.05	本月營收及本年累計營收較去年同期增減變動達50％以上，主要是外銷銷售量減少所致。
2023/4	0.53	-14.9	-35.84	2.28	-55.42	1.64	0.05	本年累計營收較去年同期增減變動達50％以上，主要是銷售量減少所致。
2023/3	0.62	29.81	-46.03	1.75	-59.2	1.75	0.05	本年累計營收較去年同期增減變動達50%以上，主要是外銷銷售量減少所致。
2023/2	0.48	-25.55	-75.41	1.13	-64.06	1.78	0.05	本月營收及本年累計營收較去年同期增減變動達50％以上，主要是外銷銷售量減少所致。
2023/1	0.65	-1.14	-45.24	0.65	-45.24	2.0	0.05	-
2022/12	0.65	-6.2	-11.63	10.31	-4.61	1.73	0.06	-
2022/11	0.7	81.74	37.7	9.65	-4.1	1.59	0.06	-
2022/10	0.38	-25.44	-51.58	8.95	-6.31	1.45	0.07	與去年同期當月營收減少51.58%，主要是本期銷售量較去年同期減少。
2022/9	0.51	-6.19	60.98	8.57	-2.22	1.56	0.1	與去年同期當月營收增加60.99%，主要是本期銷售量較去年同期成長。
2022/8	0.55	9.72	-26.55	8.06	-4.61	1.82	0.08	-
2022/7	0.5	-35.29	-1.14	7.51	-2.48	2.39	0.06	-
2022/6	0.77	-30.83	-23.89	7.01	-2.58	2.72	0.08	-
2022/5	1.12	34.77	29.95	6.24	0.91	3.1	0.07	-
2022/4	0.83	-28.41	-28.95	5.12	-3.77	3.94	0.05	-
2022/3	1.16	-40.85	-11.62	4.29	3.29	4.29	0.06	-
2022/2	1.96	65.79	43.56	3.14	10.15	3.88	0.07	-
2022/1	1.18	59.53	-20.51	1.18	-20.51	2.43	0.11	-
2021/12	0.74	46.17	-2.76	10.8	13.17	2.04	0.12	-
2021/11	0.51	-36.1	3.31	10.06	14.55	1.62	0.15	-
2021/10	0.79	147.89	5.85	9.56	15.22	1.86	0.13	-
2021/9	0.32	-57.2	-69.58	8.77	16.14	1.57	0.22	本月營業收入淨額較去年同期減少69.59%，主要原因是本月外銷銷售量減少所致。
2021/8	0.75	47.67	77.11	8.45	30.0	2.27	0.15	本月營業收入淨額較去年同期增加77.12%，主要原因為銷售量增加所致。
2021/7	0.51	-50.18	-35.4	7.7	26.74	2.38	0.14	-
2021/6	1.01	18.11	120.66	7.2	35.92	3.04	0.11	本月營業收入淨額較去年同期增加120.67%，主要原因是外銷銷售量成長所致。
2021/5	0.86	-26.32	-11.53	6.18	27.86	3.33	0.1	-
2021/4	1.17	-10.95	22.97	5.32	37.76	3.84	0.08	-
2021/3	1.31	-3.91	35.14	4.16	42.57	4.16	0.12	-
2021/2	1.36	-8.21	33.07	2.85	46.28	3.61	0.14	-
2021/1	1.48	95.17	60.92	1.48	60.92	2.73	0.18	拓展業務，取得新訂單。
2020/12	0.76	55.3	2.85	9.55	-12.27	2.0	0.31	-
2020/11	0.49	-34.53	-69.35	8.79	-13.37	2.29	0.27	貿易訂單遞延!
2020/10	0.75	-28.77	-43.72	8.3	-2.9	2.22	0.28	-
2020/9	1.05	149.24	83.87	7.55	4.61	2.25	0.37	貿易訂單遞延於本月出貨
2020/8	0.42	-46.13	-55.69	6.5	-2.2	1.66	0.5	貿易訂單遞延
2020/7	0.78	70.17	-18.18	6.08	6.73	2.21	0.38	-
2020/6	0.46	-52.64	-47.44	5.29	11.77	2.38	0.47	-
2020/5	0.97	2.41	-16.73	4.83	25.18	2.89	0.39	-
2020/4	0.95	-2.14	-17.49	3.86	43.31	2.94	0.38	-
2020/3	0.97	-5.37	14.45	2.92	88.5	2.92	0.46	新增營業項目
2020/2	1.02	10.99	207.43	1.95	178.03	2.69	0.5	取得新訂單
2020/1	0.92	24.74	151.35	0.92	151.35	3.26	0.41	取得新訂單
2019/12	0.74	-53.71	138.23	10.88	140.21	3.67	0.39	取得新訂單
2019/11	1.6	20.19	339.91	10.14	140.36	3.5	0.41	取得新訂單
2019/10	1.33	132.72	231.03	8.54	121.56	2.85	0.5	取得新訂單
2019/9	0.57	-39.94	91.27	7.21	108.84	2.48	0.68	取得新訂單
2019/8	0.95	-0.53	174.71	6.64	110.5	2.78	0.6	取得新訂單
2019/7	0.96	9.32	151.75	5.69	102.59	3.0	0.56	取得新訂單
2019/6	0.87	-24.98	105.13	4.74	94.9	3.19	0.48	取得新訂單
2019/5	1.17	1.48	164.55	3.86	92.72	0.0	N/A	取得新訂單
2019/4	1.15	35.74	177.27	2.7	72.47	0.0	N/A	取得新訂單

成長能力-近10年

	加權平均股數 YoY		EPS YoY		本業EPS YoY	營收 YoY		毛利率(%) YoY		營業利益 YoY		稅前淨利 YoY		稅後淨利 YoY
2023 (10)	72	0.0	0.72	-55.83	0.00	5.13	-50.24	10.00	42.45	-0.02	0	0.5	-59.02	0.52	-55.93
2022 (9)	72	0.0	1.63	41.74	0.00	10.31	-4.54	7.02	-11.81	0.04	-33.33	1.22	27.08	1.18	40.48
2021 (8)	72	0.0	1.15	91.67	-0.08	10.8	12.62	7.96	-6.9	0.06	0	0.96	108.7	0.84	90.91
2020 (7)	72	0.0	0.60	-41.75	-0.57	9.59	-13.76	8.55	-39.49	-0.39	0	0.46	-41.77	0.44	-40.54
2019 (6)	72	-68.0	1.03	0	0.06	11.12	152.73	14.13	19.24	0.09	0	0.79	0	0.74	0
2018 (5)	225	0.0	-2.40	0	-1.04	4.4	-15.71	11.85	-36.9	-0.76	0	-5.41	0	-5.4	0
2017 (4)	225	0.9	-3.11	0	-0.65	5.22	-35.95	18.78	51.57	-0.47	0	-6.99	0	-6.99	0
2016 (3)	223	11.5	-4.09	0	-1.53	8.15	-20.64	12.39	-16.28	-0.96	0	-8.96	0	-9.1	0
2015 (2)	200	0.0	0.36	-29.41	-0.60	10.27	-14.91	14.80	-18.5	-0.25	0	0.89	-23.28	0.71	-29.7
2014 (1)	200	0.0	0.51	0	0.29	12.07	62.45	18.16	0	0.36	3500.0	1.16	954.55	1.01	0